青島海爾20xx年財務報告-文庫吧在線文庫

　　

【正文】 到的現金 379,050, 10,000, 發行債券收到的現金 874,439, 籌資活動現金流入小計 1,359,160, 96,680, 26,338, 償還債務支付的現金 172,126, 99,126, 4,126, 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 238,302, 81,167, 34,280, 支付其他與籌資活動有關的現金 502,786, 364,186, 籌資活動現金流出小計 913,215, 544,480, 38,407, 10 籌資活動產生的現金流量凈額 445,946, 447,800, 12,068, 附注 凈利潤 1,990,030, 資產減值準備 54,448, 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性物資折舊 280,484, 無形資產攤銷 23,283, 長期待攤費用攤銷 1,139, 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 380, 財務費用 15,016, 存貨的減少 127,461, 經營性應收項目的減少 2,877,400, 經營性應付項目的增加 5,584,320, 其他 62,111, 經營活動產生現金流量凈額 4,581,120, 現金的期末余額 13,768,800, 12,269,300, 11,455,200, 現金的期初余額 9,962,290, 9,962,290, 9,629,210, 現金及現金等價物的凈增加額 3,806,480, 2,307,040, 1,826,020, 11 第二章 財務分析實驗報告 一、償債能力分析 （一）計算完成下表中的各項指標 青島海爾集團有限公司 2020 年 報告日期 20200930 20200630 20200331 流動資產 32,166,100, 30,383,300, 25,858,800, 流動負債 26,746,100, 26,071,800, 20,368,600, 流動比率 (%) 存貨 4,215,020, 4,194,520, 4,130,650, 速動比率 (%) 長期負債 1,984,350, 1,362,480, 1,104,220, 長期債務與營運資金比率(%) 利息支付倍數 () 股東權益比率 (%) 長期負債比率 (%) 負債與所有者權益比率 (%) 資產負債率 (%) 利息保障倍數 總資產 (元 ) （二）對該企業的短期償債能力和長期償債能力進行評價 二、營運能力分析 （一）計算填列以下反映企業營運能力的各項指標 青島海爾集團有限公司 營運能力分析指標 2020 年 報告日期 20200930 20200630 20200331 營業收入 56,832,000, 37,994,700, 16,478,400, 營業成本 42,943,800, 28,835,400, 12,454,800, 12 應收賬款周轉率 (次 ) 應收賬款周轉天數 (天 ) 存貨周轉率 (次 ) 存貨周轉天數 (天 ) 總資產周轉率 (次 ) 總資產周轉天數 (天 ) 流動資產周轉率 (次 ) 流動資產周轉天數 (天 ) 股東權益周轉率 (次 ) 三、盈利能力分析 （一）計算填列以下反映企業盈利能力的各項指標 表 7 青島海爾集團有限公司 盈利能力分析指標 2020 年 報 告日期 20200930 20200630 20200331 營業收入 56,832,000, 37,994,700, 16,478,400, 營業成本 42,943,800, 28,835,400, 12,454,800, 營業利潤 3,361,750, 2,253,690, 780,532, 總資產利潤率 (%) 主營業務利潤率 (%) 總資產凈利潤率 (%) 營業利潤率 (%) 銷售毛利率 (%) 銷售凈利率 (%) 成本費用利潤率 (%) 股本報酬率 (%) 資產報酬率 (%) 凈資產報酬率 (%) 凈資產收益率 (%) 7 13 四、現金流量分析 （一）計算填列下列表格 報告日期 20200930 20200630 20200331 銷售收現比率 購貨付現比率 經營現金凈流量對銷售收入的比率 資產的經營現金流量回報率 經營現金凈流量對凈利潤的比率 經營現金凈流量對負債比率 現金流量比率 投資收益分析 報告日期 20200930 20200630 20200331 股息發放率 普通股獲利率 本利比 市盈率 市凈率 投資收益率 15 現金流量結構分析 報告期 20200930 20200630 20200331 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 45,163,230, 34,432,205, 12,651,684, 收到的稅費返還 302,763, 156,119, 54,413, 收到其他與經營活動有關的現金 370,914, 200,516, 102,861, 經營活動現金流入小計 45,836,908, 34,788,841, 12,808,958, 購買商品、接受勞務支付的現金 25,745,553, 21,446,971, 6,849,090, 支付給職工以及為職工支付的現金 3,756,461, 2,904,849, 1,189,778, 支付的各項稅費 3,511,051, 2,191,739, 659,483, 支付其他與經營活動有關的現金 6,561,892, 3,664,161, 1,897,390, 經營活動現金流出小計 39,574,958, 30,207,722, 10,595,743, 經營活動產生的現金流量凈額 6,261,950, 4,581,118, 2,213,215, 二、投資活動產生的現金流量 收回投資收到