銀行承兌匯票操作流程-免費(fèi)閱讀

　　

【正文】 票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收?qǐng)?zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書(shū)填制會(huì)計(jì)憑證，并向客戶劃付資金。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處理方法。營(yíng)銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書(shū)中簽字確認(rèn)。銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；其中包括：我公司一周內(nèi)提供利息發(fā)票。分行收到其他銀行邀建代理行關(guān)系的函電及控制文件，應(yīng)告知對(duì)方我行建立代理行關(guān)系的規(guī)定并向總行提出建議報(bào)告。除電信類公司外，可考慮為航空公司、三甲醫(yī)院、中石油、中石化、電力行業(yè)、機(jī)械制造行業(yè)、大型印刷機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、國(guó)家行政機(jī)關(guān)等。可以在國(guó)家民航總局、中國(guó)航空器材進(jìn)出口總公司、各大發(fā)電公司、各大電站設(shè)備供應(yīng)商的網(wǎng)站找尋業(yè)務(wù)信息。授信所需的常規(guī)資料。② 銀行首先評(píng)估：承租人履約風(fēng)險(xiǎn)，即確信承租人能夠按期支付租金，銀行按照一般授信業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)審查承租人；在銀行表示同意的情況下，承租人與供應(yīng)商洽商供貨事宜，并與銀行洽商供貨合同及融資租賃合同。受益人按信用證規(guī)定，將單據(jù)連同向信用證規(guī)定的付款人開(kāi)出的即期或延期匯票送交議付銀行。”受益人將單據(jù)送交付款行。如果開(kāi)證行及/或保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀行決定拒收單據(jù)，則其必須在不遲于自收到單據(jù)次日起第七個(gè)銀行營(yíng)業(yè)日結(jié)束前，不延誤地以電訊，或其他快捷方式發(fā)出通知。銀行不審核信用證中未規(guī)定的單據(jù)，如果銀行收到此類單據(jù)，將退還提交人或予以轉(zhuǎn)交并對(duì)此不負(fù)責(zé)任。有時(shí)會(huì)發(fā)生這樣的情況，開(kāi)證行將信用證的到期地點(diǎn)定在其本國(guó)或他自己的營(yíng)業(yè)柜臺(tái)，而不是受益人國(guó)家這對(duì)受益人的處境極為不利，因?yàn)樗仨毐ＷC于信用證的有效期內(nèi)在開(kāi)證銀行營(yíng)業(yè)柜臺(tái)前提交單據(jù)。受益人向銀行提交單據(jù)后是否能得到貨款，在很大程度上取決于是否已開(kāi)立信用證和單據(jù)是否備齊。信用證提到的貿(mào)易條款是否符合受益人原先提出的要求？是否趕得上在有效期和貨運(yùn)單據(jù)限期內(nèi)把各項(xiàng)單據(jù)送交銀行？能提供所需的貨運(yùn)單據(jù)嗎？有關(guān)保險(xiǎn)的規(guī)定是否與銷售合同條款一致？需保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。信用證可以通過(guò)空郵、電報(bào)或電傳進(jìn)行傳遞。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。銀行接到開(kāi)證申請(qǐng)人完整的指示后，必須立即按該指示開(kāi)立信用證。第一件事是填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)表，這張表為開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行建立了法律關(guān)系，因此，開(kāi)證申請(qǐng)表是開(kāi)證的最重要的文件。賣方將單據(jù)向指定銀行提交。包括：報(bào)單的編制；報(bào)單的審查與寄發(fā)；聯(lián)行往帳報(bào)告表的編制。全國(guó)聯(lián)行往業(yè)帳務(wù)由總行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。投資人購(gòu)買債券時(shí)，以其中的一種貨幣付款。外國(guó)債券的購(gòu)買人為債權(quán)國(guó)的工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及個(gè)人等，其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。一般來(lái)說(shuō)，單一銀行放款一般數(shù)額較小，期限較短。出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時(shí)，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開(kāi)發(fā)匯票。