某營銷公司業務流程指導說明案例-文庫吧在線文庫

　　

【正文】 直發中轉倉采購開始營銷總部13 / 114填送貨單實收數開手工入倉單驗收入庫物流專員 倉管員物流專員 倉管員發貨開送貨單分公司總部發貨反饋表1231啟下頁14 / 11415 / 114核 銷物流專員財務部45768承上頁銷售發票16 / 114采購收貨單發票錄入憑證處理結 束財務科財務科財務科收貨匯總表（暫估入庫明細表 ）物流專員9817 / 114 直發中轉倉采購業務流程描述業務流程編號： 業務名稱：直發中轉倉采購業務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 營銷總部開單（送貨單）發貨，并將發貨發饋表送分公司物流管理員 營銷總部 ② 分公司倉庫到貨驗收，根據實收數開手工入庫單，登記倉庫實物帳 物流專員 倉管員 ③ 物流專員根據發貨反饋表與倉管員進行到貨核實 物流專員 ④ 物流專員確認倉庫收貨后，根據倉庫手入庫單在 ERP 系統中錄入 物流專員 采購收貨單 18 / 114 ⑤ 物流專員按規定時間統計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務部 ⑥ 營銷財務部根據分公司傳回的收貨統計表及原件開發票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發票后在 ERP 系統中錄入采購發票 財務科 ⑧ 在 ERP 系統中進行采購發票與采購收貨單進行核銷 財務科 ⑨ 分公司會計人員根據憑證模板作生成機制憑證 財務科 19 / 114 采購退貨業務 采購退貨審核流程 采購退貨財務退貨類型審核流程圖 業務流程圖編號： 業務名稱：采購退貨財務退貨類型審核 功能域：采購管理20 / 114編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期財務退貨類型審核開始分公司財務科查原采購收貨單1退貨申請是否已向總部開收貨匯總表是否能退原發票否 是是 否23 3221 / 114 采購退貨（當月退發票）業務流程描述業務流程圖編號： 業務名稱：采購退貨財務退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 結 束未開發票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務科 財務科財務科22 / 114責任單位 責任人 ① 分公司開退貨申請，財務科根據退貨申請在采購管理中查原采購收貨單 分公司 ② 財務科判斷是否作統計發貨匯總表并上報營銷財務部，如果條件為否， 財務科 則為未開發票采購退貨，在采購退貨申請是注明未開發票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。44 / 11445 / 114 采購暫估業務處理 采購收貨當月暫估處理 采購收貨當月暫估處理業務流程圖 業務流程圖編號： 業務名稱：采購收貨當月暫估業務 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購收貨當月暫估業務開始財務科 會計員采購收貨單與采購發票核銷（當月采購收貨單與當月發票核銷）46 / 114財務科 會計員結轉成本1財務科 會計員錄入暫估單價2財務科 會計員月未暫估憑證處理3結 束47 / 114 采購收貨當月暫估處理業務流程描述業務流程編號： 業務名稱：采購收貨當月暫估處理業務編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號處理說明 責任單位 責任人⑴ 采購收貨單與采購發票進行核銷 財務科⑵ 月未進行結轉成本 財務科⑶ 錄入暫估單價 財務科⑷ 月未進行暫估憑證處理 財務科 采購暫估單到沖回處理 采購暫估單到沖回處理業務流程圖48 / 114 業務流程圖編號： 業務名稱：采購暫估單到沖回處理業務 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購暫估單到沖回處理業務開始財務科 會計員采購收貨單與采購發票核銷（收到發票與以前月份暫估收貨單進行核銷）財務科 會計員成本結轉后進行暫估處理暫估調整149 / 114財務科 會計員財務科 會計員憑證處理（用紅藍字采購收貨單差異數對庫存商品及暫估應付帳款進行調整）結 束系統自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單 沖回 原暫估采購收貨單）財務科 會計員系統自動生成藍字采購收貨單（藍字采購收貨單單價與發票單價一致）2350 / 114 采購暫估業務流程描述業務流程編號： 業務名稱：采購暫估業務編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號處理說明 責任單位 責任人⑴ 收到發票后與以前月份未核銷采購收貨單進行核銷 財務科⑵ 進行暫估調整 財務科⑶暫估調整后系統自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍字采購收貨單（采購收貨單價取發票單價）財務科⑷ 根據紅字采購收貨單與藍字收貨單差異額對庫存商品及暫估應付帳款進行調整 財務科51 / 114 銷售業務業務流程圖編號： 業務名稱：銷售業務功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期銷售業務流程銷售業務()退貨業務()52 / 114正常銷售業務流程（ ）委托代銷處理流程（ ）自營店銷售流程（ ）上年業務退貨流程（ ）未開發票退貨流程（ ）退發票退貨流程（ ）退貨證明退貨業務（ ）售后直銷流程（ ）53 / 114 銷售業務流程 正常商品銷售業務流程 正常商品銷售業務流程圖業務流程圖編號： 業務名稱：正常商品銷售業務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期54 / 114商品銷售業務開始銷售出庫單客服專員分公司出庫單審核1啟下頁55 / 114開增值稅發票財務科倉庫提貨客戶發貨倉庫提完？2 34關聯生成發票財務科4承上頁56 / 114憑證處理結 束財務科客服專員銷售出庫單（紅字沖回末提部分）關聯生成發票（同時刪除此前已關聯生成發票）財務科核銷財務科678 89757 / 114 正常商品銷售業務流程描述業務流程編號： 業務名稱：正常商品銷售業務編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責任單位 責任人 ① 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 ② 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務章的銷售出庫單到倉庫提貨， 物流專員 倉管員 倉管員發貨，物流專員手工登記出庫臺帳 ③ 財務人員根據銷售出庫單關聯生成銷售發票 58 / 114財務科 ④ 客戶提完貨后，財務人員審核已生成機制憑證，開增值稅發票 財務科 ⑥ 月末客戶仍未提完部分，客服專員作紅字銷售出庫單沖回 客服專員 ⑦ 財務人員根據銷售出庫單（包括藍字出庫單與紅字出庫單）關聯生成 財務科 銷售發票，開增值稅發票 ⑧ 財務人員將發票與銷售出庫單進行核銷 財務科 ⑨ 財務人員根據憑證模板生成機制憑證 財務科 說明：銷售出庫單當月有效，過期作廢； 月底開單未提部分必須紅字沖回；59 / 114 委托代銷業務 委托代銷業務流程圖 業務流程圖編號： 業務名稱：委托代銷業務 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期60 / 114委托代銷業務開始客報專員委托代銷出庫單代銷方銷售清單物流專員 倉管員發貨161 / 114物流專員委托代銷結算（根據銷售清單選單）2啟下頁承上頁62 / 114客服專員銷售出庫單（結算后系統自動生成）財務科銷售發票（結算后系統自動生成修改發票單價可進行價格調整）財務科憑證處理財務科核銷3 34563 / 114 委托代銷業務流程描述