企業項目運作的一般流程分析(已修改)

　

【正文】 n 當前文檔修改密碼：8362839項目運作的一般流程 一、概念階段 1一般機會研究 一般機會研究室研究項目機會選擇的最初階段是項目投資者或經營者通過占有大量信息,并經分析比較,從錯綜紛繁的事務中鑒別發展機會,最終形成確切的項目發展方向或投資領域的過程(或稱項目意向). 按照聯合國工業發展組織推薦的綱要,一般機會研究通常需要做地區研究,部門研究和一資源為基礎的研究. 一般機會研究是一種全方位的搜索過,:, 1) 地區研究：即通過分析說出地理位置,自然特征,人口,地區經濟結構,經濟發展狀況,地區進出口結構等狀況,選擇投資或發展方向. 2) 部門研究：即通過分析部門特征,經營者或投資者所出部門(或行業)的地位作用,增長情況能否做出擴展等進行項目的方向性選擇. 3) 資源研究：即通過分析資源分布狀況,資源儲量,可利用成度,以利用狀況,利用的限制條件等信息,尋找項目機會. 一般機會研究所作的地區,部門,資源三個方面的研究需要有下列信息及數據的支持: 地區經濟發展及產業結構預測 地區社會發展現狀及預測 地區資源狀況及數量顯示 有關法律法規 部門發展情況及增長率 進出口結構及趨勢分析等等 (參見工業可行性研究編制手冊,中國財政經濟出版社,聯合國工業發展組織編P281~285) 1) 要素分析法：建一般機會研究所設計道德個方面列出,并區分類別,對各要素重要程度給出權重,并通過屏風的方法找出關鍵要素,并確定項目方向. 2) 連成評分法：針對影響機會的要素評分后,將評分結果以連乘的形式計算出最后結果,便于決策和選擇. 一般機會選擇最終將為決策者提出可供選擇的項目發展方向和投資領域,其成果形式通常為機會研究報告. 2特定項目機會研究 特定項目機會研究是在一般機會研究已經確定了項目發展方向或領域后，作進一步的調查研究，經方案篩選，將項目發展方向或投資領域轉變為概括的項目提案或項目建議。與一般機會研究相比較，特定項目機會選擇更深入、更具體。 1)市場研究 對已選定的項目領域或投資方向中若干項目意向進行市場調查和市場預測。通常不僅要做市場需求預測，還需做市場供應預測；同時還要概略了解項目意向相關需求。例如，若確定新型建筑材料的市場需求，就需要分析建筑業的發展概況。在特定項目機會研究階段的市場研究不同于可行性研究階段的市場調查和預測，這個階段不需要具體研究市場與項目規模的關系，而是從宏觀的角度把握市場的總體走勢及動態。 2)項目意向的外部環境分析 需要研究除市場之外的其它與項目意向有關的環境，如具體政策的鼓勵與限制（包括稅收政策、金融政策等），再如進出口狀況及有關政策等。 3)項目承辦者優劣勢分析 即分析承辦者經營選定的項目意向有哪些優勢，有哪些劣勢，劣勢能否轉化為優勢；也可以通過尋找投資或發展機會和問題的方式，再分析將問題轉化為機會的途徑進行優劣勢的評價。 主要采用要素分層法[]。 最終為決策者提供具體項目建議或投資提案；同時提出粗略的比較優選和論證的依據，其結果形式通常為特定機會研究報告。 3 方案策劃 方案策劃是根據項目的功能要求和目標，進行總體規劃與設計。經篩選，行成總體規劃方案。總體規劃方案一方面為可行性提供答題，同時也是項目后期設計實施的綱領。 方案策劃相對與項目設計非常粗略，但其策劃得好壞，直接影響項目的未來實施效果。因此，必須充分發揮策劃和項目管理者的創造力，通過科學的程序保證策劃高質量，高水平的項目方案。為了達到此目標，項目方案策劃可按如下幾個步驟進行： 1)項目功能與目標分析 在構思方案之前，必須認真分析項目功能要求；項目擬達到的目的，其中包括總體目標分目標等要求；目標指導下，項目方案必須達到的技術指標，經濟指標 2)總體體方案設想 在明確了項目目標和功能的前提，進行概念創新，通過概念創新引發方案設想。 3)總體方案規劃 總體方案規劃是把創新引發的項目設計變為總體方案，并對總體方案進行規劃。例如，某一商業投資項目，需規劃出建設面積，項目總體布局，建設物的外形，土地利用等等。 4)方案各部分功能設計 對方案各部分功能做出設定。例如，方案各部分人采用的技術標準因達到的指標，擬購量的設備及擬建設的設施等。 5)對總體方案進行粗略選擇 在方案總體規劃和功能設計的基礎上，作粗略的技術、經濟指標的調走研究，運用多方案比選的方法選優。6)確定供可行性研究的項目方案 經過方案比選，確定12個方案進行深入的研究和論證. 1)進行方案策劃,可運用價值工程中的創造性思維和功能分析的方法. 