正文內容

招待費用管理制度(已修改)

2026-01-23 03:03 本頁面

　

【正文】招待費用管理制度備用金借支程序各部門人員為保證公務的合理需要，按審批權限報批后，可向財務部預支一定數額的備用金。備用金借支程序：借支人填制借支單，按第13條規(guī)定權限審批后交費用會計編制記賬憑證，由稽核崗位會計復核，出納根據復核后的記賬憑證，向借支人支付備用金，同時借支人須在記賬憑證上簽字。借支2000元以上的大額備用金須提前一天通知財務部。管理部門公務較多的人員可申請實行定額備用金制度，即可預支保證公務合理需要的一定限額備用金，報銷時可不抵借支，直接支取現金。實行定額備用金制度的人員須經財務部和總裁認可。備用金借支人須在公務完畢后5個工作日內到財務部結清備用金，實行定額備用金的借支人須每2個月結清一次。借支人必須按規(guī)定時限及時結清備用金，前款不清后款不借。每年12月31日前，除12月下旬借支的外其余所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。借支單是財務賬務處理的依據之一，除當日借支當日歸還的以外，報銷費用時借支單不予退還；歸還多借備用金時，由出納開具收據給報銷者本人，借支單也不予歸還，收據須妥善保管備查。備用金是為保證公務需要而設，因私不得借支備用金。費用報銷程序費用報銷程序：報銷人按下款要求自行粘貼票據并填制費用報銷單或差旅費報銷單，按第13條規(guī)定權限審批后交費用會計編制記賬憑證，由稽核崗位會計復核，出納根據復核后的記賬憑證向報銷人支付報銷款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款須向報銷人開具收據，借支單不予退回；報銷人領取報銷款項須在記賬憑證上簽字。1對原始票據的要求：⑴、所有票據必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據外，其余票據都必須是經復寫紙一次性套寫清楚的票據，收據（財政票據除外）及白條不予報銷；公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷；⑵、原始票據的粘貼：交通票據等小票據的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據間須留出一定間隔距離，票據較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。原始票據必須按交通票據、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。⑶、除交通票據外的其他票據，報銷人須在每張票據正面空白處注明票據金額開支的用途并簽名。裝卸費、運雜費、倉租費、保險費等票據須注明業(yè)務流水號或出口發(fā)票號并簽名。⑷、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據，財務部有權退回，要求報銷人重新整理。1費用報銷后，由財務部記入個人費用登記簿，按月上報總裁審核。業(yè)務

點擊復制文檔內容

教學課件相關推薦

招待費用管理制度(已修改)

公務招待管理制度-資料下載頁

【管理制度】公司費用管理制度-資料下載頁

招待管理制度(行政管理制度之七-資料下載頁

業(yè)務招待管理制度-資料下載頁

來訪招待管理制度-資料下載頁

醫(yī)院招待費制度-資料下載頁

來賓招待管理制度-資料下載頁

費用管理制度-資料下載頁

費用管理制度-資料下載頁

審計局招待費用合理演變問題思考-資料下載頁

3關于申請業(yè)務招待費用的請示-資料下載頁

費用—管理費用管理制度-資料下載頁

招待所管理制度-資料下載頁

業(yè)務招待費報銷制度-資料下載頁

安全費用管理制度-資料下載頁

招待費用管理制度-wenkub.com

招待費用管理制度(已改無錯字)

招待費用管理制度-資料下載頁

招待費用管理制度(參考版)

招待費用管理制度-文庫吧資料