財務規(guī)章制度怎么寫（5篇）(文件)

　

【正文】 實物、款項進行監(jiān)督。 （五）財務報表、財務分析報告及各項收入情況由各承辦科室、單位每月送局黨組成員審核。在局機關財務報銷的由辦公室主要負責人、紀檢組長、局長簽字把關；科技情報所、 __生產(chǎn)力促進中心、知識產(chǎn)權(quán)局、地震局、科技開發(fā)中心的報銷由各單位根據(jù)我市關于落實 “ 三支筆 ” 簽字人員的有關要求提出初步人選并報局同意后，由局統(tǒng)一公布簽字把關人員。 六、本制度自公布之日起執(zhí)行，原財務管理制度自行廢止。 （一）﹑財務部工作簡述 （ 1）掌握社團經(jīng)費支出情況，嚴格執(zhí)行各項費用開支范圍和標準，做好經(jīng)費的支出與管理。 （ 3）帶領財務部成員履行財務部職責，對社團的一切經(jīng)濟活動進行核算與總結(jié)。 （ 5）協(xié)調(diào)好財務部與社團之間的關系，對于社團反映的問題及時上報，使之得到妥善的解決。 （ 2）對每筆收支應附有的收據(jù)或發(fā)票按日期排列裝訂并逐一編排編號，記錄賬簿，月初存入檔案中。根據(jù)提供的收據(jù)金額給予社團活動經(jīng)費。 （ 3）每周對支出總額和余額進行總結(jié)，保管好社團經(jīng)費。 （ 4）服從社團聯(lián)合會管理條例，有明確的紀律觀念，集體意識和大局觀念。 100 元以上需要由院團委老師簽字。征得社聯(lián)主席同意后方可按照報賬流程報賬。（如若所支出費用超出 100 元，則必須由協(xié)會上報院團委老師批準）所有的預算審批應在財務部備案留檔。 3﹑預支費用報賬流程 （ 1）提交活動策劃書﹑申請書，填寫預支申請表。 （ 2）預算丟失的協(xié)會自行補預算并得到團委老師的簽字后才可報賬。如有特殊情況，需提前向社聯(lián)主席團說明原因，征得同意方可。 報賬時間 周一至周五社聯(lián)值班時間上交憑證，每周周三社聯(lián)值班時間領款。 （ 4）若同意采購，社團可自行購買物品。 （ 2）托管協(xié)會對賬，需將本協(xié)會本月發(fā)生的賬目（包含收據(jù)、發(fā)票、授課證明等）以及本協(xié)會賬簿攜帶到社聯(lián)進行對賬。 團委老師及各社團成員可以根據(jù)部長的日賬清單及副部長的記錄、財務公開表、財務部收據(jù)對財務部的工作進行核查。社團換屆時需出具社團財務清單，由社聯(lián)相關部門進行審核，并由下屆負責人確認。 一、機關財務的管理范圍 鄉(xiāng)黨政機關各部門 (含事業(yè)單位 :如計生服務所 ) 二、機關財務的管理內(nèi)容 經(jīng)費開支安排的原則。機關經(jīng)費報支渠道原則上隨工資關系，按照 “ 誰承擔工資，誰報支經(jīng)費 ” 的原則，預算外單位人員報支經(jīng)費在其單位列支。縣外出差住宿費標準按照上級規(guī)定執(zhí)行。 )購買的物品由辦公室主任清點驗收后交黨政綜合 辦統(tǒng)一保管。 來客接待制度。 ② 招待餐標準。 ① 凡報銷憑證，必須真實有效，經(jīng)辦人、證明人、審核人三者齊全。該條款作為一條鐵的紀律，將嚴格執(zhí)行，一視同仁，一抓到底。 。 嚴肅財政紀律，規(guī)范財政行為，堅持財務公開，實施陽光操作。 ③ 票據(jù)報銷實行月報制，當月票據(jù)當月結(jié)清。 ③ 接待實行對口陪餐，原則上不發(fā)整包香煙，上級多部門來人，能合并接待的應合并接待。原則安排在機關食堂就餐，由機關事務線線長申報，辦公室發(fā)出就餐通知單，報書記 (鄉(xiāng)長 )同意后再送食堂。 高檔用品需經(jīng)黨政主要領導會商同意后方可統(tǒng)一購買，未經(jīng)批準擅自購買的，一律不予報銷。