專項資金的自查報告及擴展資料-wenkub

　

【正文】 元撥付到該公司專用賬戶，本項目目前已完成15000萬元的工作量。三、五保資金我鎮五保資金實行社會化發放，由市民政局按月劃撥其經費，無代領現象。對象出院后，先到新農合辦報銷，再憑新農合報銷時出具的審批表、戶口簿復印件、低保證(或其他證件)復印件一起交到鎮民政辦公室，并留下電話號碼。專項資金的自查報告4按照萬民[20xx]102號文件精神，結合我鎮實際，河口鎮黨委、政府高度重視，精心組織。針對自查和州財政督查已經發現的問題要求各縣市逐項進行整改，能糾正的立即進行糾正，不能糾正的由縣級財政提出專項整改意見，報縣人民政府研究后提出處理意見，各縣市的處理意見報州財政局備案,州財政局對各縣市整改落實情況進行督導檢查。二是現有村級財務人員年齡結構和知識結構老化，村級財務人員一部分是原鄉政府的會計或出納，一部分是村民聘用為臨時工，無會計從業資格，無專業能力，且人員調整、更換頻繁，財經政策法規知識匱乏，造成村級財務核算不規范。如焉耆縣財政局將社保基金賬戶歸并管理后，將各社保基金戶利息收入按平均利息分攤，或歸并至其中一個賬戶下，造成分賬核算混亂。庫爾勒市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個人資金轉入預算單位基本戶的情況。查干諾爾鄉鄉發放福利費每人100元。(七)其他方面存在的問題。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現象比較突出。 萬元，未按規定上繳國庫，在基本戶直接列支。三是部分鄉鎮專項支出明細賬不健全，賬目難以反映專項資金使用的`具體情況。如：博湖縣各鄉鎮截止20xx年4月底，暫付款掛賬1254萬元，暫存款達839萬元。(五)縣、鄉財政信息交流和通達制度落實情況。，縣財政年終將國庫資金轉入財政專戶和單位基本賬現象較多。如：若羌縣瓦石峽鎮將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車以6萬元的價格出售給個人，資產處置收入近期才上繳縣財政。有的村已經登記入賬的資產不屬于固定資產范圍。個別縣市存在資產處置不履行財政部門審批手續等問題，如：若羌縣成立機關后勤中心，將縣直行政事業單位公車收回統一管理，車輛戶口仍在各單位，對車輛的處置該單位進行擅自處置，未履行資產處置程序。(三)在固定資產管理和處置方面。博湖縣水管站在征收水資源費時，未實現電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶，再從基本戶轉入非稅收入戶繳庫的現象。(一)在組織財政收入方面。⑤鄉鎮、村級國有資產處置是否規范，有無履行審批程序，資產處置、出租收入是否全部納入預算管理。主要包括：①鄉鎮、村級收入是否實行收支兩條線管理。⑨是否全面完成了鄉鎮級國庫集中支付改革工作，鄉鎮國庫集中支付業務是否規范等。是否建立規范的預算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度。②是否將所有財政資金納入國庫集中支付單一賬戶體系，所有財政支出通過零余額賬戶辦理。單位資產處置是否履行審批手續。(二)財政專項資金是否按規定用途使用，是否存在各專項資金混用。根據實施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。第二階段重點檢查階段，計劃在6月5日至6月20日期間完成，州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開展財政資金管理專項檢查工作進行重點檢查，重點檢查面不低于50%。領導小組由州財政局局長任組長，州財政局副局長、州財政監督檢查處處長和州鄉鎮財政管理局局長任副組長，各業務科室科長為成員的領導小組。（兩免一補）根據自查情況，各部門在XX—XX年度惠農資金管理使用過程中都能及時、準確兌付到位，無擠占、截留、挪用、浪費資金的不良現象。中心衛生院兌付共47。0416萬元，（430戶，1185人）；五保供養金19。（手術費）農技站共兌付1635元。財政部門和主管部門定期向社會公開“民生八大工程”項目建設和管理資金使用情況，接受有關部門和群眾的監督。單獨記賬、專戶管理的項目資金已實行專戶儲存、專賬核算、專款專用、封閉運行；財政和項目主管部門按照現行資金管理辦法的要求，對項目資金進行嚴格的審批、兌付等各項管理制度，無擠占、截留、挪用、騙取、套取、浪費資金的`行為。各部門將項目資金足額納入本級財政預算，及時按計劃安排新建及續建項目資金。