什么是個人住房貸款(文件)

　

【正文】 屬轉移，按規定要繳納契稅：因特殊貢獻獲獎，獎品為土地或房屋權屬。各類土地、房屋權屬轉移，方式各不相同，契稅定價方法，也各有差異。二、是根據市場價格計算。隨著二手房市場興起，房屋交換走入百姓生活。這種情形不常遇到。二、土地使用權的轉讓，除了考慮土地增值稅，另由承受方交契稅。四、房屋贈與 贈與方不納土地增值稅，但承受方應納契稅。財政部、國家稅務總局發出通知，從1999年8月1日起，個人購買自用普通住宅，契稅暫時減半征收應納稅額的計算國有土地使用權出讓、土地使用權出售、房屋買賣，以成交價格為計稅依據。3．因不可抗力滅失住房而重新購買住房的，酌情減免。但在增資擴股中，如果是以土地使用權來認購股份，則承受方需繳契稅。繼承土地、房屋權屬法定繼承人繼承土地、房屋權屬，不征契稅； 非法定繼承人應征收契稅其他經國務院批準實施債權轉股權的企業，對債權轉股權后新設立的公司承受原企業的土地、房屋權屬，免征契稅。契稅（deed tax)在土地、房屋等不動產所有權轉移，當事人雙方訂立契約時，對不動產承受人課征的一種稅。契稅由財產承受人繳納。什么是等額本息還款法等額本息是指一種購房貸款的還款方式，是在還款期內，每月償還同等數額的貸款(包括本金和利息)。上述結果只給出了每月應付的本息和，因此需要對這個本息和進行分解。該方法比較適用于現期收入少，預期收入將穩定或增加的借款人，或預算清晰的人士和收入穩定的人士，一般為青年人，特別是剛開始工作的年輕人也適合選用這種方法，以避免初期太大的供款壓力。如果用于房貸，此種方法比較適合工作正處于高峰階段的人，或者是即將退休的人。貸款用途用途是貸款人用于支持居民 個人在中國大陸境內城鎮購買、建造、大修各類住房。委托個人住房貸款委托個人住房貸款又稱個人住房公積金貸款，是銀行接受住房公積金管理部門的委托，以職工繳存的住房公積金存款為主要來源，按規定的要求向按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造、大修城鎮各類型住房時發放的貸款。貸款人條件1）有合法有效的身份證2）有穩定的經濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力3）有合法有效的購買力（建造、大修）住房的合同、協議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件4）有所購（建造、大修）住房全部價款30%以上的自籌資金，并保證用于支付所購（建造、大修）住房的首付款5）有貸款行認可的自資產進行抵押或質押，或由足夠代償能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人貸款額度，貸款期限個人住房貸款的發放額度一般是按擬購（建造、大修）住房價格扣除其不低于房款30%的首付款后的數量確定，最高為所購住房全部價款或評估價值（以低者為準）的70%。2）貸款調查。3）貸款審批。5）辦理低（質）押登記。7）支用貸款。可供選擇的還款方式有委托扣款和柜面還款兩種方式。借款人申請借款延期只限一次，原借款期限與延長期限之和最長不超過30年。建設銀行擁有廣泛的客戶基礎，與多個大型企業集團及中國經濟戰略性行業的主導企業保持銀行業務聯系，營銷網絡覆蓋全國的主要地區，設有13600多家分支機構。選取建設銀行作為個人住房貸款銀行是因為我是建設銀行的客戶，對他們的服務比較滿意，也比較了解。我認為王某擁有持續穩定的還款能力，可以正確的償還貸款。（2）有穩定的經濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力。（6）貸款行規定的其他條件。十．個人住房貸款申請書及貸款發放分析：1）.個人住房貸款申請書詳情：中國建設銀行個人住房借款申請書編號：001申請書提交日期：2012年2月 4日；貸款銀行收妥日期：2012年2 月4日貸款銀行受理人：張某2）.貸款發放分析：我認為建設銀行陜西分行應該給王某發放貸款，原因如下：，不斷提高貸款利率，導致銀行的貸款業務收益縮水，向王某發放貸款可以獲取利息收益。這種還款方式，實際占用銀行貸款的數量更多、占用的時間更長，同時它還便于借款人合理安排每月的生活和進行理財（如以租養房等），對于精通投資、擅長于“以錢生錢”的人來說，無疑是最好的選擇。