建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)經(jīng)典(留存版)

　　

【正文】 致（監(jiān)理工程師） ： 事由：申報(bào)內(nèi)容：選供應(yīng)商（注明型號(hào)規(guī)格、材質(zhì)、產(chǎn)地）： 單價(jià)： 支持材料： 承包單位意見(jiàn) 填報(bào)人： 項(xiàng)目經(jīng)理： 年 月 日監(jiān)理單位意見(jiàn) 經(jīng)辦人： 總監(jiān)理工程師： 年 月 日 咨詢單位意見(jiàn) 負(fù)責(zé)人：（簽署意見(jiàn)并蓋部門章）經(jīng)辦人： 年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn) 負(fù)責(zé)人：（簽署意見(jiàn)并蓋部門章）經(jīng)辦人： 年 月 日制表人： 時(shí)間：32材料（設(shè)備）價(jià)格簽認(rèn)單編號(hào)： JMWZYBG35 工程名稱 建設(shè)單位施工單位 監(jiān)理單位材料名稱 生產(chǎn)廠家序號(hào)規(guī)格型號(hào) 單位 計(jì)劃使用量 單價(jià)最終確認(rèn)價(jià) 使用部位施工單位意見(jiàn)：年 月 日監(jiān)理單位意見(jiàn)：年 月 日咨詢單位意見(jiàn)：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見(jiàn)：年 月 日33費(fèi) 用 索 賠 申 請(qǐng) 表編號(hào)： JMWZYBG36 工程名稱： 致： （監(jiān)理單位） 根據(jù)施工合同條款 條的規(guī)定，由于 的原因，我方要求索賠金額（大寫） ，請(qǐng)予以批準(zhǔn)。2） 暫定金額部分為據(jù)實(shí)結(jié)算應(yīng)與原報(bào)價(jià)原則一致，避免同一工程出現(xiàn)兩種不同原則或計(jì)價(jià)方式。監(jiān)理公司審核材料品牌出具意見(jiàn)并經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組工程管理部門根據(jù)簽署確認(rèn)意見(jiàn)交審計(jì)項(xiàng)目組不得進(jìn)場(chǎng)，并督促或建議施工單位重新提交不低于參考品牌的材料品牌低于原參考品牌品牌不低于原參考品牌審計(jì)項(xiàng)目組通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查后向工程管理部門出具審核意見(jiàn)審計(jì)項(xiàng)目組通過(guò)勘查直接對(duì)品牌低于參考品牌的材料出具意見(jiàn)結(jié)算時(shí)按原投標(biāo)價(jià)執(zhí)行工程管理部門根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目組意見(jiàn)組織人員進(jìn)行認(rèn)定后限制該材料進(jìn)場(chǎng)或同相關(guān)各方協(xié)商后調(diào)整結(jié)算單價(jià)品牌低于原參考品牌品牌不低于原參考品牌 13 暫估材料、設(shè)備招標(biāo)流程 3） 在實(shí)際施工中，對(duì)進(jìn)場(chǎng)的大宗材料及設(shè)備、裝飾材料，根據(jù)其使用的廠家、規(guī)格、品種，審計(jì)項(xiàng)目組認(rèn)為有必要可會(huì)同工程管理部門現(xiàn)場(chǎng)人員一起作好記錄及采樣。2） 屋面工程，指屋面基層處理、防水、保溫隔熱做法是否符合規(guī)范，與所采用的圖集是否相符。在實(shí)施過(guò)程中，對(duì)可能引起索賠和反索賠應(yīng)密切關(guān)注，盡量采取措施控制和化解，對(duì)實(shí)際發(fā)生索賠事項(xiàng)要及時(shí)作出記錄、調(diào)查和及時(shí)處理。審查報(bào)價(jià)數(shù)據(jù)計(jì)算的正確性,分析報(bào)價(jià)構(gòu)成的合理性,工程量報(bào)價(jià)清單子目?jī)?nèi)容是否與招標(biāo)文件一致。 “高校建設(shè)工程跟蹤審計(jì)指南” （正在征求意見(jiàn)）由我公司董事長(zhǎng)周和生先生起草，擬由“中國(guó)教育審計(jì)學(xué)會(huì)”發(fā)文，作為全國(guó)高校建設(shè)工程跟2蹤審計(jì)指導(dǎo)性文件。