x公司erp系統總體解決方案_[全文(留存版)

　　

【正文】 此次業務流程優化之后，繼續制定 持續改進計劃，根據 A 公司提供的方法論，結合企業的發展，對業務流程進行持續改進。因此，在業務流程優化和 ERP實施的實施過程中，應該結合每個企業的實際情況，制定切實可行的實施方法，并通過持續改進達到 目標。 X公司現在沒有對三包之 外的服務業務進行管理。車間和各其他業務部門將可以提供給予財務 很詳細地每個產品和零件的成本花費情況； 本公司現行的計劃價只是材料的計劃成本，而實際上我們的車間在制、成品半成品、產成品里都包含了工人的勞動、機器的使用，并占用了制造費用，如果不考慮這些，將造成甚至我們自己都不能真實全面的了解工廠的成本狀況；所以本流程要求重新制訂本公司的計劃價體系，將工、費也納入到自制件的計劃價中，這樣將造成的改變是，自制件和車間在制的價值升高，但這樣的反映是比較真實的； 本流程要求通過使用 ERP來實現零部件和成品等自制件計劃價的統一自動計算。 發票到了之后 ，應付會計要詳細核對采購信息，把發票與采購訂單等匹配，通過后還要對發票進行審批。為此我們將 Oracle 系統深入地嵌入到整個財務體系中，實現了廣泛集成和充分信息共享的財務總流程。在當前的計劃體系下，計劃部門與生產職能部門之間的信息溝通通過報表進行，具有縱向溝通的信息渠道，但在生產職能部門的上、下游之間的信息溝通缺少渠道，下游（上游）工序不能有效、及時知道上游（下游）工序的生產執行情況，及時調整生產；各級生產管理者不能及時掌握生產進度情況； 對于投料計劃和配套計劃，生產計劃部門只進行月度總量的控制，不能有效進行生產日進度計劃的控制。 優化了如下環節： a)將供應外協處理流程移入工序制造流程中，減少其入出庫的處理 b)將材料帳務處理環節由原物管處各倉庫改為財務部處理 c)由系統自動記錄料品庫存信息和料品質量信息，簡化人工處理。 成品庫貨發出后去向跟蹤困難。 優化了如下環節： a)采購退貨由供應處、外協處負責。 d) 整理已有設計文件，調整差異性小的零件。 數據匹配性不好，作為付款依據的信息少，如當前欠款情況、交期及時性、質量情況、已核銷訂單等均缺乏信息渠道，審批有一定的盲目性。 具體表現在： 信息共 享問題：企業內部信息流不暢通，信息共享程度低，重復工作多，信息流轉不及時，不準確，經常出現人為錯誤而不能及時發現，影響整個生產進度。當今企業面臨的主要問題是如何在提高生產率，提供更高檔次的服務，更快的響應速度的同時降低成本，最大程度地滿足客戶需要。 由于以上的業務特點，使 X 公司的業務管理流程相對于同行業的其它機械加工廠要復雜的多。 財務問題：財務仍然以事后核算為主，雖然有向管理型財務轉變的思想意識，但缺乏有效的工具和方法，未實現財務與業務管理一體化。 由于無法及時掌握全部產品采購，外協件的的近期缺料信息（包括缺什么？何時需要？），缺乏對未來供貨市場供貨趨勢與走向的預測，造成臨時采購，外協現 象較多，同時由于不少材料采購供應周期長，供應處，外協處經常處于措手不及的境地，忙于趕任務，缺乏良好的計劃性。 優化了如下環節： 物資儲備定額補庫計劃表的編制 b)模擬月度生產經營計劃 價格交 流和分類初審 d) 生產部部務會研究價格 經營調度會確認價格 f)廠長審核批準價格 優化工作： 工藝部門需對每種規格的材料進行獨立編碼，例如板材、型材、管材等，同時在用料結構BOM中進行標識。 e)加強采購送貨工作，細化送貨批次，減小采購供應批量以降低采購資金占用。 b)補充增加了庫存計劃功能。 