中糧地產內部控制制度(doc)-地產制度(留存版)

　　

【正文】 （ 8） 在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項； （ 9） 決定公司內部管理機構的設置； 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個 。最大程度的搜集了數十家國內頂級開發商多年實際操盤之系統資料。 附件： 內部控制有效性的評估項目 一、控制環境 （一）董事會及經理層 董事會及經理層的工作成績與其獲取報酬之間的關聯程度如何？ 董事會與經理層間的獨立性如何？董事長是否兼任總經理？董事會能否有效地對經營和管理實施控制，通過哪些措 施實施控制？向董事會、監事會負責的員工，其任免及薪酬情況由誰掌握？ 董事會、經理層中是否有居于重要支配地位的高級管理人員，以至于該高級管理人員的意志、決策和崗位的變動在很大程度上影響著企業的經營業績？ 重大投資、收購合并、財產抵押、購置重要資產和重要合同協議是否經董事會批準？ 內部審計部門是否對董事會或審計委員會負責，該部門對公司內部控制的審核、監督是否有效？ 董事會、經理層對控制的重視程度、內外部審計人員提出的建議能否被及時采納？ （二）經理層的能力及誠信 經理層是否具備相應的管理經驗 ，是否包括了生產、銷售和財務三方面的專家，并在這三方面保持相對的平衡？ 在業務經營及融資方面出現失控情況時，經理層能否迅速做出反應，反應能否達到應有效果？ 經理層的構成是否穩定，是否擁有合理的年齡結構？ 經理層成員是否擁有企業的股票？ 經理層是否愿意廣泛吸取其他專業機構的經驗，如，聘有常年法律顧問、財務顧問、稅務咨詢及銀行業咨詢人士？ 經理層是否有明確的長、短期經營目標，并將其貫穿于企業日常經營程序，使每個員工都能明確企業的目標和任務？ 同經營目標相聯系，企業是否把實現經營目標的步驟 具體化？ 經理層是否重視計劃的制定，并制定了相應的評價措施？ 經理層是否引進了質量較高、可以信賴的“管理信息系統”以提供日常經營和決策所需的及時、正確的信息？ 是否制定了崗位職務說明書？如有，是否足夠明晰？如無，經理層如何 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。 （ 9）財務管理環節：包括成本控制、業績考核、財務收支審批、費用報銷、印鑒使用管理、票據領用管理、預算管理、財產管理、實物資產盤點、背書保證、負債承諾及或有事項管 理、職務授權及代理等。 （ 5）投資循 環：包括有價證券、不動產及其他長、短期投資的決策、買賣、保管與記錄、對下屬子公司的控制制度等。 第四章 附則 第十八條 本制度由董事 會辦公室負責解釋 中糧地產（集團）股份有限公司 2020 年 6 月 19 日 附件： 內部控制有效性的評估項目 中管網房地產頻道 作為國內最大、最專業、更新速度最快的專業房地產資料庫，月更新房地產資料近千個。主要包括：董事會的結構；經理層的職業道德、誠信及能力；經理 層的管理哲學及經營風格；聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式；信息溝通體系等。 （二）審計部內部配置專職內部審計人員，這些內部審計人員至少應具備會計、法律、管理或與公司主營業務相關專業等任一方面的專業知識。 公司 各業務管理部門負責制定 相關業務管理規定， 并負責實施和改善 ，主要包括工程管理類、項目發展類、公司辦公類等。 （ 9）公司章程規定的其它職權。 （一）公司建立合理的 法人治理結構和科學的 組織架構 ，有 健全 的逐級授權制度，確保公司的各項規章制度得以貫徹執行。 第三條 職責： （一）董事會：全面負責公司內部控制制度的制定、實施和完善、并定期對公司內部控制情況進行全面檢查和效果評估 ； （二）總經理：全面落實和推進內部控制制度的相關規定，檢查公司各職能部門制定、實施和完善各自專業系統的風險管理和控制制度的情況； （三）公司總部各職能部門：具體負責制定、完善和實施本專業系統的風險管理和控制制度，配合完 成對公司各專業系統風險管理和控制情況的檢查。 （ 10） 聘任或者解聘公 司經理、董事會秘書；根據經理的提名，聘任或者解聘公司副經理、財務負責人等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項； （ 11） 制訂公司的基本管理制度； （ 12） 制訂 公