國(guó)際信貸與投資國(guó)際信貸與投資是商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過(guò)銀行交付給出口商。銀行接到付款人的請(qǐng)求后，收下款項(xiàng)，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請(qǐng)它向收款人支付相同金額的款項(xiàng)。卡上除標(biāo)明發(fā)行銀行、卡片號(hào)碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號(hào)、密碼和余額。代理業(yè)務(wù)代理融通（Factoring）又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項(xiàng)，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。這時(shí)出租人支付了全部資金，等于提供了百分之百的信貸，因此又叫融資性租賃或資本性租賃。信托關(guān)系（Fiduciary Relationship）是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi)的多邊關(guān)系。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍 信用證業(yè)務(wù)進(jìn)口商的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用，保證在一定的條件下承付出口商開(kāi)給進(jìn)口商的票據(jù)，即將所開(kāi)票據(jù)當(dāng)作是開(kāi)給本行的票據(jù)。債務(wù)企業(yè)融資在具有良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系的企業(yè)之間，特別是在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，目前比較流行的一種做法就是互相開(kāi)具商業(yè)承兌匯票，讓債權(quán)企業(yè)用商業(yè)承兌匯票先向銀行貼現(xiàn)，然后再將從銀行取得的貼現(xiàn)款轉(zhuǎn)劃給原票據(jù)債務(wù)企業(yè)，從而達(dá)到原票據(jù)債務(wù)企業(yè)從銀行融資的目的。總括而言，短期票據(jù)作為投資工具最適合擁有短期內(nèi)可以動(dòng)用的閑置資金的人。因此時(shí)公示催告期間尚未屆滿，犯罪人的詐騙意圖就不可能得逞。不考慮匯票的具體到期日，規(guī)定只要除權(quán)判決生效即可請(qǐng)求付款，實(shí)際上等于確認(rèn)該判決可以變更票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容，這違背除權(quán)判決的性質(zhì)。其一，由于票據(jù)轉(zhuǎn)讓是單方法律行為，真正的持票人自己不主張權(quán)利，其他的票據(jù)關(guān)系人，如出票人、付款人、背書(shū)人等，并不知道票據(jù)的最終持有人是誰(shuí)。由于犯罪人是票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人，了解票據(jù)上的記載事項(xiàng)，并且還能夠得到出票人和付款銀行的證實(shí)。處理是指根據(jù)策劃的方案，按照原定的程序?qū)嵤┑牟僮鳌Ｔ敿?xì)了解與企業(yè)、項(xiàng)目有關(guān)的審批資料。二、支票的出票人在票據(jù)上未加蓋與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專用章而加蓋該出票人公章的，簽章人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。在整個(gè)操作過(guò)程中，所產(chǎn)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)及銀行費(fèi)用等其他費(fèi)用均由借款企業(yè)承擔(dān)。查詢查復(fù)書(shū)。貸款卡（原件或復(fù)印件）及其密碼。票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收?qǐng)?zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書(shū)填制會(huì)計(jì)憑證，并向客戶劃付資金。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處理方法。營(yíng)銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書(shū)中簽字確認(rèn)。持票人接受業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。但是，本文中這種融資 行為還沒(méi)有最終完成，這也恰恰是問(wèn)題的本質(zhì)所在：擔(dān)保人以及廠家的作用開(kāi)始體現(xiàn)。例如甲方為廠家、乙方為商家，短時(shí)間內(nèi)要融資500萬(wàn)元人民幣，那么操作流程如下：首先，甲乙雙方私下商定好，共同簽署一份500萬(wàn)元以上的購(gòu)銷合同，同時(shí)找到一個(gè)關(guān)聯(lián)的大型企業(yè)作為擔(dān)保人；隨后，由乙方向銀行申請(qǐng)開(kāi)具承總匯票，銀行相關(guān)部門(mén)收到申請(qǐng)后對(duì)乙方以及擔(dān)保人進(jìn)行考查和認(rèn)定，包括對(duì)前幾年的合作金額、雙方的資金實(shí)力等一 系列條件均做仔細(xì)考察。