存款與貸款管理法律制度范本(已修改)

　

【正文】 第八章 存款與貸款管理法律制度 教學目的與要求： 掌握存款的概念 、 分類 、 儲蓄的基本法律規定 、 貸款的概念 、 貸款合同 、 貸款的管理與限制；熟悉貸款的種類 、 貸款程序規則；能夠利用所學知識分析相關案例 。 一、存款的基本法律規定 ? 主要講述存款的概念、分類，存款合同的概念、性質、特點，單位存款與個人儲蓄存款業務的基本規則與保護。 （一）存款的概念與分類 ? 存款的概念 存款是商業銀行等具有存款業務經營資格的金融機構接受客戶存入資金 ， 并在存款人支取存款時支付存款本息的一種信用業務 。 是銀行最主要最基本的負債業務 。 （一）存款的概念與分類 注意： ?有資格經營存款業務的只能是金融機構； ?客戶與金融機構形成合同關系； ?存款的形成，可能是由于存款人存入現金，也可能是由于金融機構代收以客戶為收款人的票據，或由于金融機構將貸款貸記借款人的存款帳戶。 （一）存款的概念與分類 存款的分類 （ 1）根據存款人的性質不同，分為單位存款和個人儲蓄存款。 單位存款是各級財政金庫和機關、企事業單位、社會團體、部隊等機構將貨幣資金存入金融機構所形成的存款。 個人儲蓄存款是公民個人將其合法收入存入儲蓄機構形成的存款。 存款的分類 ?（ 2）根據存款期限和提取方式的不同，分為活期存款和定期存款。 ?（ 3）根據幣種不同，分為人民幣存款和外幣存款。 ?其他存款種類：通知存款，即存款人須事先通知才能支取的存款；信托存款，即在特定的資金來源范圍內由金融信托投資機構辦理的存款；委托存款，即委托人委托金融信托投資機構對其指定的對象或項目發放貸款或投資而存入的存款。 存款合同 ?客戶在金融機構存款，與金融機構形成合同關系。金融機構設有各種類型的存款帳戶，關于存款的利率、期限、存取方式均有特定化的內容，存款人一旦選擇了某種存款帳戶，即與金融機構就彼此的權利義務形成具體的約定。因此，存款合同屬于標準合同或稱附合合同。 ?特點： （ 1）是無名合同；（ 2）是實踐合同；（ 3）有較多的默示條款。 存款合同 ?成立時間： 存款合同是要物合同或者說實踐合同，即合同的成立除要有當事人之間的合意外，還必須有標的物的交付。存款合同成立的時間，也就是存款人完成交付的時間。具體有以下幾種情況： ? (1)存款人以現金存款，自柜臺業務員收取錢款確認金額時完成交付，合同成立。 存款合同 ? (2)存款人以轉帳方式存款，自金融機構收訖 款項并記入存款人帳戶時完成交付，合同成立。 ? (3)銀行外派業務人員收取存款，有簽訂存款合同代理權的，自其受領款項時成立；無簽訂存款合同代理權的，俟其回到銀行完成存人手續時成立。 ? (4)存款人通過自動柜員機存入現金，自存入錢款按下“確認鍵”時完成交付，合同成立。 案例： 在新西蘭曾發生一起著名的訴訟案： 原告的雇員進入被告銀行，意圖存入現金和支票。該雇員將現金從包中取出，置于其與銀行柜員之間的柜臺上；柜員取過一扎鈔票開始點數。正當該柜員將點完數的鈔票置于一旁時，有數名匪徒闖入， 搶走了柜臺上尚未點數的鈔票 。原告遂對銀行提起訴訟，要求銀行返還被匪徒劫去的現金，指稱柜臺上的現鈔已由銀行握有，并已屬于銀行的財產。新西蘭高等法院判原告敗訴，理由是，在意圖存入的款項經銀行清點和表示接受之前，此款尚未存入，銀行對該款也未成為客戶的債務人。 案例： 在日本也曾發生一個類似的典型案例，終審法院認為，在銀行柜員收受款項并清點確認金額前， 存款合同并未成立，銀行不負返還存款的義務。 我國的規定： ?在我國，確定存款合同的發生時間，目前還沒有相應的法律依據。無論從立法上講，還是從司法實踐的角度看，這都是一個應予明確的問題。 存款合同的性質： ? 1． 大陸法系的觀點，大陸法系認為，存款屬于消費寄托，以金融機構為受寄人，以存款人為寄托人，以金錢為標的物的消費寄托。 存款合同的性質： ? 所謂寄托 ， 是當事人一方以物交付他方 ， 他方允為保管的合同 。 寄托有一般寄托和消費寄托之分 ， 兩者之間的主要區別如下： ? (1)一般寄托標的物為特定物 ， 而消費寄托的標的物為種類物 。 ? (2)一般寄托 ， 其標的物的所有權不發生轉移 ，風險也不發生轉移 ， 除非受寄人違反了相應的注意義務 ， 否則對于標的物的毀損滅失不承擔責任；而消費寄托 ， 其標的物的所有權自交付時轉移至受寄人 ， 風險也同時轉移 。 存款合同的性質： ? (3)一般寄托 ， 其受寄人不得消費標的物 ， 即不得對標的物進行使用 、 收益和處分；而消費寄托 ， 其受寄人可以對標的物進行消費 。 ? (4)一般寄托 ， 由于其利益集中于寄托人一方 ，故即使定有期限 ， 寄托人也可以隨時撤回；而消費寄托 ， 其由于包含有受寄人的消費利益 ，所以寄托人不得隨意撤回 ， 如定期存款 ， 存款人提前支取 ， 只能得到活期存款利息 。 ? (5)一般寄托 ， 受寄人破產時 ， 寄托人有取回權；而消費寄托 ， 其標的物列為受寄人的破產財產 。 存款合同的性質： ? 2． 英美法系的觀點 。 ? 英美法系認為 ， 存款與銀行貸款并無本質的區別 ， 只不過存款的出借人是存款人 ， 借款人是金融機構 ， 貸款的出借人是金融機構 ， 借款人是客戶 。 1811年 ， 英國的 ， William Grant爵士即在一份判詞中明確指出： “ 存入銀行的客戶款項雖通常稱為存款 ， 但實際上卻是客戶對銀行的貸款 。 ” 存款合同的性質： ? 在我國 ， 認定存款合同的性質 ， 目前尚無任何法律上的依據 。 ? 有學者認為：存款合同是存款人與接受存款的金融機構雙方目的競合的產物 。 ? 存款合同是混合合同 ， 包括了兩種或兩種以上有名合同的構成要素 。 具體而言 ， 在結算帳戶基礎上形成的存款合同 ， 是委托代理合同 (存款人委托接受存款的金融機構代其收付款項 )、消費寄托合同 (體現存款人保管金錢價值的目的 )、 消費借貸合同 (體現接受存款金融機構的消費目的 )的混合合同 ， 其他存款合同則是消費寄托合同和消費借貸合同的混合合同 。 （二）單位存款的法律規定 ? 單位存款的種類 單位存款主要包括兩大類 ， 即企業存款和財政性存款 。 企業存款是企業在生產流通過程中的支付準備金和部分擴大再生產的積累基金 。