現(xiàn)場(chǎng)踏勘、計(jì)量、調(diào)研項(xiàng)目審核人提出初步審核意見(jiàn)跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托獲取相關(guān)資料基建處根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)組織實(shí)施，并將重大事項(xiàng)執(zhí)行情況報(bào)審計(jì)處備案審計(jì)處下達(dá)管理審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，通知基建處會(huì)請(qǐng)有關(guān)部門參加研討達(dá)成共識(shí)形成會(huì)議紀(jì)要審計(jì)處或跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)提出管理建議或措施①?zèng)Q策階段②設(shè)計(jì)階段③招投標(biāo)階段④施工階段⑥竣工決算階段⑤竣工結(jié)算階段工程實(shí)施階段及主要審計(jì)內(nèi)容項(xiàng)目策劃編制可研報(bào)告方案比選經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)投標(biāo)策劃及代理施工合同洽商合同管理工程進(jìn)度款審核主材、設(shè)備定價(jià)隱蔽工程驗(yàn)收工程變更審核索賠費(fèi)用審核土建安裝裝飾其他報(bào)建、勘探、設(shè)計(jì)等費(fèi)用中期施工成本費(fèi)用驗(yàn)收、審計(jì)等費(fèi)用施工單位提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交意見(jiàn)報(bào)基建處基建處簽署意見(jiàn)報(bào)審計(jì)處審計(jì)處接收資料，制定計(jì)劃，委托跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)4八、相關(guān)部門職責(zé)審計(jì)處1）負(fù)責(zé)委托社會(huì)工程咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行跟蹤審計(jì)，協(xié)調(diào)整個(gè)審計(jì)過(guò)程，召開(kāi)有審計(jì)、基建、項(xiàng)目管理、招標(biāo)代理、監(jiān)理、施工、咨詢公司等參加的聯(lián)席會(huì)議，解決跟蹤審計(jì)的重大問(wèn)題；2）對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)提交的跟蹤審計(jì)實(shí)施方案進(jìn)行審核，并組織相關(guān)部門協(xié)商，形成一致意見(jiàn)報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)實(shí)施；3）對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)提交的咨詢初步意見(jiàn)進(jìn)行會(huì)審，形成正式審計(jì)意見(jiàn)，簽批后交由各相關(guān)部門執(zhí)行；4）對(duì)跟蹤審計(jì)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)紀(jì)律、執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)；5）檢查相關(guān)利益主體單位配合履行跟蹤審計(jì)職責(zé)；6）協(xié)調(diào)各相關(guān)部門及單位的審計(jì)工作關(guān)系，確保跟蹤審計(jì)工作能順利開(kāi)展。35 天。 9 (二)具體實(shí)施（本工程從施工階段開(kāi)始實(shí)施）合同條款的審查1） 審查當(dāng)事人是否具有簽訂該合同的法定權(quán)力和行為能力，是否接受委托以及委托代理的事項(xiàng)、權(quán)限等。4） 工程竣工驗(yàn)收，主要核查設(shè)計(jì)變更、實(shí)際工期、材料認(rèn)證及有關(guān)索賠的書(shū)面證明資料。4) 學(xué)校提出的設(shè)計(jì)變更，并對(duì)不同變更方案進(jìn)行測(cè)算、比選，將比選結(jié)果提供給校領(lǐng)導(dǎo)作決策參考。2) 根據(jù)索賠的情況，查閱跟蹤日記，施工記錄，往來(lái)文件，會(huì)議記錄，現(xiàn)場(chǎng)照片等索賠證據(jù)。 同意/不同意索賠的理由：索賠金額的計(jì)算： 項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu) 總監(jiān)理工程師 年　　　　　月　　　　　日咨詢單位意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　　　　月　　　　　日建設(shè)單位意見(jiàn)：負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　　　月　　　　　日35設(shè) 計(jì) 變 更 審 批 表編號(hào)： JMWZYBG38 工程名稱： 原設(shè)計(jì)情況施工單位：　　　　　　　　　　　　項(xiàng)目經(jīng)理：　　　　　　　　