銀行承兌匯票是指由企業(yè)申請(qǐng)簽發(fā)，委托銀行等金融機(jī)構(gòu)在指定日期無(wú)條件按票面金額支付給持票人。調(diào)查階段了解客戶信息，掌握其經(jīng)營(yíng)變化情況，重點(diǎn)調(diào)查出票人經(jīng)營(yíng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金回籠情況，是否有足夠的資金支付到期匯票金額以及對(duì)擔(dān)保人擔(dān)保能力的變化和抵（質(zhì)）押物狀況的價(jià)值變化的分析。與信用社有真實(shí)的委托付款關(guān)系。申請(qǐng)條件在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)登記注冊(cè)，依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并持有經(jīng)年審有效地營(yíng)業(yè)執(zhí)照，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算的企業(yè)法人或其他組織。超過(guò)權(quán)限的，向辦事處或省聯(lián)社報(bào)備；（6）銀行承兌匯票納入企業(yè)統(tǒng)一授信進(jìn)行管理。審查內(nèi)容如下：（1）承兌申請(qǐng)人的條件（2）申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性和合法性（3）商品交易合同的真實(shí)性、合法性；（4）評(píng)價(jià)承兌申請(qǐng)人支付能力和擔(dān)保人的擔(dān)保能力及擔(dān)保的有效性；承兌（1）承兌人根據(jù)出票人的信用等級(jí)通知出票人按比例入保證金，但不得少于承兌匯票票面金額的50%；（2）簽訂《銀行承兌協(xié)議》和擔(dān)保合同（保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同），按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記；（3）向會(huì)計(jì)部門(mén)（或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)）送交《銀行承兌協(xié)議》和審批單（復(fù)印件）一份；（4）會(huì)計(jì)部門(mén)憑《銀行承兌協(xié)議》和審批單（復(fù)印件）一份；將空白銀行承兌匯票交出票人填寫(xiě)，向出票人一次性收取票面金額5‰的承兌手續(xù)費(fèi)。就是說(shuō)，對(duì)于一張6個(gè)月的承兌匯票，持有人一般不會(huì)等到6個(gè)月后才去全額提取，而是提前向銀行貼息取現(xiàn)。一般情況下，作為制造商的甲方不會(huì)直接貼現(xiàn)，而是將承兌匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給上游原材料供應(yīng)商。但是這種操作方式一般只 適用于廠商關(guān)系密切，雙方能夠相互信任的基礎(chǔ)上，否則一旦到銀行承兌匯票到期，甲方?jīng)]有及時(shí)還錢(qián)給乙方，那銀行付出的錢(qián)就必須由乙方償還。首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開(kāi)戶資料（申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會(huì)計(jì)部門(mén)辦理開(kāi)戶（臨時(shí)帳戶）手續(xù)。審查完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)瑕疵票據(jù)是否出具說(shuō)明。七、簽批客戶經(jīng)理將已填寫(xiě)完整的申請(qǐng)審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。一、資格類文件貼現(xiàn)申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）。三、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)文件，由貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)制作統(tǒng)一格式貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)。借款企業(yè)自帶貼息對(duì)帳單（三天有效期）到資金方所在地簽訂正式協(xié)議，然后雙方一起回到開(kāi)票行所在地辦理過(guò)款事宜。接款行確認(rèn)函。運(yùn)用這部分資金，在最短的時(shí)間內(nèi)創(chuàng)造最大的效益，并將這些效益回報(bào)給融資的資金提供者，使融資者獲得一個(gè)“誠(chéng)信”評(píng)價(jià)，使資金提供者得到了可靠、安全、有效益的回報(bào)。識(shí)別是指對(duì)符合票據(jù)融資條件的資源可利用的比較，包括時(shí)間、成本、操作簡(jiǎn)易靈活性。（2）犯罪人取得匯票后，立刻再與其他人進(jìn)行交易，并以背書(shū)轉(zhuǎn)讓該匯票為支付方式。