對于王某家庭來說，是相對比較輕松的，完全有能力按月償還貸款。特此證明。本收入證明真實準確無誤。[（1+月利率）^還款月數－1]=【600000100%（1/12）（1+100%（1/12））^240】247。沒有過多的存款，我建議選擇等額本息還款法，即借款人每月按相等的金額償還貸款本息，其中每月貸款利息按月初剩余貸款本金計算并等額本息還款法逐月結清。：按照中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會的相關利率政策執行。（4）有所購住房全部價款30%以上的自籌資金（對購買自住住房且套型建筑面積90平方米以下的, 自籌資金比例為20%），并保證用于支付所購住房的首付款。四．貸款對象：具有完全民事行為能力的中國公民，在中國大陸有居留權的具有完全民事行為能力的港澳臺自然人，在中國大陸境內有居留權的具有完全民事行為能力的外國人。二．個人情況分析：王某，有固定工作，數目可觀的收入，現在因為妻子懷孕想擁有一座更大更寬敞的房屋，個人儲蓄不足以在短時間內支付全額的住房款，因此向中國建設銀行陜西分行申請個人住房貸款。建設銀行個人住房貸款業務主要包括自營性個人住房貸款即個人住房按揭貸款（包括個人一手房貸款、個人再交易貸款住房貸款即二手房貸款、個人商業用房貸款、個人住房抵押額度貸款等）、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。主要經營領域包括公司銀行業務、個人銀行業務和資金業務，多種產品和服務（如基本建設貸款、住房按揭貸款和銀行卡業務等）在中國銀行業居于市場領先地位[1]。當借款人按期歸還全部借款本息后，應從貸款銀行領取“貸款結清證明”，以示借款合同及相關約定相應解除，即可辦理低（質）押登記手續的注銷。8）按期還款。6）開立賬戶。4）簽訂合同。通過貸前調查，認為符合貸款條件的，準備報批。貸款所需提供資料1）個人住房借款申請書2）身份證件3）經辦行認可的有權部門出具的有關借款人家庭穩定的經濟收入證明或其他償債能力證明文件資料4）借款人與售房人簽訂的合法、有效的住房交易合同、協議或其他批準文件5）抵押物或質押權利清單證明文件6）保證人出具的同意提供擔保的書面承諾及保證人的資信證明貸款程序1）提出申請。個人住房組合貸款個人住房組合貸款是指向借款人同時發放的委托性個人住房貸款和自營性個人住房貸款。自營性個人住房貸款自營性個人住房貸款是銀行運用信貸資金向在城鎮購買、建造、大修各類型住房的自然人發放的貸款。貸款人發放個人住房貸款時，借款人必須提供擔保。也便于根據自己的收入情況，確定還貸能力。此種還款模式相對于等額本金還款法的劣勢在于支出利息較多，還款初期利息占每月供款的大部分，隨本金逐漸返還供款中本金比重增加。［（1＋月利率）＾還款月數－1］ 下面舉例說明：假定借款人從銀行獲得一筆20萬元的個人住房貸款，貸款期限20年，‰，每月還本付息。對個人銷售住房暫免征收土地增值稅。征收機關在征稅時，首先要查明產權轉移的合法性才準予繳稅，并發給新的契證作為產權合法性的證明。契稅的征收管理一、納稅義務發生時間契稅的納稅義務發生時間是納稅人簽訂土地、房屋權屬轉移合同的當天，或者納稅人取得其他具有土地、房屋權屬轉移合同性質憑證的當天。（2）企業依照法律規定、合同約定分設為兩個或兩個以上投資主體相同的企業，對派生方、新設方承受原企業土地、房屋權屬，不征收契稅。企業公司制改造中，承受原企業土地、房屋權屬，免征契稅。稅收優惠一、契稅優惠的一般規定1．國家機關、事業單位、社會團體、軍事單位承受土地、房屋用于辦公、教學、醫療、科研和軍事設施的，免征契稅。在稅率設計上，契稅采用幅度比例稅率。以房產作投資或股權轉讓。征稅對象：土地增值稅是出讓方交，契稅是承讓方交。等額交換時，差額為零，意味著，交換雙方均免繳契稅。該地段土地使用權贈送、房屋贈送時，定價依據只能是市場價格，而不是土地或房屋原值。成交價格經雙方敲定，形成合同，稅務機關以此為據，直接計稅。契稅是一種重要的地方稅種，在土地、房屋交易的發生地，不管何人，只要所有權屬轉移，都要依法納稅。契稅中所涉及的契約，包括土地使用權轉移，如國有土地使用權出讓或轉讓，房屋所有權轉移，應該稱為土地、房屋權屬轉移，如房屋買賣、贈送、交換等。上述取得土地、房屋權屬包括下列方式：國有土地使用權出讓，土地使用權轉