崗位工作： 供應處： a) 負責采購供應流程的處理執行 b) 負責采購退換貨流程的處理執行 各分廠： a)負責生產發料流程的處理執行 b)負責任務跟蹤流程的處理執行 c)負責生產各項退庫流程的處理執行 儲運處： a)負責成品出庫流程的處理執行 b)負責成品退換貨流程的處理執行 質量處： a) 負責對入庫的檢驗處理 b) 根據檢驗結果處理維護料品質量信息庫 物管處各倉庫： a)負責對各項入庫進行處理 b)負責對各項出庫進行處理 財務部： a) 負責材料帳務的處理 雜項事務庫存流程 流程分析： 該流程是各類非計劃類入出庫單據（無生產領料單、非生產部門領用、報廢等）的管理流程，該流程從原有 14 個環節（含報 廢流程）優化到現有 7 個環節。 零件加工的中間狀態跟蹤方式不同。 預算 總賬中的預算功能可以在每次過賬時比較實際與預算金額，并在實際發生額要超出預算時提出警言信息。財務的應收會計崗位，應詳細了解銷售信息，同時銷售部門應及時將銷售信息和有關合 同中的收款規定傳遞給該崗位，該崗位將可以綜合銷售各片和整個銷售部門核算統計人員所提供的信息。通過系統和有關工具的開發可以提供詳細的固定資產資料。 服務過程的質量成本考核服務處；重大的質量問題由質量部負責處理。 在此，我們感謝 X公司的高層領導對本項目的大力支持，他們的關心和支持是本項目得以成功進行的保障；感謝 X公司各主要業務部門的領導和工作人員的辛勤努力，他們加班加點，做了大量細致的、基礎性的工作，保證本項目的如期完成；也感謝信息中心的積極配合，他們與 A公司顧問一起，進行深入的項目控制與協調。許多實例表明，企業的“文化壁壘”、既得利益階層帶來的阻力不可小視。 系統維護崗 負責協助各個會計崗位在系統中 進行對帳、查帳； 負責維護系統的會計期、科目表、成本中心、成品、現金流量表項目等數據； 負責對會計人員的操作進行監督和簡單培訓，確保系統運作正確無誤； 第四部分：銷售訂單、發車和服務管理部分 銷售合同管理和發車業務流程（ OM 1） 售后服務業務 (OM 2) 現行業務流程分析： 服務處只負責三包產品的售后服務業務； 質量部對于售后服務質量的監管體現在服務領料和服務派工的監管；由此造成售后服務體系對客戶的服務請求反應慢，影響了 X公司在客戶中的大企業形象。材料核算會計核對每個庫房的收發，計算差異率，并進行并異的分攤；成本核算會計將核對成本的結轉情況，同時手工處理差異分攤。本流程要求對于預付款，更要經過嚴格地各層審批后，出納支付預付款，應付會計記賬。由于單獨依靠單據的傳遞來傳遞信息，造成工廠信息交流不通暢，財務人員無法及時詳細地了解業務信息，以及時做出財務決斷和正確地處理財務業務。作為一種手工狀態下的計劃體系，它存在如下幾點不足： 信息縱向溝通連貫、一致，但缺少橫向溝通。 崗位工作： 物管處： 負責進行倉庫計劃入出庫流程 負責處理雜項事務處理流程 負責進行倉庫盤點流程 倉庫計劃入出庫流程 流程分析： 該流程是倉庫各類正常入出庫單據的管理流程，該流程從原有 15 個環節優化到現有 12個環節。 不能對廢料和邊角余料進行有效管理，無法進行廢料的再利用，無形中增加了生產成本 ,造成較大的浪費 .。 崗位工作： 供應處采購員： 負責建立維護采購訂單信息庫 入庫單打印并簽字 物管處倉管員： 負責到料接收事務 負責記錄入庫處理 負責建立維護庫存信息庫、庫存事務庫、到貨接收記錄等 質檢處檢驗員： 負責到料檢驗處理 判斷并開出不合格通知單 負責建立維護到貨檢驗記錄 d)入庫單簽字 退貨流程 流程分析： 實現采購退貨與采購應付帳款管理的集成。 c) 今后設計加大共用件比率，并共享庫存數據庫，在設計上盡量先考慮已有庫存呆滯量的使用。 業務總流程 第一部分：分銷部分 采購業務流程優化 現行業務流程分析： 由于歷史原因外協與供應，外協職能存在不少交叉，外協處大量的業務實際是采購業務。 管理的流程路線長，部分崗位職責不清，業務處理效率低、反應慢。 業務流程分析和診斷 X公司的業務特點 今天，市場、響應速度、客戶服務等因素已同傳統的質量、革新、功能化和成本列為 企業競爭的必備要素。 X公司在長期的生產實踐中總結出一套行之有效的管理方法，使企業經濟效益和各 項指標年年增長，在激烈的市場競爭中保持行業領先的地位。