正文內(nèi)容

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(已修改)

2026-02-19 15:25 本頁面

　

【正文】第六章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)1本章主要內(nèi)容第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)概述第二節(jié) 存款種類第三節(jié) 存款業(yè)務(wù)經(jīng)營案例：華盛頓互助銀行的倒閉（）案例：我國商業(yè)銀行的負(fù)債分析第四節(jié) 其他負(fù)債第五節(jié) 負(fù)債定價2第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)概述一、負(fù)債業(yè)務(wù)的重要性二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)三、商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化趨勢3銀行負(fù)債的概念及構(gòu)成 ? 商業(yè)銀行的負(fù)債作為銀行的債務(wù)，是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。 ? 銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。– 廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；– 狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。本篇以狹義負(fù)債為研究對象。 4一、負(fù)債業(yè)務(wù)的重要性負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行吸收資金的主要來源商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)資本：股權(quán)、盈余、未分配利潤。產(chǎn)權(quán)資本與資本總額的比例： 10％產(chǎn)權(quán)資本與貸款、貼現(xiàn)的比例： 20％負(fù)債業(yè)務(wù)占資金來源的 92％《巴塞爾協(xié)議》5負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)先開展負(fù)債業(yè)務(wù)，方可開展資本業(yè)務(wù)沒有資金來源，就沒有資金運(yùn)用負(fù)債是加強(qiáng)銀行同社會各界聯(lián)系的重要渠道為資金盈余者提供投資的平臺及時掌握社會資金動向，開展相應(yīng)的服務(wù)6二、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營的基本目標(biāo)是在一定的風(fēng)險水平下，以盡可能低成本獲取所需要的資金。建立合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高存款的穩(wěn)定性。根據(jù)存款負(fù)債和借入負(fù)債的：A。難易程度 B。成本大小 C。期限長短滿足 “三性 ”原則，籌集充裕的可用資金7降低負(fù)債成本A。利息成本B。營業(yè)成本滿足：一定的資金，成本最小一定的成本，資金最大合理調(diào)配不同負(fù)債成本的資金的結(jié)構(gòu)，同時，滿足 “三性 ”的要求8維持銀行負(fù)債的增長由于商業(yè)銀行高負(fù)債經(jīng)營的特性，負(fù)債規(guī)模的大小是其經(jīng)營實力的一個重要標(biāo)志。 1998年，我國取消了信貸規(guī)模控制，使得各家銀行可以更加自主地控制負(fù)債規(guī)模。9三、商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化趨勢商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)主要指期限結(jié)構(gòu)和利率結(jié)構(gòu)。期限結(jié)構(gòu)是指負(fù)債按期限可劃分為長期負(fù)債和短期負(fù)債長期負(fù)債是商業(yè)銀行的基本負(fù)債短期負(fù)債是商業(yè)銀行的重要組成部分利率結(jié)構(gòu)是以利率的高低為標(biāo)準(zhǔn)，把銀行的負(fù)債分為高息負(fù)債和低息負(fù)債10（一）西方商業(yè)銀行西方商業(yè)銀行在負(fù)債業(yè)務(wù)上的新變化：在存款總量中，重點已由活期存款轉(zhuǎn)向定期存款和儲蓄存款。在銀行的所有資金來源中，存款業(yè)務(wù)的比重有所下降，而借入資金的比例呈上升趨勢。存款業(yè)務(wù)中，不付息的存款比重逐年下降，而付息的存款比重則不斷上升。11西方商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)變化的原因：利息因素A。 Q項條款B。定期存款增加C。新型存款的出現(xiàn)金融創(chuàng)新因素A。逃避監(jiān)管B。吸收存款C。提高競爭力12科技進(jìn)步A。電子化與網(wǎng)絡(luò)化B。活期存款的重要性降低C。企業(yè)資產(chǎn)的流動性增加13（二）中國商業(yè)銀行存款類負(fù)債仍占絕對優(yōu)勢A。各項存款及城鎮(zhèn)居民儲蓄增長B。負(fù)債業(yè)務(wù)種類單一C。債券發(fā)行有明顯增長活期儲蓄增長速度大于定期儲蓄的增長速度。A。經(jīng)濟(jì)前景的預(yù)期B。儲戶的貨幣需求14城鎮(zhèn)居民儲蓄存款逐年增長2023年： 11萬億2023年： 17萬億我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)中的問題：A。期限結(jié)構(gòu)不合理，負(fù)債期限縮短，穩(wěn)定性下降B。資金來源與資金運(yùn)用不協(xié)調(diào)，有違 “三性 ”原則15（三）影響商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)變化的理論依據(jù)存款理論基本思想：存款是商業(yè)銀行最重要的資金來源，是銀行資產(chǎn)經(jīng)營活動的基礎(chǔ)；存款是被動的，服從于存款人的意志，強(qiáng)調(diào)資金運(yùn)用的安全性。優(yōu)點：強(qiáng)調(diào)安全性，限定規(guī)模缺點：只把目關(guān)投向存款負(fù)債，無意擴(kuò)大規(guī)模，尋找新的主動的負(fù)債業(yè)務(wù)。16購買理論基本思想：認(rèn)為銀行對負(fù)債是積極主動的，銀行購買外界資金的目的是保持流動性，銀行負(fù)債除存款外，還有廣泛的購買對象，如銀行同業(yè)、中央銀行。優(yōu)點：積極主動吸收資金，擴(kuò)大規(guī)模，提高競爭力。缺點：無序競爭，增加經(jīng)營成本，忽視安全性和盈利性原則17銷售理論基本思想：認(rèn)為銀行是金融產(chǎn)品的生產(chǎn)者，銀行負(fù)債經(jīng)營的中心任務(wù)是要運(yùn)用營銷策略，向客戶推銷金融產(chǎn)品，以擴(kuò)大銀行的資金來源和收益水平。優(yōu)點：把營銷觀念貫穿于負(fù)債和資產(chǎn)兩個方面，把兩者有機(jī)地結(jié)合起來。缺點：推銷狀況受金融市場發(fā)展的制約，需要承擔(dān)較大的風(fēng)險。18第二節(jié) 存款種類一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)二、創(chuàng)新的存款業(yè)務(wù)19存款種類的劃分：A。按支取方式劃分：活期、定期、儲蓄B。按存款所有者劃分：企業(yè)存款、同業(yè)存款、財政和其他公共存款、城鄉(xiāng)居民個人存款20一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)（一）按存款的支取方式劃分活期存款 – 活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時提取或支付的存款。– 活期存款又被稱為支票存款。 – 活期存款一直是商業(yè)銀行的主要資金來源。– 西方國家，儲蓄銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也能經(jīng)營活期存款業(yè)務(wù)。21 活期存款具有以下作用： 1)運(yùn)用活

