中糧地產內部控制制度(doc)-地產制度(完整版)

　　

【正文】 第十一條 公司建立內部控制的自我評估制度，定期對公司的內部控制進 行自我評估，以協助董事會、監事會及經理層及時了解公司內部控制的有效性，及時應對公司內、外環境的變化，確保內部控制的設計及執行持續有效。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。 （二）建立信 息披露責任制度，將信息披露的責任明確到人，確保董事會秘書能及時知悉公司各類信息并及時、準確、完整地對外披露。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 子公司控制： 公司對所屬各子公司實行扁平化的直線管理，各職能部門對各子公司的相應對口部門進行專業指導、監督及支 持。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。 第二條 本制度所稱內部控制是指公司董事會、監事會、高級管理人 員及其他有關人員為實現下列目標而提供合理保證 的過程： （一）遵守國家法律、法規、規章及其他相關規定； （二）提高公司經營的效益及效率； （三）保障公司資產的安全； （四）確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。各級授權基本適當，對已獲授權的部門和人員建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權能夠 及時修改或取消授權。董事會行使下列職權： （ 1） 召集股東大會，并向股東大會報告工作； （ 2） 執行股東大會的決議； （ 3） 決定公司的經營計劃和投資方案； （ 4） 制訂公司的年度財務預算方案、決算方案； （ 5） 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； （ 6） 制訂公司增加或者減少注冊資本、發行債券或其他證券及上市方案； （ 7） 擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案； （ 8） 在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項； （ 9） 決定公司內部管理機構的設置； 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 總經理： 《總經理工作細則》明確規定 總經理全面負責公司日常生產經營和管理工作，對董事會負責，可以行使下列職權： （ 1） 主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作； （ 2） 組織實施公司年度經營計劃和投資方案； （ 3） 擬訂公司內部管理機構設置方案； （ 4） 擬訂公司的基本管理制度； （ 5） 制定公司的具體規章 ； （ 6） 提請董事會聘任或者解聘公司副經理、財務負責人 、總經理助理、總 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。總經理可以根據工作需要調整副總經理、財務負責人、總經理助理、總經濟師、總會計 師的職責和分工。 第七條 會計系統控制可分為會計核算控制和財務管理控制，主要包括： （一）依據《會計法》、《會計準則》、《企業會計制度》、《財務通則》、《會計基礎工作規范》等法律法規制定公司會計制度、財務管理制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各風險控制點建立嚴密的會計控制系統，在崗位 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 會計系統控制由集團財務部負責制定相關細則并負責具體實施和改善 。 （三）內部審計部門負責人的任免，應經董事會決議通過。 （五）審計部每年擬定年度內部控制審計計劃，據以檢查、評估公司的內部控制制度，并編制工作底稿、收集相關資料，出具內部控制審計報告；內部審計人員應對報告中反映的問題提出建議后加以 追蹤，并定期撰寫落實情況報告，對相關部門的整改措施進行評估。 （二）風險評估 —— 指公司對可能導致內部控制目標無法實現的內、外部因素進行評估，以確認這些因素的影響程度及發生的可能性，其評估結果可協助公司制定必要的內部控制制度。監督可分為持續性監督及專項監督，持續性監督是經營過程中的例行監督，包括經理層的日常管理與監督，員工履行其職務時所采取的監督等；專項監督是由公司內部相關人員或外部相關機構就某一特定目標進行的監督。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 （ 6）資產管理環節：包括固定資產、無形資產及其他資產的增減、處置、維護、保管和記錄等。 何？ 是否制定了信息披露內部責任制？執行效果如何？ 董事會秘書是否能及時知悉公司內部各種應予公開披露的信息？ 如何確保讓員工知曉其負責的工作，及由其負責的控制活動有哪些？ 企業內部各部門間如何溝通？信息的完整性如何？傳遞速度如何 ？ 如何與顧客、供應商及其他外部人進行溝通