表現在：應收款與財務部門的信息共享差，對帳難；產品出廠后，資金不能夠及時回籠；帳齡分析缺乏科學性；供領導決策的財務報表人工操作，工作量大；生產成本核 算粗略、不準確、信息滯后，導致不能對異常成本采取措施； 業務流程優化設計 核心思想和總體思路 業務流程優化的核心思想是減少非增值活動，減少等待時間、重復工作、協調工作量，從而提高增值活動效率。而且由于生產計劃與采購，外協計劃線條粗（以季度和月度為單位），采購，外協單不能嚴格按計劃控制下達，送貨匹配采購，外協單情況不好，容易遺漏小件，影響正常生產進程。 材料采購提前期先根據采購收集數據進行模擬，以比較庫存資金占用后，再確定相應壓縮幅度。 崗位工作： 供應處： 進行供方考察 參與試用的審核 進行供方定期考核資料的維護和考核 考察小組 進行初步選點 b) 參與試用的審核 c)參與供方考察 參與判定供方考察是否合格 生產部： 樣品生產試用 b) 小批生產試用 庫存業務流程 優化 倉庫現行業務流程分析 現有流程難以及時了解庫存信息。 優化工作： a) 倉庫統一由物管處管理，建立統一的物料管理信息庫，庫存信息共享且可直接提供缺件計劃。 優化了如下環節： a) 倉庫報廢流程直接作為該類流程中的一種 由系統自動記錄統計庫存信息庫和庫存事務信息庫 優化工作： a) 在系統中可設定待處理品庫、廢品庫來管理邊角余料和廢品?，F行業務下，一個跨分廠加工的零件在分廠之間交接時采用入庫、出庫的方式來實現，增加了大量的出、入庫事務；新流程對于這種零件建議在加工的中間環節不辦理入庫、出庫手續，通過工序之間的交接來完成加工件的轉移跟蹤，在零件全部工序加工完成后才辦理入 庫手續。總賬通過與財務分析相結合可以分析工廠財務發生的總體情況，強化了預算，給領導層制訂工廠的總體戰略和適時調整生產經營計劃提供了依據。 為了能夠更詳細的了解收款的有關信息，銷售部門在收款后詳細了解該筆收款的信息并核對合同后，將收款交由財務出納處理，最終由會計將收款核銷到具體的發票。 在建工程沒有將工程與建造工程過程中的每筆采購和發票聯系起來，本流程要求將在建工程與采購和發票聯系起來，對其進行更深入的管理； 費用核算流程 現有流程分析 本公司對于請款的審批不夠靈活，對長期在外地出差的員工和出差過程中出現的臨時情況的費用需求很難進行機動靈活的處理；但這個問題單靠流程是很難解決的，希望本公司在管理理念上重新審視這個問題； 流程分析 本流程要求對本公司制訂的出差和費用標 準定期根據市場和經濟的變化進行調整； 該流程與付款流程基本相似，通過將付款細化逐層審批，嚴格付款的批準，并且細致地記錄付款信息，為分析每種類型和每個員工的付款情況提供了數據準備； 為了操作的方便，我們提供了兩種管理員工報銷的記賬方式，可以將員工視同為供應商管理，這樣將可以很方便的管理到此員工與本公司發生的每筆財務事務，系統可以提供明細情況，可以對此員工進行帳齡分析；如果不需要管理此員工的明細賬務，可以直接在總賬進行分錄，要求將有關情況記入摘要。 服務處對本流程負責。 下一階段，我們將進入 ERP 系統的詳細方案的設計和 ERP 系統的上線階段，希望在我們的共同努力下， ERP 系統能如期、保質保量的投入運行。變革既能使人興奮，也會成為難以逾越的障礙。 總帳及總體流程 總賬崗 負責監督其他會計的會計活動； 負責管理總賬會計期； 負責與其他子分類賬對帳； 負責對工資、稅務、公積金等非 ERP 業務在系統中進行帳務處理； 負責出具資產負債表、利潤表、稅務報表等報表； 采購應付、預付款流程 采購應付會計崗 接收來自采購員的入庫單和發票，并初步核對； 在系統中錄入發票，并與采購訂單、入庫單、檢驗單進行匹配；對于出現不匹配的情況，有權向采購員追問原因，并向財務領導反映； 接收來自采購員的付款請求，并進行初步確認； 接收來自出納的付款單據，進行核對，并錄入到系統，并嚴格核銷到確定的發票； 定期、及時將應付模塊信息導入總賬，打印出