2)進行方案比選時可運用方案比較法[]。 方案策劃完成后，可提供出１－２個用與進行可行性研究的總體方案，同時也為后讀的初步設計、詳細設計提出指導和綱領。4初步可行性研究 初步可行性研究是介于機會研究和詳細可行性研究的一個中間階段。是在項目方案確定之后，對項目的初步估計。詳細可行性研究需要對一個項目的技術、經濟、環境及社會影響等進行深入調查研究，是一項費時、費力且費資金的工作，特別是大型的或比較復雜的項目更是如此。初步可行性研究可以將詳細可行性研究的內容簡化，作粗略的論證估計，其目的為：①分析項目是否有前途，從而決定是否應該繼續深入調查研究；②項目中是否有些關鍵性的技術或項目總是需要解決；③必須要做哪些職能研究或輔助研究（如實驗室試驗、中間試驗，重大事件處理、深入市場研究等）。 通過初步可行性研究，要回答下列幾個問題： 項目建設有無必要性？ 項目需要多長時間完成？ 需要多少人力物力資源？ 需要多少資金且能否籌集到足夠的資金？ 項目財務上是否有利可圖？ 項目經濟上是否合理？ 初步可行性研究的結構及研究的主要內容基本與詳細可行性研究相同。所不同的是占有的資料細節有較大差異。 初步可行性研究的主要內容大致為： 1) 市場和生產能力： 進行市場需求分析預測，渠道與推銷分析，初步的銷售量和銷售價格預測；依據市場銷售量作出初步生產規劃。 2) 物料投入分析 包括從建設到經營的從略物料的投入分析。 3) 座落地點及廠址的選擇 包括座落地點選擇與廠址選擇的部分。 4) 項目設計 包括項目總體規劃，工藝設備計劃、土建工程規劃等。 5) 項目進度安排。 6) 項目投資與成本估算 包括投資估算、成本估算、籌集資金的渠道及初步籌集方案。 經過初步可行性研究，可以形成初步可生性研究報告，該報告雖然比詳細可行性研究報告粗略，但是對項目已經有了全面的描述，分析和論證，所以初步可行性研究可以作為正式的文獻供決策參考；也可以依據項目的初步可行性研究報告形成項目建議書，通過審查項目建議書決定項目的取舍，即通常所稱?quot。立項決策。 參考規范：初步可行性研究綱要聯合國工業發展組織頒布于《工業可行性研究編制手冊》 參考讀物：聯合國工業發展組織編，《工業可行性研究編制手冊》中國財政經濟出版社1992年6月 5詳細可行性研究 機會研究、初步可行性研究、詳細可行性研究、評估與決策是項目概念階段（投資前時期）的四個階段。在實際工作中，前三個階段依項目的規模和繁簡程度可把前兩個階段省略或合二為一，但詳細可行性研究是不可缺少的。改擴建項目只做初步和詳細研究，小項目一般只進行詳細可行性研究。 詳細可行性研究是在項目決策前對項目有關的工程、技術、經濟等各方面條件和情況進行詳盡、系統、全面的調查、研究、分析，對各種可能的建設方案和技術方案進行詳細的比較論證，并對項目建成后的經濟效益、國民經濟和社會效益進行預測和評價的一種科學分析過程和方法。是項目進行評估和決策的依據。 對一個擬建項目進行詳細可行性研究，必須在國家有關的規劃、政策、法規的指導下完成，同時，還要有相應的各種技術資料。詳細可行性研究工作的主要依據有： 1) 國家有關的發展規劃、計劃文件。包括對該行業的鼓勵、特許、限制、禁止等有關規定。 2) 項目主管部門對項目建設要求請示的批復。 3) 項目建議書及其審批文件。 4) 項目承辦單位委托進行詳細可行性研究的合同或協議。 5) 企業的初步選擇報告。 6) 擬建地區的環境現狀資料。 7) 試驗試制報告，在進行可行性研究前，對某些需要經過試驗的問題，應由項目承辦單位委托有關單位進行試驗或測試，并將其結果作為可行性研究的依據。 8) 項目承辦單位與有關方面取得的協議，如投資、原料供應、建設用地、運輸等方面的初步協議。 9) 國家和地區關于工業建設的法令、法規。如三廢排放標準、土地法規、勞動保護條例等。 10) 國家有關經濟法規、規定。如中外合資企業法、稅收、外資、貸款等規定。 11) 國家關于建設方面的標準、規范、定額資料。 12) 市場調查報告。 13) 主要工藝和裝置的技術資料。自然、社會、經濟方面的有關資料。等等。 14) 項目所在地。 按照國家計委頒發的《關于建設項目進行可行性研究的試行管理辦法》規定，工業項目的可行性研究，一般要求具備以下主要內容。 1) 總論 a) 項目提出的背景（改擴建項目要說明企業現有概況），投資的必要性和經濟意義。 b) 研究工作的依據和范圍。 2) 需求預測和擬建規模 a) 國內外需求情況的預測。 b) 國內現有工廠生產能力的估計。 