財務管理工作自查報告最終定稿(存儲版)

　　

【正文】 業本費，其標準向社會公示。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。九、我校按照上級有關規定，做好對困難住宿生的生活的補助的申請、審核、公示等工作，生活的補助全額發放給家長。三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費，停收學生住宿費。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。每年年底定期進行資產清查。節假日嚴格執行公務車輛統一停放在單位院內的規定，不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務用車行為，不存在公車私用行為。XXXX年XXXX月至XXXX月，XXXX沒有會議費用支出，不存在不按規定報批會議或虛列會議費現象。嚴格執行“收支兩條線”的規定，對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶，未發生隱瞞、截留、坐支的情況。做到定期進行培訓，特別是對專項資金的使用以及賬務處理進行統一培訓，并積極鼓舞、大力支持財務人員參加從業資格、業務職稱考試。按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。九、我校按照上級有關規定，做好對困難住宿生的生活的補助的申請、審核、公示等工作，生活的補助全額發放給家長。在學校財務管理工作領導小組指導下，學校還成立了五人民主理財小組，對學校的財務收支等重大財務工作進行了決策，共同參與搞好學校財務管理。我校在工會的監督下，每年對財務要進行兩次清理。四、加強執法，認真落實法律法規。讓學生能吃飽、吃好，讓學生家長滿意。學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。學校的財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發展，學校領導充分認識加強財務管理的重要性，在今后的工作中切實加強領導，采取有效措施，確保財務管理規范化、制度化、科學化。學校對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程序，校長在審核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不簽，未經學校校長審核簽字的發票財務人員堅決不予報銷，每月支出票據經馬場鎮中心校辦公室審核后才進行報賬。三、 “三資”服務中心建設及委托代理情況。要求村級資金的提取嚴格按照村提出申請、代理會計初審、站長審核、領導簽批的程序執行；出現不按月報賬、支出票據與提款申請不符、坐收坐支、票據不規范等情況，代理會計拒絕簽字，不準提款；個人款項尤其是農戶的補償款，一律通過銀行轉賬直接撥付到農戶“一卡通”，確保資金安全到位；對社區建設資金，較村集體資金增加了聯席會會簽程序，確保建設工程款項支出規范合理。票據實行領用簽名備案制度。印發了《大安鎮村級財務管理制度》、《大安鎮村級備用金管理辦法》、《大安鎮社區建設資金管理辦法》等文件，財務管理制度明確了收支管理、開支審批、民主理財、財務公開、資產經營、資源發包等要求，主要管理制度已上墻。這次自查整改涉及具體事項如下：一、無虛假支出單據套取資金現象；二、資金支出與支出單據相符，無改變資金用途現象；三、做到學校相關收費學生生活費及時存入校財管賬戶；四、無違反國家有關國有資產管理規定，無私自占有、使用行為；五、做到銀行存款帳、現金日記賬、臺賬，出入庫單據規范；六、營養餐專項金費專款專用，并有相應監督制度；七、無公款私用現象；八、對學校固定資產做到及時清理、管理和報損報廢；九、預算金費合理，無違反國家有關財經紀律、法規、政策等情況。財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。二、支出管理學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。學校在學生食堂管理上做到服務學生、價格低廉，食品質優、品多量足，學生滿意。實行每一票據有經辦人、證明人、領導審批的簽名，并加蓋“民主理財小組章”方可報帳。搞好財務管理，重點是要加強對財務的監督，保障財務工作按照國家的法律法規正常運行。每一任領導都對財務要親自抓，親自過問，親自對管理上存在的問題進行督辦；同時成立財務管理工作領導小組。每年年底定期進行資產清查。五、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示；學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。五、存在的問題及整改措施（一）XXXX財務人員為兼職人員，并未經系統專業的財務培訓，不具備會計從業資格。XXXX嚴格按照相關規定管理會計檔案，落實專人保管，會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現象。XXXX將公務接待費納入預算管理，經自查不存在違規購買土特產、煙和名酒、超標準接待等現象。（二）公務用車經費XXXX對公務用車實行定點維修、定點加油、統一管理。八、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。全部使用省財政部門統一印制的財政收據。二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示。每年年底定期進行資產清查。五、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示；學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。四、存在的問題與整改措施學校大門口過往車輛過多，家長接送學生的車輛有亂停放的現象，沒有明顯的警示標志。要求“四證俱全”不得超員超速行駛，一經發現嚴厲制止，并做好監督檢查記錄。②由家長在校門口將學生送到班主任老師手中；中午由班主任在校門口將學生交到家長手中；家長必須準時接送學生，不得提前或拖后，如因家長未按時接送或根本不接送，所發生的事故由家長負責。⑤學生在放學過程中，凡沒有家長接，不得私自離校凡發現者，一經查實，全校通報批評。學校制訂了切實可行的學生放學管理工作制度：①嚴格執行學生放學路隊制度。學校領導十分重視學生的安全教育，特別是學生的交通安全。我們根據上級有關部門的要求，依據地理位置和實際情況，把交通安全教育活動作為學校重點工作來抓，切實加強對學生交通法規教育，增強學生交通安全意識，確保學生交通安全。對于應納入政府采購的大宗物件，嚴格按政府采購相關規定辦理，定期開展內部財務審查工作，定期向全校教師公布學校財務情況。校長及時關注財務運轉情況，聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。針對學生各類收費按規定使用財政部門統一印制的財政票據，無亂收費現象。醫療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規定操作。先后制定了《財務管理制度》、《賬務處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。四、資產管理自查情況加強對國有資產的管理，要求單位財務人員及時登記資產賬務，建立資產明細卡片，注明購入時間，使用時間和價值等，并由單位專人負責對資產的領用、入庫進行管理，對于報廢資產，首先進行登記，并報財政局進行審核，根據批復進行賬務核銷，同時由財務人員每年對使用的資產進行核對。