淺析合規文化建設-免費閱讀

　　

【正文】 合規文化理念是商業銀行結合自身實際，在優良傳承的基礎上對合規文化元素不斷進行提煉、揚棄、升華，逐步形成全員自愿接受、自覺追尋、不斷創造、共同受益的發展愿景。要在員工中樹立合規人人有責、主動合規、合規創造價值等理念，讓員工接觸到每一筆業務時，都要想到必須進行合規風險的審查，主動發現和暴露合規隱患或問題，以便及時整改。對此，首要解決認識和能力問題，做到領導帶頭、全員參與合規學習；要做到內培與外訓相結合，培訓與業務發展、經營管理的需要相結合；激勵機制上實行“學分制”，與個人評先、績效掛鉤并記入個人檔案。在市場經濟中，農信社作為非銀行金融機構，金融風險無處不在，無時不在，關鍵是如何認識風險并在控制風險的前提下取得收益，這就需要農信社的員工在開拓業務的過程中能夠發展和創新合規文化，營造良好的合規文化氛圍等。借鑒他行經驗，嘗試建立合規風險監測模型和指標，通過建立從業人員不良信息數據庫、合規問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，及時分析預警可能發生的合規風險；同時，通過現場審核或非現場審核對各項制度和程序的合規性進行測試，發現存在的缺陷，并及時予以糾正；二是加快向流程銀行的轉變，通過對組織結構和業務流程再造，有助于加強對合規風險的有效管理，暢通合規報告路線，使農村信用社及時糾錯校偏，規避風險；三是建設高素質的員工隊伍，奠定實施合規風險管理的人力資源基礎。在落實合規責任制的同時必須建立違規問責制，加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任；二是確定獨立報告路線。農信社只有從上至下、從下至上都建立起了領導帶頭、上下同心、部門協同、齊抓共管的合規團隊文化，農信社的合規正氣、習慣、文化才能蔚然成風，各種違規思維和歪風邪氣才會失去其存在的環境、土壤、空氣等而逐漸消亡。（一）積極培育全員合規文化理念。農信社經營應當注重穩健和操守，既關注結果，也要關注過程，不能“只問結果不問過程”，要倡導“在發展中解決問題”，但不能“用發展來掩蓋問題”。雖參與改進、優化業務流程和新產品論證，但其技術和手段不能適應業務發展日益多樣化、復雜化的需要，對新產品和新業務的開發不能提供有效的合規性測試；二是尚未建立合規風險監測模型和指標，無法準確衡量合規風險發生的可能性和影響，以確定合規風險的優先考慮序列；三是缺乏合規管理方面的專業人才，對合規風險管理領域知識掌握不足，導致合規管理職責落實不夠。如：有的合規管理員，“有合規管理員之名,卻無合規職能之實”未能真正履行合規管理職責，缺乏責任心。部分農村信用社仍存在重業務拓展、輕合規經營的做法，把精力集中于完成考核經營的任務和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業務的合規性管理，甚至有些不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績；二是部分員工的合規理念和風險意識不夠深刻牢固，違規事項仍有發生，情面大于制度、習慣代替制度、信任代替管理等不良行為不同程度存在，制度執行力不強或執行存在偏差現象；三是存在重發展輕風險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中的合規風險控制；四是部分員工是被動合規而不是主動合規，對規章制度認識不到位，導致存在明知道有些事情不符合規定，但存僥幸心理，違規作為。作為農村信用社，合規文化的作用，就是要在每一個業務操作和管理層面，構筑一個風險意識行為邊界，從而確保業務操作和管理指令的實施。而“暗箱操作” 恰恰是許多不合規行為的根源。人是各種社會實踐的主體。（二）創建科學的合規管理機制。完成硬指標得獎天經地義，而軟指標考核卻被淡化，縱然出臺一些措施，也是不痛不癢，使合規文化氛圍難以形成。從分析整個農信社屢屢發生的一些案件得知，案發人不僅有一線崗位員工，一些高管人員也不在少數。二、當前我縣農信社合規文化的現狀（一）“規”的合格性有差距。（二）合規文化的特點。合規風險是銀行的最大風險。外部市場環境的發展變化，帶給銀行的是經營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經營的不確定性加大，經營形勢不容樂觀。近日，建行正式頒布實施了2007年行業貸款風險限額管理方案，成為國內第一家實施行業風險限額管理的銀行。從英國的巴林銀行，到法國的興業銀行；從國內江西省的鄱陽聯社案件到樅陽聯社高風險化解案，無數的正反事例、一部部銀行業金融機構的發展史，其歷經的痛苦蛻變無不印證出，合規管理不是一種負擔和成本，而是一種創造價值的活動，是銀行業金融機構核心競爭力的重要體現，是推動銀行業金融機構健康發展的生命線和根本保證。合規創造價值，主要體現在：第一，合規是違規的對立面和制衡手段。根據聯社內控評價標準等內控管理規定，結合主要業務風險點，建立聯社總部、基層信用社、分社三層內控管理考核指標體系。為從根本上消除員工“認為制度規定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯社以人為本，著力促進企業文化與監管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養合規文化意識，使合規操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應。通過竟聘，擇優錄用，打造一支高素質的內部監督隊伍。不良貸款實現持續“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規、遵規、守規意識明顯增強，各種違規問題基本得到解決，為改革發展打下堅實的基礎。隨著新一輪農村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯社卻一度陷入困境。在辦理結算業務時，不認真查驗相關要素，經辦人員因不按照相關規定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數年之久，而從未被發現。合規，是指銀行業金融機構的經營活動與相關法律、規則、準則和規定相一致。內部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：第一、以信任替代制度，違規操作。銀行是經營風險的行業，誰能緊跟監管引領，強化內控合規，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯社生存與發展的咽喉。全力推行嚴格的授權授信和審批機制，根據不同的業務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。三是著力促進企業文化與監管文化有效融合。其一，健全內控管理激勵機制。唯有合規，事業才有進步；唯有合規，業務才能發展；唯有合規，員工素質才能得到很大的提升。眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權違規操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業銀行，也是因為操作員越權操作金融衍生產品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。目前，我國大型銀行中除農行外都已完成股份制改革。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構建合規管理體系，促改革發展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業績。同年10月，國家銀監會主席劉明康在上海銀行同業公會舉辦的首屆合規年會的會議上闡述了合規理念。“合規”包含著兩個層次的涵義：一是要有一個合格的“規”。只有這樣才能達到全員合規、人人合規，才能有效控制合規風險，確保農信社的經營不偏離目標，實現農信社經營價