點擊復(fù)制文檔內(nèi)容

規(guī)章制度相關(guān)推薦

[精選]商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理實務(wù)-資料下載頁

【總結(jié)】商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理?一、銀行負(fù)債的概念及其作用?二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)?三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念及其作用?（一）銀行負(fù)債的概念及其特點?（二）銀行負(fù)債的作用（一）銀行負(fù)債的概念及其特點（1）?銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)?存款性負(fù)債

2026-02-07 15:25

某商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理-資料下載頁

2026-02-06 18:37

[精選]商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)介紹-資料下載頁

【總結(jié)】第四章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第一節(jié)存款業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所承擔(dān)的必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。（1）必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的信用業(yè)務(wù)；（2）其數(shù)量必須能夠用貨幣來確定的信用業(yè)務(wù)；（3）只能在償付以后才消失的信用業(yè)務(wù)。第四章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（1）是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。

2026-02-04 22:55

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)(1)-資料下載頁

【總結(jié)】第二章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)?商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成?存款業(yè)務(wù)?借款業(yè)務(wù)?負(fù)債成本管理第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成?銀行負(fù)債的概念?銀行負(fù)債的作用?銀行負(fù)債的構(gòu)成一、銀行負(fù)債的概念指銀行以債務(wù)人身份籌措資金、形成資金來源的各項業(yè)務(wù)。強(qiáng)調(diào)需要還本付息、債權(quán)人權(quán)益、通過負(fù)債取得的資金須用于資