為進一步加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續嚴格管控項目專項資金的使用情況。我們嚴格按照項目申報時的預算和支出范圍，實行以項目負責人審批專款，項目負責人不審批不付款的`制度。專項資金管理和使用逐步規范，規劃項目得到實施，資金效益日益體現。正文：專項資金的自查報告專項資金的自查報告1為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項資金的使用效益，根據財發[20xx]125號文件精神，我公司對20xx年財政撥付企業的財政專項資金使用、管理進行了自查，現將自查情況報告如下：一、20xx年至20xx年專項資金的收支基本情況20xx年度共收到財政撥付項目資金20萬元，其中：20萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，,。二、項目經費自查內容及情況如下對專項資金我公司認真執行財經法規及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發經費管理辦法及內部控制制度。沒有出現超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉撥科技專項資金的情況。專項資金的自查報告2根據柞監發（20xx）4號文件精神及要求，我鎮認真開展了民生八大工程資金管理使用情況的全面自查。按要求將項目資金足額撥付到位，按標準及時將各項財政補助政策資金補助到受補對象。三、嚴格執行惠農資金兌付制度，做到公開、透明，接受社會監督。四、已建成項目達到設計要求，正常投入使用，取得良好社會效益。（地膜玉米補貼）民政辦共兌付135。4840萬元（119人）；安居工程13。9812萬元。確保各級政府民生八大工程惠農政策落到實處。形成了主管領導親自抓、分管領導具體抓的組織協調機制，有效地保障了財政專項資金檢查的順利開展。第三階段為整改落實階段，計劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結檢查中存在的問題，并提出具體的整改建議，督促落實。自查方面：一是要求縣直各單位部門、鄉鎮政府根據實施方案要求對20xx年財政專項資金進行全面梳理、匯總，開展自查，根據自查情況，將自查情況形成書面材料，上報縣財政局各業務科室進行匯總。按照工作要求，結合自查和督導檢查發現的主要問題，我局已經初步擬定了巴州財政資金管理重點檢查方案，從各科室抽調30余名工作人員組成三個重點檢查工作小組和各縣市共同配合，共計劃對全州43個鄉鎮、205村級財務情況進行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。有無擠占和挪用專項資金的問題。國有資產處置、出租等收入是否全部納入預算管理。③國庫部門崗位責任制度、賬務處理程序制度、內控制度和會計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實是否有效。⑥是否使用規范的國庫集中支付業務系統，規范資金支付和清算業務流程，嚴格以指標控制撥款，確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶體系之內。(五)縣級財政與鄉鎮財政信息交流和通達制度落實情況。②鄉鎮財政所或村級資金管理部門崗位設置是否合理，資金稽核、對賬等內控制度是否健全。⑥村級集體經濟賬戶是否由鄉鎮級進行管理，財務核算是否按村級集體經濟組織會計制度執行。部分縣市存在財政收入不及時繳庫現象。(二)在專項資金管理方面。如：若羌縣吾塔木鄉某村將U盤(單價80元)、爐筒子(單價8元)等低值易耗品全部計入村級固定資產范圍。(四)在國庫集中支付制度貫徹落實方面。部分預算單位賬戶管理不規范，部分專戶未按規定撤銷。部分縣市由于動態監控系統目前仍未上線，往各預算單位基本賬戶轉款問題無法做到有效監督。部分縣市縣、鄉信息交流和通達制度落實不到位，涉及鄉鎮的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時下達到鄉鎮財政管理局和鄉鎮財政所，對鄉鎮資金監管帶來困難。其中：涉及個人暫付款項多達43筆、單位款項17筆，且掛賬時間長、長期不清理。部分鄉鎮鄉村資金與村級資金混用，不能全面反映村級收支全貌。輪臺縣野云溝鄉阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶。票據使用不規范，存在幾個村共用一本收據，同時有記賬竄戶等現象。一是部分資金發放不符合現行政策規定。和靜縣部分單位發放機關效能獎，無發放依據。三是支出科目使用不規范。