c) 銷售預測、價格分析、產品競爭能力，進入國際市場的前景。 d) 擬建項目的規模、產品方案和發展方向的技術經濟比較和分析。 3) 資源、原材料、燃料及公用設施情況 a) 經過儲量委員會正式批準的資源儲量、品位、成分以及開采、利用條件的評述。 b) 原料、輔助材料、燃料的種類、數量、來源和供應可能。 c) 所需公用設施的數量、供應方式和供應條件。 4) 建廠條件和廠址方案 a) 建廠的地理位置、氣象、水文、地質、地形條件和社會經濟現狀。 b) 交通、運輸及水、電、氣的現狀和發展趨勢。 c) 廠址比較與選擇意見。 5) 設計方案 a) 項目的構成范圍（指包括的主要單項工程）、技術來源和生產方法，主要技術工藝和設備選型方案的比較，引進技術、設備的來源國別，設備的國內外或與外商合作制造的設想。改擴建項目要說明對原有固定資產的利用情況。 b) 全廠布置方案的初步選擇和土建工程量估算。 c) 公用輔助設施和廠內外交通運輸方式的比較和初步選擇。 6) 環境保護 7) 調查環境現狀，預測項目對環境的影響，提出環境保護和三廢治理的初步方案。 8) 企業組織、勞動定員和人員培訓估算 9) 實施進度的建議 10) 投資估算和資金籌措 a) 主體工程和協作配套工程所需的投資。 b) 生產流動資金的估算 c) 資金來源、籌措方式及貸款的償付方式。 11) 社會及經濟效果評價 項目的詳細可行性研究，一般由項目業主根據工程需要，委托有資格的設計院或咨詢公司進行，編制詳細可行性研究報告。 1)委托與簽定合同 項目的可行性研究，可以由項目主管部門直接給工程設計單位直接下達任務進行，也可以由項目業主自行委托有資格的工程設計單位承擔。 項目業主和受委托單位簽訂的合同中一般應包括：進行該項目可行性研究工作的依據，研究的范圍和內容，研究工作的進度和質量，研究費用的支付方法，合同雙方的責任，協作方式和關于違約處理的方法等主要內容。 2)組織人員和制訂計劃 受委托單位接受委托后，應根據工作內容組織項目小組，并確定項目負責人和各專業負責人。 項目組根據任務要求，研究和制定工作計劃和安排實施進度。在安排實施進度時，要充分考慮各專業的工作特點和任務交叉情況，協調技術專業與經濟專業的關系，為各專業工作留有充分的時間，根據研究工作進度和內容要求；如果需要向外分包時，應落實外包單位，辦理分包手續。 3)調查研究與收集資料 項目組在了解清楚委托單位對項目建設的意圖和要求的基礎上，查閱項目建設地區的經濟、社會和自然環境等情況的資料。擬定調查研究提綱和計劃，由項目負責人組織有關專業人員赴現場進行實地調查和專題抽樣調查，收集與整理所得的設計基礎資料和技術經濟資料。 調查的內容包括：市場和原材料、燃料、廠址和環境；生產技術、財務資料及其它。各專題調查可視項目的特征和要求，分別擬定調查細目、對象和計劃。 4)方案設計與優選 接受委托的工程設計單位，根據建設項目建議書，結合市場和資源環境的調查，在收集整理了一定的設計基礎資料和技術經濟基本數據的基礎上，提出若干種可供選擇的建設方案和技術方案，進行比較和評價，從中選擇或推薦最佳建設方案。 技術方案一般應包括：生產方法、工藝流程、主要設備選型、主要消耗定額和技術經濟指標、建設標準、環境保護設施、工廠組成、定員。 項目的建設方案一般應包括：①市場分析、產品供銷預測、生產規模、產品方案的選擇，產品價格預測。②核算原材料和燃料的需用量、規格；評述資源供應情況和供應條件；預測原材料、燃料的進廠價格；③估算工廠全年總運輸量，選擇運輸方案：④確定外協工作和協作單位；⑤廠址選擇及其論證，③項目的籌資方案，如有借款，應說明貸款來源、利息、償還條件；⑤項目的建設工期安排，等等。 在方案設計與優選中，對重大問題或有爭論的問題，要會同委托單位共同討論確定。 5)經濟分析和評價 按照建設項目經濟評價方法的要求，對推薦的建設方案進行詳細的財務分析和國民經濟分析，計算相應的評價指標，評價項目的財務生存能力和從國家角度看的經濟合理性。在經濟分析和評價中，還需進行不確定性分析。 當項目的經濟評價結論不能達到有關要求時，可對建設方案進行調整或重新設計，或對幾個可行性的建設方案同時進行經濟分析，選出技術、經濟綜合考慮較優者。 6)編寫詳細可行性研究報告 在對建設方案和技術方案進行技術經濟論證和評價后，項目負責人組織可行性研究工作組（項目組）成員，分別編寫詳盡的可行性研究報告，在報告中可推薦一個或幾個項目建設的方案，也可提出項目不可行的結論意見或項目改進的建議，可行性研究報告按國家有關內容編寫。