2026-05-05 06:01

[精選]商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)操作-資料下載頁

【總結(jié)】商業(yè)銀行實務(wù)操作項目三商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)操作項目三商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)操作?【學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過本項目的學(xué)習(xí)，讓學(xué)生了解商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的概念和種類，理解商業(yè)銀行活期存款、定期存款、儲蓄存款的一般程序和方法；掌握存款利息的計算和會計處理方法。【工作任務(wù)】?。?。

2026-01-04 11:05

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件-資料下載頁

【總結(jié)】第六章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)”“第一節(jié)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用?商業(yè)銀行作為信用中介，負(fù)債是最基本、最主要的業(yè)務(wù)。在商業(yè)銀行的全部資金來源中，90%以上來自于負(fù)債。?一、銀行負(fù)債的概念?（一）銀行負(fù)債的涵義?商業(yè)銀行的負(fù)債作為銀行的債務(wù)，是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資

2026-02-20 11:29

[精選]商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)實務(wù)-資料下載頁

【總結(jié)】第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)存款的概念及存款的風(fēng)險存款的種類存款的組織與管理非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)存款的概念及存款的風(fēng)險存款的概念存款的風(fēng)險對存款清償風(fēng)險的防范存款的概念一、存款的概念二、存款的來源三、存款的構(gòu)成一、存

2026-02-07 15:20

[精選]商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理分析-資料下載頁

2026-02-07 15:33

[精選]商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理(1)-資料下載頁

【總結(jié)】湖南大學(xué)金融管理研究中心制作：Hrcfm商業(yè)銀行管理學(xué)商業(yè)銀行管理學(xué)教學(xué)課程組課件制作組CollegeOfFinance,HunanUniversity國家精品課程湖南大學(xué)金融管理研究中心制作：

2026-02-06 22:58

[精選]商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理-資料下載頁

【總結(jié)】第三章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理?一、銀行負(fù)債的含義及其作用?二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)?三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理一、銀行負(fù)債的含義及其作用?（一）銀行負(fù)債的含義及其特點?（二）銀行負(fù)債的作用（一）銀行負(fù)債的含義及其特點?銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。?

2026-02-06 19:04

[精選]3商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理-資料下載頁

【總結(jié)】第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理v§1　商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)v§2　商業(yè)銀行借入負(fù)債及管理v§3　商業(yè)銀行負(fù)債成本管理v§4商業(yè)銀行存款的定價v§5　商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析?商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成銀行負(fù)債銀行負(fù)債按負(fù)債內(nèi)容按負(fù)債內(nèi)容按負(fù)債流動性

2026-01-11 20:09

[精選]商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)核算-資料下載頁

【總結(jié)】2023/1/271第三章商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)核算第一節(jié)存款業(yè)務(wù)概述第二節(jié)單位存款的核算第三節(jié)儲蓄存款業(yè)務(wù)的核算2023/1/272學(xué)習(xí)目標(biāo)：n熟悉商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的種類和管理規(guī)定；n掌握單位存款業(yè)務(wù)的核算；n掌握儲蓄存款的種類與核算程序；n掌握活期存款利息的核算方法，熟悉定期存款利息的核算方法

2026-01-04 11:15

[精選]人大商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第3章商業(yè)銀行的負(fù)債管理-資料下載頁

【總結(jié)】第三章商業(yè)銀行的負(fù)債管理存款的種類和構(gòu)成存款的定價非存款性的資金來源商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析2第三章商業(yè)銀行的負(fù)債管理第一節(jié)存款的種類和構(gòu)成第三章第一節(jié)存款的種類和構(gòu)成存款的種類以西方商業(yè)銀行提供的存款服務(wù)為例，存款

2026-01-11 19:45

[精選]商業(yè)銀行經(jīng)營與管理——第三章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理-資料下載頁

【總結(jié)】第三章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理一、商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)管理一、商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成（一）銀行負(fù)債的概念及其特點（二）銀行負(fù)債的作用：是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)：（1）它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)

2026-01-05 13:05

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理負(fù)債業(yè)務(wù)-資料下載頁

【總結(jié)】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理第三章負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理第一節(jié)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用和構(gòu)成一、銀行負(fù)債的概念?銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)?基本特點（1）現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)（2）以貨幣計量（3）負(fù)債只能在償付之后才消失二、銀行負(fù)債的作用?是銀行開展經(jīng)營的基礎(chǔ)和前題?銀行保持流動性的手

2026-01-01 13:24