設(shè)計(jì)變更原因、內(nèi)容及對(duì)其他專業(yè)影響 （附件）設(shè)計(jì)變更增減工程造價(jià)估算估算數(shù)（附件）監(jiān)理單位審核意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日咨詢單位審核意見(jiàn) 負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日建設(shè)單位審核意見(jiàn)負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日36設(shè) 計(jì) 變 更 通 知 單編號(hào)： JMWZYBG39 工 程 名 稱建 設(shè) 單 位設(shè) 計(jì) 單 位設(shè)計(jì)咨詢單位項(xiàng) 目 名 稱 專 業(yè)設(shè)計(jì)變更依據(jù) （填寫設(shè)計(jì)變更審批表的編號(hào)）變更理由及內(nèi)容：設(shè) 計(jì) 校 對(duì) 項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人 日 期37工 程 變 更 申 請(qǐng) 表編號(hào)： JMWZYBG40 工 程 名 稱 ：合同內(nèi)容 合同編號(hào)變更原因主要工程內(nèi)容和數(shù)量工程部位： 變更項(xiàng)目名稱：工程內(nèi)容與數(shù)量： 填報(bào)人： 填報(bào)時(shí)間：原合同價(jià) 增加變更費(fèi)用變更后價(jià) 減少承包單位 負(fù)責(zé)人（簽字）： （蓋章）監(jiān)理單位審核負(fù)責(zé)人： 年 月 日咨詢單位審核負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位審 核負(fù)責(zé)人： 年 月 日制表人： 時(shí) 間：38工程變更造價(jià)報(bào)審核定表編號(hào)： JMWZYBG41 工程名稱： 根據(jù)合同（協(xié)議）條款第 條規(guī)定 發(fā)出的 號(hào)設(shè)計(jì)變更單內(nèi)容，已開(kāi)始實(shí)施，現(xiàn)就有關(guān)造價(jià)報(bào)告如下：本項(xiàng)設(shè)計(jì)變更按合同規(guī)定共計(jì)增加/減少合同金額 元。2) 實(shí)際施工過(guò)程中，根據(jù)合同約定的時(shí)間及提醒業(yè)主按期支付，避免因付款而引起索賠。具體工作內(nèi)容及重點(diǎn)如下：1) 在施工過(guò)程中，對(duì)出現(xiàn)的工程變更，及時(shí)做好文字記錄，收集相關(guān)變更資料，作為造價(jià)控制的依據(jù)。5） 工作流程B、 主要隱蔽工程驗(yàn)收1） 地基驗(yàn)槽記錄，主要核查基槽的幾何尺寸、土質(zhì)類別、老墻腳開(kāi)挖、排水類型（結(jié)構(gòu)排水、地表排水、雨季排水） 、運(yùn)距及發(fā)現(xiàn)文物、古墓和各種引起索賠的書(shū)面證明材料。37 天。嚴(yán)格確定合同計(jì)價(jià)體系，建立設(shè)計(jì)施工、監(jiān)理、造價(jià)等單位在控制工程造價(jià)，配合跟蹤審計(jì)的責(zé)任機(jī)制，化解潛在的不形成工程主體實(shí)物工作量的費(fèi)用.35 天7招標(biāo)文件 投標(biāo)文件招投標(biāo)階段 施工合同的審核投標(biāo)承諾審核合同的主體是否合法；合同的形式是否符合本工程的特點(diǎn)和要求；是否有滿足本工程質(zhì)量、工期、投資的相應(yīng)措施，對(duì)工程變更、工程款（進(jìn)度款）的支付、主要材料（設(shè)備）定價(jià)、索賠等條款是否完整；合同所有條款是否符合合同法的要求和規(guī)定。3) 有利于監(jiān)督參與建設(shè)工程利益主體單位認(rèn)真履行各自職責(zé)，依法依規(guī)辦事，提高建設(shè)工程質(zhì)量，促進(jìn)建設(shè)工程管理的法制化、制度化、規(guī)范化。4) 有利于加強(qiáng)對(duì)建設(shè)資金的計(jì)劃管理和使用監(jiān)督，及時(shí)防弊糾錯(cuò)，避免超計(jì)劃、超規(guī)模，促進(jìn)和提高建設(shè)投資效益的最大化。　 13 天隱蔽工程驗(yàn)收記錄隱蔽工程記錄的審核 地基驗(yàn)收記錄審核所有隱蔽工程驗(yàn)收記錄是否及時(shí)、真實(shí)，是否符合設(shè)計(jì)和規(guī)范要求，施工方案是否經(jīng)建設(shè)單位和監(jiān)理工程師批準(zhǔn)；審核擴(kuò)大規(guī)模的原因。1）結(jié)算書(shū)2）工程量計(jì)算書(shū)3）鋼筋抽料表（土建專業(yè)適用）4）施工合同5）竣工圖6）竣工資料7）圖紙會(huì)審紀(jì)錄1工程結(jié)算資料的審核8）