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規范了財務管理行為。自中央“八項”規定和黨的群眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務接待費用支出。通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。會務費28萬元，生產檢查費26萬元。會計往來科目、會計結余科目真實。，20xx年6月20日扎帳下余5588。做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時制度。凡屬部門進入學校銷售教輔資料，組織觀看電影，對學生身體健康進行防疫、體檢等，我校一概不參與不介入服務性活動。負責對學校的每一筆開支進行審核。按照管理制度嚴格財務工作，使我校的財務帳目清楚，基本上達到了財務管理要求的“三性”，即真實性、合法性、完整性；“六要素”，即憑證的名稱，填制憑證的日期，填制憑證的單位名稱或者填制人姓名，經辦人員的簽名或者蓋章，接受憑證的單位名稱，經濟業務內容、數量、單價和金額。我校歷來對財務管理工作都十分重視。（二）支出管理學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。當前農村會計隊伍不穩定，業務水平不平衡。③村會計實行聘任制，聘期三年。凡合理開支由理財組長簽名，并加蓋民主理財小組專章方可入帳。經管站將各村賬目按月錄入微機，終了打印各類賬簿。四、村集體資金管理情況。現將財務管理自查情況報告如下：一、財務管理文件宣傳貫徹情況。對于原始憑證、記賬憑證、賬簿都是按月整理裝訂和及時歸檔。20，惠及農戶1795戶，惠及農戶1034戶。基本做到了銀行存款業務辦理實行復核、審批、經辦三崗辦結制。做到了賬表、帳證、賬賬相符。嚴格按南人社發〔20xx〕35號規定執行。三、資產管理自查情況加強對國有資產的管理，要求單位財務人員及時登記資產賬務，建立資產明細卡片，注明購入時間，使用時間和價值等，并由單位專人負責對資產的領用、入庫進行管理，對于報廢資產，首先進行登記，并報財政局進行審核，根據批復進行賬務核銷，同時由財務人員每年對使用的資產進行核對。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序，從而進一步完善了財務管理制度，規范了財務管理行為。自中央“八項”規定和黨的群眾路線活動開展以來，按照上述管理辦法，嚴格控制公務接待費用支出。十、建議學校會計及報賬員均選擇教師，缺乏會計專業知識，希上級教育部門進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費。為了防范資金安全風險，財務部每個月都是提前 10 天估算好現金需要量，并與銀行協調好。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規范。會計往來科目、會計結余科目真實。2011 萬元，共發生成本費用 萬元， 萬元，會務費 28 萬元，生產檢查費 26 萬元，差旅費 萬元。通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。七、我校無私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。申請公務用必須填寫派車單，經審批后，由辦公室根據出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，并且定期對公務用車經費進行公示，接受監督。（四）會議費在會議費管理上，嚴格執行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規定。在現金管理方面，一直采取由墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經自查，未發現超范圍使用現金和坐支現金等違規現象。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。有預算、資金、票據、資產、檔案、財務管理、學習、考勤、內部簽到制度。經費支出從嚴控制，特別是三公經費任何人和事不得超標，總量也比20xx年降低了20%，并納入了專門的會計科目核算。編制清冊。特別是我鄉今年因國家政策調整，全面關閉了小煤窯，里面涉及的農戶的務工報酬、工傷處理，農房賠償等一系列問題全面平衡，沒有因債務發生大的上訪事件。能靈活掌握和運用A++系統中的支出明細賬、往來明細賬、銀行存款日記賬、現金日記賬，固定資產明細賬的處理辦法，建立資產登記管理臺，新建、購置及處置資金按規定程序處理，及時入賬核算，定期清理盤點。印發了《大安鎮村級財務管理制度》、《大安鎮村級備用金管理辦法》、《大安鎮社區建設資金管理辦法》等文件，財務管理制度明確了收支管理、開支審批、民主理財、財務公開、資產經營、資源發包等要求，主要管理制度已上墻。票據實行領用簽名備案制度。財務代理中心對各村報來的憑證，由代理會計審核無誤后加蓋“審核報賬”專章后錄入微機，做賬務處理。理財后將本村收支明細按經管站的統一要求在公開欄公示。我鎮53個村現已有51個村使用網絡化記賬，朱屯、西垛2個村因往年遺留財務問題需要清理后再使用網絡記賬。把村級財務管理工作納入村級工作全年考核范疇并提高其分值，與村干部績效工作掛鉤。學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。“一把手”擔任組長，學校工會、婦聯、教職工為成員。為了搞好財務監督。對報帳員要求做到收入要有明細記載，支出要有明細登記，沒有上述簽名的單據一律不予報帳。食堂成本根據市場價格進行控制，基本上學生生活費開支低于市場40%左右，學校按照上級的要求沒有經營性結余。學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢查，確保食品衛生安全。（三）開餐模式由學校統一集中開餐，全體教師共同參與管理，經費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學校食堂采購制度進行監管，由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應的票據上簽字認可。財務收支無坐支現象。完善各項管理辦法的同時，相關人員在工作過程中嚴格執行規定，相互監督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全。申請公務用必須填寫派車單，經XXXX審批后，由辦公室根據出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運行成本，并且定期對公務用車經費進行公示，接受監督。（四）會議費在會議費管理上，XXXX嚴格執行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法，嚴格會議費管理規定。在現金管理方面，一直采取由XXXX墊支，再填單報賬的方式，保障日常的運行，經自查，未發現超范圍使用現金和坐支現金等違規現象。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。醫院設專職會計1人、出納1人，財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內控原則開展日常工作。六、資產管理情況我院設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的