（5）真正的票據(jù)權(quán)利人（即持票人）在票據(jù)到期后向銀行請(qǐng)求付款時(shí)，才發(fā)現(xiàn)其票據(jù)被公示催告過(guò)，并且票款已經(jīng)被冒領(lǐng)。但是最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》的通知第233條規(guī)定：“判決生效后，公示催告申請(qǐng)人有權(quán)依據(jù)判決向付款人請(qǐng)求付款。其一，民事訴訟法規(guī)定公示催告的期間不得少于60日，但沒(méi)有規(guī)定其上限。三、賣出回購(gòu)投資人已持有票據(jù)，因中途需要資金，怕賣掉后無(wú)法買回原有票據(jù)，可以先將票據(jù)賣給金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)約定由票據(jù)公司在某一特定日期，以約定價(jià)格，將票據(jù)賣回給投資人。這種利用商業(yè)承兌匯票進(jìn)行融資的方法，對(duì)于票據(jù)的債權(quán)企業(yè)和債務(wù)企業(yè)都可使用，至于它們各自的具體操作，分述如下：債權(quán)企業(yè)融資為了解決臨時(shí)的資金周轉(zhuǎn)困難，獲得足夠的流動(dòng)資金，票據(jù)債權(quán)企業(yè)可以將持有的應(yīng)收票據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，從而從銀行取得一筆款項(xiàng)。而且，如果有必要的話，原票據(jù)債權(quán)企業(yè)可以讓原票據(jù)債務(wù)企業(yè)就原票據(jù)金額重新再開(kāi)具一張商業(yè)承兌匯票，從而循環(huán)上面的融資過(guò)程（當(dāng)然，也可以以其他金額或新發(fā)生的交易金額來(lái)開(kāi)具新的商業(yè)承兌匯票）。信托業(yè)務(wù)信托（Trust），可以從兩方面考察，從委托人來(lái)說(shuō)，信托是為自己或?yàn)榈谌叩睦妫炎约旱呢?cái)產(chǎn)委托別人管理或處理的一種行為；從受托人來(lái)說(shuō)，信托是受委托人的委托，為了受益人的利益，代為管理、營(yíng)運(yùn)或處理信托人托管財(cái)產(chǎn)的一種過(guò)程。（3）公益信托業(yè)務(wù)公益信托是一種由個(gè)人或團(tuán)體捐贈(zèng)或募集的基金，以用于公益事業(yè)為目的的信托。這種租賃的后半段與一般租賃完全相同，只是增加了前半段的出售過(guò)程，財(cái)產(chǎn)所有者又變成了財(cái)產(chǎn)使用者。2 支票卡支票卡又叫保證卡，供客戶開(kāi)發(fā)支票時(shí)證明其身份的發(fā)卡。四、商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)國(guó)際間進(jìn)行貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結(jié)清，這樣就產(chǎn)生了國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。一筆托收結(jié)算業(yè)務(wù)通常有四個(gè)當(dāng)事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。⒉備用信用證,是一種銀行保證書(shū)性質(zhì)的憑證。商業(yè)銀行為進(jìn)出口貿(mào)易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：進(jìn)口押匯，是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地的某個(gè)銀行（一般為自己的往來(lái)銀行），向出口方開(kāi)立保證付款文件，大多為信用證。⑵根據(jù)放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長(zhǎng)期放款，這種期限的劃分與國(guó)內(nèi)放款形式大致相同。⑴外國(guó)債券投資。這是歐洲債券的基本形式，其特點(diǎn)是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場(chǎng)上利率的變化而升降，因此，當(dāng)市場(chǎng)利率波動(dòng)劇烈時(shí)，就會(huì)影響其發(fā)行量。商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)中，外匯交易業(yè)務(wù)也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠(yuǎn)期外匯買賣、期權(quán)交易、套匯與套利、以及投機(jī)等。支行轄內(nèi)往來(lái)適用于縣（市）支行與所屬各機(jī)構(gòu)之間以及同一縣（市）支行內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來(lái)。開(kāi)證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。開(kāi)證行審核單據(jù)無(wú)誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。即使他將銷售合同中的所有條款都寫(xiě)入