機關運轉(zhuǎn)所需的辦公用品和日常生活必需品 (蚊香、蠟燭等 )，每月初到黨政辦進行申報登記，列出清單后報財政副鄉(xiāng)長審核，由書記安排，經(jīng)鄉(xiāng)長簽字批準后，由財政所安排專人 (兩人以上 )統(tǒng)一購買。班子成員 因工作需要到縣外開會、學習參觀、招商等用車的，由黨政辦申報鄉(xiāng)長同意后，再由黨政綜合辦統(tǒng)一安排公車或者租車接送。預算外收入安排，必須首先保證人員經(jīng)費，方可安排其他經(jīng)費。 3﹑嚴格執(zhí)行財務制度 （ 1）相關人員在工作過程中要認真遵守 財務制度，認真仔細工作，并做詳細記錄； （ 2）財務管理要責任到人，相關工作人員特別是相關責任人要增強責任意識； （ 3）對于違反財務工作制度的人員以及對事件負有責任的干部要根據(jù)有關規(guī)定視情節(jié)輕重進行嚴格處理； （ 4）尋求贊助的過程中若出現(xiàn)扣留，少報甚至是不報的現(xiàn)象，一經(jīng)查出，嚴肅處理，撤銷相關職務，并上報學院根據(jù)《學生違紀處分規(guī)定》給予相應的處罰。 各社團應做到賬目清晰，財務部部長在換屆時應將自己社團的財務情況向下任的部長交接清楚，交出與社團財務有關的發(fā)票、收據(jù)、賬本，進行會費和相關物品的交接。 注：非托管協(xié)會對賬時間：每月的最后一周星期三下午值班時間 托管協(xié)會對賬時間：每月的最后一周星期四下午值班時間 【相關的財務核查與監(jiān)督】 1﹑對社團財務部工作的核查 財務部保證社團的賬目清晰明了，責任到人，主管財務的負責人在換屆時需要和社聯(lián)財務部進行交接，出示社團的賬目，及賬蒲。 注：辦公用品指社團在非活動中需采購物品。 （ 2）財務部統(tǒng)一制作采購申請表，并交由社聯(lián)主席審批。 （ 7）收據(jù)沒有銷售方蓋章的不得報賬。 （ 4）協(xié)會無財務部長的不得報賬。 （ 2）歸集形式報銷授課費，須填好每次授課的收據(jù)，報賬時附一張授課清單，其內(nèi)容包括日期﹑地點﹑上課簡要﹑金額，并交于社聯(lián)主席﹑院團委老師簽字（托管協(xié)會交于社聯(lián)主席 ﹑系主任簽字）。在收款時需簽字 。注意：收據(jù)背后要注明協(xié)會會長、協(xié)會財務部長、經(jīng)手人的簽名。 （ 3）活動超預算審批（原則上不允許出現(xiàn)超支情況） （ 4）社團上交活動策劃（包含活動預算）審批。 （三）社團報賬流 程及社團的管理 【活動類】 1﹑活動預算 （ 1）社團上交活動策劃書（包含活動預算）審批，活動審批經(jīng)過后，方可進行下一步財務工作。 （ 2）聯(lián)系財務負責人，根據(jù)各社團所交的憑據(jù)，嚴格謹慎制作賬單，并寫明制作人。 （ 2）審核收據(jù)所寫金額的準確性，給社團支出時必須有經(jīng)手人的簽字。 （ 4）每月對各社團的所花費經(jīng)費和月結(jié)余進行總結(jié)，并在各社團財務部部長會議中傳達到各社團中，以便社團合理運用經(jīng)費。 （ 7）每個月給各個社團財務部長開會，強調(diào)報賬流程，了解社團財務動向。讓副部長和各委員明確自己該做什么，負責什么，培養(yǎng)他們的責任心。 （二）﹑財務部各職位的職能與工作 1﹑部長： （ 1）在主席團的領導下，根據(jù)社團聯(lián)合會的財務制度，合理進行社團聯(lián)合會財務管理。而作為辦公室下的財務部，通過管理社團聯(lián)合會與各協(xié)會之間關于財務方面的流通，合理協(xié)調(diào)財務方面的收入與支出等，更好地完善社團聯(lián)合會的財務工作制度。專項資金的撥付經(jīng)局辦公室提交局長辦公會研究同意后，由計劃項目主管科室（單位）主要負責人、紀檢組長和分管局長簽字把關。局機務及各事業(yè)單位每半年向局長辦公會匯報一次財務執(zhí)行情況。購買物品后應先登記入庫，使用時根據(jù)有關規(guī)