商業銀行業務與經營課后思考題答案-免費閱讀

　　

【正文】 第36小題4分，第37小題6分，共10分）36．某銀行資產總額為100億元，紅利分配比例40%，資本比例為8%，資產增長率為8%，計算資產收益率。*保理：又稱承購應收賬款，是指在以商業信用出口貨物時，出口商交貨后把應收賬款的發票和裝運單據轉讓給保理商，即可收取應收取的大部分貨款，日后一旦發生進口商不付款或逾期付款，則由保理商承擔付款責任。屬中長期貸款；要求借款人提供擔保③個人綜合消費貸款：向借款人發放，用于住房裝修、購買耐用消費品、教育支出、旅游、醫療、留學等指定消費用途的人民幣貸款，屬中長期貸款，期限通常不超過5年，留學、醫療最長8年，可有不同形式擔保，貸款金額與擔保金額直接掛鉤④國家助學貸款：是指向高等院校中經濟困難學生發放的，用于支付學雜費和生活費的貸款。提取原則：及時性和充足性（2）類型：①普通呆賬準備金：按貸款組合余額的一定比例提取②專項準備金：根據貸款分類結果，對各類貸款按不同比例提取③特別準備金：按貸款組合的不同類別，如國家、行業、地區等提取。*利息成本：商業銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報酬，高低依期限不同而不同*營業成本：花費在吸收負債上的除利息之外的一切開支，包括廣告宣傳費用、銀行職員的工資和薪金、設備折舊應攤提額、辦公費用及其他為存款客戶提供服務所需的開支*資金成本：包括利息在內的花費在吸收負債上的一切開支，即利息成本和營業成本之和，反映銀行為取得負債而付出的代價*可用資金成本：銀行可以實際用于貸款和投資的資金，相對于可用資金而言的銀行資金成本，銀行總資金來源中扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額 *有關成本：與增加負債有關而未包括在上述成本之中的成本，包括風險成本（因負債增加引起銀行風險增加而必須付出的代價）和連鎖反應成本（銀行對新吸收負債增加服務和利息支出而引起對銀行原有負債增加的開支）*現金資產：（1）狹義的現金資產是指銀行庫存現金；一般意義上現金資產指廣義現金資產，包括現金和準現金（2）構成：①庫存現金：銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨，屬于非盈利資產②托收中的現金：在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額，是資金占用，規模取決于托收票據的數量及票據清算時間③在中央銀行的存款：即存款準備金，指商業銀行存放在中央銀行的資金④存放同業存款：存放在其他銀行的存款，便于銀行間票據清算及代理收付等往來業務（3）管理目的：在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到最適度的規模（4）管理原則：①適度存量控制：，②適時流量調節：根據業務過程中現金流量的變化情況，適時調節現金資產流量，以確保現金資產的適度規模③安全性：健全安全保衛制度，全面提高工作人員職業道德和業務素質*法定準備金：按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金，具有強制性，商業銀行必須按法律規定繳存，一般不得動用，并定期按銀行存款額的增減而進行相應調整*超額準備金：在中央銀行存款準備金賬戶中超出法定存款準備金的那部分存款，是商業銀行的可用資金，在準備金總量不變時與法定存款準備金此消彼長*流動性需求：來自客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金要求，具體包括存款客戶的提現需求和貸款客戶的貸款要求：（1）短期流動性需求：季節性因素（2）長期流動性需求：銀行所服務的社區或產業的經濟發展決定（3）周期流動性需求：經濟周期性引發（4）臨時流動性需求：難以預測的不尋常事件引發*流動性供給: 銀行的現金資產作為資金運用的一部分，直接形成了對流動性的供給，包括在資產負債表中存儲流動性和從金融市場上購買流動性 *資金頭寸：可供商業銀行直接、自主運用的資金稱之為資金頭寸*可用頭寸：也稱為可用現金，是指扣除法定準備金以后的所有現金資產，包括庫存現金、在中央銀行的超額準備金及存放同業存款*基礎頭寸：是指商業銀行庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和，基礎頭寸是銀行最具流動性的資產，商業銀行可以隨時動用，用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段*可貸頭寸：指商業銀行在某一時期內可直接用于貸款發放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產的基礎 *貸款種類：（1）按償還期限①活期貸款：也稱通知貸款，在發放時不確定償還期限，銀行可根據自己資金調配的情況隨時通知收回②定期貸款：具有固定償還期限，分為短期中期長期（2）按保障程度①抵押貸款：以特定的擔保品作為保證，如果借款人不履行債務，銀有權處理用作擔保的物品②信用貸款：完全根據借款人的信用發放的無需任何擔保品的貸款，一般只針對信譽卓越的大公司（3）按償還方式①一次性還清貸款：借款人在貸款到期時一次性還清貸款的本息，一般是用于借款金額較小期限較短的貸款②分期償還貸款：借款人按貸款的協議規定在還款期內分次償還貸款，還款期結束貸款全部還清，適合借款金額大、期限長的項目（4）按數量①“批發”貸款：數額較大，對工商企業金融機構等發放的貸款，借款者借款的目的是經營獲利，可抵押可信用，可短、中、長期②“零售”貸款:對個人發放的貸款。③缺：，管理困難（3）銀行控股公司制：①指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，法律上各銀行獨立，但其業務與經營政策統屬于同一股權公司所控②優：③缺：，風險控制難度大（4）監管原則：謹慎監管：“CAMEL”原則：①C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監管，要求建立國際上共同的資本標準，使國際銀行業平等競爭②A：Asset資產，如資產的質量規模、結構、銀行工作程序③M：Management管理，管理者的品質和業績④E：Earning收益，即盈利能力，同業比較資產收益率和資本收益率來衡量⑤L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求的能力 *存款保險制度：（1）是指國家貨幣主管部門為了維護存款者利益和金融業的穩健經營與安全，規定本國金融機構必須或自愿地按吸收存款的一定比率，向專門存款保險機構交納保險金進行投保的制度（2）組織形式①政府設立：美、加、英②政府銀行聯合成立：日、比、荷③銀行同業聯合建立：德。借鑒國際上建立“商業銀行客戶滿意度”指標的成熟做法,將服務質量納入員工和機構的綜合績效考評,按照科學性和操作性相結合的原則設計指標體系,既要對過去的經營情況進行計算和評價,也要體現未來資源配置的導向,將客戶滿意度指標直接或間接納入分支機構和業務部門的績效考評體系,按照漸進原則,逐步加大滿意度指標在績效考評中的占比,西方先進銀行確定滿意度指標最高占到績效考評40%的權重。一是產品和服務的宣傳引導。一是樹立標準和理念。三、銀行業改進服務的措施和建議(一)銀行業要加強服務和產品的創新研究。而銀行內部的管理機制明顯滿足不了這樣的需求。二、銀行業服務中存在的問題客觀地說,目前銀行的服務與十幾二十年前的狀態相比已經有了大幅度的提高,銀行也越來越意識到服務的重要性,已經通過規范服務行為、優化服務流程、完善服務設施等各種手段極大地提高了廣大客戶對銀行服務的滿意度,提升銀行業的整體形象。建立小企業“信貸工廠”模式,設立小企業經營管理中心,推出小企業“速貸通”、“成長之路”等金融產品,豐富了銀行服務社會普通老百姓的金融產品體系。商業銀行以改變服務態度為出發點,開展了“微笑服務”、“一米線服務”、“站立服務”、“上門服務”等。（三）安全性原則是指商業銀行在經營過程中保持資產和負債的安全，穩健經營。與此同時銀行業還面臨著許多挑戰。第十三章？對銀行的財務分析他們起到什么樣的作用？