中糧地產內部控制制度(doc)-地產制度(專業版)

　　

【正文】 （ 7）研發環節：包括產品設計、技術研發、產品試生產與測試、研發信息及文件的記錄與保管等。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。 （三）控制活動 —— 指協助經理層確保其指令已被執行的政策或程序，主要包括核準、驗證、調節、復核、定期盤點、記錄核對、職能分工、保障資產安全及與計劃、預算、與前期效果的比較等內容。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 股東大會： 《公司章程》 明確股東大會是公司的權力機構，以下事項須由股東大會討論： 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 中糧地產（集團）股份有限公司內部控制制度 第一章 總 則 第一條 為強化集團內部管理，有效落實公司各職能部門專業系統風險管理和流程控制，保障公司經營管理的安全性和財務信息的可靠性，在公司的日常經營運作中防范和化解各類風險，提高經營效率和盈利水平，根據深圳證券交易所《上市公司內部控制制度指引》、 深圳證監局 《加強上市公司內部控制工作指引》及《中糧地產（集團）股份有限公司章程》等有關規則，制定本制度。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。各部門均有明確的部門職責、部門權力、部門組織結構和部門崗位設置。 除了明確劃分職責權限外，至少還應包括針對以下活動的控制： （一）電腦維護部門的職能及職責劃分 （二）開發電腦系統及修改程序的控制 （三）電腦程序及資料的存取控制 （四）基礎數據的輸入輸出控制 （五）資料備份、檔案及設備的安全控制 （六）硬件及軟件系統的購置、使用及維護的控制 （七）系統復原及測試程序的控制 第九條 信息傳遞控制分為內部信息溝通控制和公開信息披露控制，主要包括： （一）建立內部信息傳遞體系， 規范信息傳遞流程， 針對各部門間信息溝通的方式、內容、時限等制定相應的控制程序。 （六）審計部應于每年四月底前向董事會提交上一年度內部控制審計總結報告，內部控制審計總結報告應據實反映內部審計部門在上一年度中所發現的內部控制的缺陷及異常事項、對發現的內部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內容。 第十五條 審計部應于每年四月底前完成對上一年度內部控制的評估工作并向董事會提交內部控制評估報告。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 何？ 是否制定了信息披露內部責任制？執行效果如何？ 董事會秘書是否能及時知悉公司內部各種應予公開披露的信息？ 如何確保讓員工知曉其負責的工作，及由其負責的控制活動有哪些？ 企業內部各部門間如何溝通？信息的完整性如何？傳遞速度如何 ？ 如何與顧客、供應商及其他外部人進行溝通？ 五、監督 （一）持續性監督 在員工的工作中，主管如何對其進行監督？ 是否借鑒外部的信息判斷內部信息的正確性？如有，如何做？ 會計記錄多久與實物資產進行核對？如何核對？ （二）專項監督 有無員工專職負責內部控制審計的工作，這些人能力及經驗如何？人數是否恰當？他們對誰負責？ 負責內部審計工作的員工如何執行內部審計任務？其評估的事項有哪些？多久評估一次？評估的對象是什么？評估方法是否適當？ 評估結果是否做成書面記錄？記錄是否完備？ 經理 層對內、外部審計的態度如何？ （三）缺陷的處理 已發現的內部控制缺陷如何告知經理層及相關人員？是否及時、詳細？ 如何處理發現的內部控制缺陷？ 。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。監督可分為持續性監督及專項監督，持續性監督是經營過程中的例行監督，包括經理層的日常管理與監督，員工履行其職務時所采取的監督等；專項監督是由公司內部相關人員或外部相關機構就某一特定目標進行的監督。 （五）審計部每年擬定年度內部控制審計計劃，據以檢查、評估公司的內部控制制度，并編制工作底稿、收集相關資料，出具內部控制審計報告；內部審計人員應對報告中反映的問題提出建議后加以 追蹤，并定期撰寫落實情況報告，對相關部門的整改措施進行評估。 會計系統控制由集團財務部負責制定相關細則并負責具體實施和改善 。總經理可以根據工作需要調整副總經理、財務負責人、總經理助理、總經濟師、總會計 師的職責和分工。董事會行使下列職權： （ 1） 召集股東大會，并向股東大會報告工作； （ 2） 執行股東大會的決議； （ 3） 決定公司的經營計劃和投資方案； （ 4） 制訂公司的年度財務預算方案、決算方案； （ 5） 制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； （ 6） 制訂公司增加或者減少注冊資本、發行債券或其他證券及上市方案； （ 7） 擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；