資金（現金資產 準備金 證券投資 貸款 固定資產 其他資產）負債與股東權益（存款 非存款負債 其他負債 股東權益）資產負載表的基本結構是根據“資產=負債+所有者權益”收入（利息收入 手續費收入 其他營業收入）支出（工資與福利 使用費開支 其他營業費用）利潤？他是怎樣構成現金流量表是反映銀行在一定會計期間內的經營活動，投資活動和籌資活動產生的現金流入和流出情況的會計報表。這種購買有別于議付是的購買，是由承做福費廷的銀行無追索權地買斷，即將來對出票人不再有追索權，承做福費廷業務的銀行一經買下就把全部奉獻，包括政治風險和外匯調拔風險，全部轉移到自己身上，正是由于風險較大，涉及的金額又過于巨大之故，才要有另一家信譽卓著，財力雄厚的國際商業銀行加以擔保。信用證是指開證行根據申請人的申請和要求，對受益人開出的授權出口商簽發以開證行或進口商為付款人的匯票，并提交符合條款規定的匯票和單據保證付款的一種銀行保證文件外匯掉期業務是指一筆外匯交易中間同時進行即期和遠期外匯買賣行為，由于外匯掉期業務不僅鎖定了外匯交易的匯率風險，而且將原來兩個獨立的交易有機結合起來，從而節約了交易費用，所以掉期交易城了銀行和大跨國公司進行風險頭寸管理的首要工具。跨國銀行風險管理方法主要有風險價值法，風險調整的資本收益法，全面風險管理模式等？各種方式都是如何操作的？由于使用票據不同，國際結算有三種基本形式：匯款，托收，信用證。這種方法主動性很強，靈活性大，如果預測準確的話，其收益率可以達到很高的程度，但是這種方法的風險性也相當大，銀行對證券收益曲線的預測必須正確，如果發生錯誤，銀行所遭受的損失將是十分慘重。？簡述銀行消費信貸定價的基本模型資金成本消費者的信用風險未來市場利率水平的波動消費者與銀行的業務聯系的密切聯系 銀行之間消費信貸的競爭程度成本追加模型，主要考慮銀行自身的成本，費用和承擔的風險。實際操作中，銀行還可以通過向客戶收取其他服務費的方式提高自身的收益，但這要視市場的具體情況而定。（5）有關成本，是指增加負債有關而未包括在上述成本之中的成本，主要有兩種，一種是風險成本，另一種成本稱之為連鎖反應成本？歷史加權平均成本法； 邊際成本法；上述銀行資金成本的分析方法各有特點：歷史加權平均成本法能夠準確評價一個銀行的歷史經營狀況，而單一資金的邊際成本分析法可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更適合，加權平均邊際成本分析法則能夠為銀行提供盈利資產定價的有用信息。目前，存款仍然是 銀行信貸 資 金和 利潤的主要來源，具有穩定性強、成本低的特點，能夠匹配中、長期貸款，只有吸收更多的存款，銀行才能擴大貸款規模，獲取更多利差收入，尤其在轉型時期，它是支撐和開展中間業務的前提和基礎。非存款負債的模式的獲取方式：同業拆借，在會員銀行之間通過銀行；間資金拆借系統完成； 從中央銀行的貼現借款； 證券回購；國際金融市場融資； 發行中長期債券。貸款利率等于優惠利率加上加成部分減去優惠利率加上違約風險貼水加上期限風險貼水成本收益定價法，他需要考慮三個因素：貸款產生的總收入 借款人實際使用的資金額，貸款總收入與借款人實際使用的資金金額之間的比率補償余額是借款者同意將一部分存款存入貸款銀行。從貸款利率來看，可以分為固定利率和浮動利率貸款兩大類；從資金金額來看，可以分為普通貸款和大額貸款兩類；從貸款用途來看，可以分為新購房貸款，維修貸款和建房貸款等開展信貸資產證券化，建立住房信貸資產二級市場對我國發展金融市場，維護金融穩定有很多下現實意義：一是有助于改善銀行業信貸結構錯配狀況，提高銀行資產的流動性，加速信貸資金周轉 二是有助于提供商業銀行資本充足率 三是有助于分散信貸風險 四是有助于發展資本市場 五是有助于適應金融對外開放間客模式優勢在于購車人免去了申請貸款的繁雜手續，縮短了購車時間 銀行可以利用汽車經銷商或制造商的銷售網絡，推銷自己的消費信貸產品，而且有汽車銷售公司提供信用擔保，銀行不必對眾多的申請人進行信用評估，能夠較快地擴大汽車貸款規模 汽車經銷商獲得銀行的資金支持，減少了資金周轉的壓力，有利于提供更優惠的銷售條件，擴大銷售規模并增加銷售收入汽