四、鄉、村兩級財務存在問題的成因從機構設置和職責分工來看，目前我州各鄉鎮財務由鄉鎮財政所管理，縣財政局對鄉鎮財政所業務進行指導和監督，鄉鎮財政所主要負責鄉鎮財務核算、資產管理、涉農補貼發放、鄉鎮財政資金監管和農村綜合改革等工作。五、下一步工作計劃和措施針對各縣市自查和自治州督導組抽查發現的問題，我局召開局務會議專門討論進行了研究，制定了以下整改措施：。、村財政財務管理體制機制出發，進一步完善鄉鎮、村級財政財務管理各項制度。一是加大宣傳，增強單位領導財經法紀意識。由分管領導牽頭，財政、民政業務人員對我鎮20xx年度城鄉低保、醫療救助、五保等專項資金進行了自查，現將自查情況報告如下：一、20xx年度城鄉低保資金我鎮對城鄉低保資金已實行社會化發放，由民政業務人員按照市民政局的審批結果提供花名冊和發放標準，財政所按月劃撥到河口農村信用社，暫存到低保戶的個人賬戶，民政員通知低保對象到信用社領取。民政辦公室審核后，符合條件的當場填寫醫療救助金審批表，再送往市民政局相關科室審批。證件全部發放到對象手中，審批程序規范：由對象戶向所在村委會提出申請，村委會組織所在組的村民召開村民會通過后報鎮民政辦，民政辦接到報告，由鎮辦公會研究同意后，在集中地方公示無異議交市民政局審批，民政局審批后再通知民政辦拿文件，檔案集中放在市民政局。開工進度情況本項目20xx年8月份正式開工建設，現已完成熔化精煉車間、鋁灰處理車間、成品倉庫、原料倉庫、材料堆棚及變配電房等所有土建工程，購置了四套圓形熔解爐、側井式熔解爐等及其他熔煉設備，進口直讀光譜儀、金相檢測儀、原子吸收分光光度儀等檢測設備也已全部安裝到位，新增整條ADC12Z澆包預熱裝置生產線及其它附屬設施，完成部分公用工程改造、變電房、循環冷卻水池、機修房，理化室建設面積達1050m2。建設規模和標準進行建設。時下正在進行工業場地平整工作。二、自查結果20xx20xx年期間，共計下達XX縣中央財政補助項目37批次，補助資金總額4835萬元，涉及農村飲水安全工程、縣城供水管網改造、小型農田水利工程、中小河流水文監測系統、水電站更新改造、應急度汛、防汛補助等項目，有力的支持了我縣水利建設，對改善水利基礎設施，促進地方社會經濟發展起到了很大的推動作用。另外還有20xx年中央財政小型農田水利重點縣建設已全部開工建設，上級主管部門要求20xx年6月底前完成工程建設任務，年內可完成下達的中央財政投資計劃。項目資金使用管理實行了“三專”,即實行專戶管理、專賬管理、專人管理。建設資金撥付采用封閉式管理，建設單位按工程進度，填報《XX縣財政支農項目資金預撥申請單》，并附送經監理工程師核定的工程進度相關材料。三、整改方案自查自糾中，未發現水利專項資金使用存在截留、挪用、移用、XX侵占等資金使用管理突出問題。對關系國計民生的重要水利建設項目實施全程跟蹤審計。專項資金的自查報告7為推動中央、省級出臺的各項強農惠農政策的貫徹落實，進一步提高農業財政資金管理水平，確保農業財政資金安全有效，我局根據上級有關精神成立強農惠農資金專項自查小組，并認真仔細逐項逐筆進行自查，現將我縣20xx年農村清潔工程項目自查報告如下：一、加強領導，落實責任，專人負責，明確任務20xx年7月1日迅速成立自查自糾領導小組，由局長任組長，副局長、紀檢組長任副組長，辦公室、計財股、涉項站股的人員為成員，分工負責，明確各涉項站股工作職責，由各涉項站股長為責任人。同時解決人畜自來飲水和獺兔養殖場用水。清潔水源，建農村污水處理池新建了農村污水處理池（含厭氧池和凈化池等）16口（計劃30口），安裝了凈化污水排放管500米（計劃1000米），處理和排放生活污水。購置機動噴霧器10臺，組建了機防專業隊，開展病蟲統防統治。制定村規民約管護好鄉村清潔工程的公共設施和環境衛生。培訓農戶420戶，培訓農民3000多人次，使項目區農民基本掌握農田清潔生產技術。項目資金使用情況。在財政資金及時全額到位情況下，項目按照實施方案完成，資金嚴格按農業專項資金管理辦法辦理，沒有擅自擴大使用范圍、改變資金使用用途；遵守財經制度，無截留、擠占、挪用項目資金情況發生；按財政資金監督管理規定，建立健全項目公示制、報帳制；專款資金實事求是開支，憑證、票據合法，真實有效。加強項目計劃性安排，講求工作方法。同時，為保證財務工作不受其他工作的干擾，學校設立了專門的財務辦公室，配備了專用電腦、財務軟件、保險柜及檔案柜。嚴格執行收支兩條線。(三)強化人員配備，建立專門賬戶我校配備了持有《會計證》的專職會計及兼職出納各一名。把學校所有預算外收入繳交會計核算中心，并按有關規定請撥使用，憑合法有效的會計原始憑證申請支付款項。負責學校資產的管理和登記固定資產明細分類賬。20xx年春季收上級撥入公用經費324,3700元。20xx年春季提供免費教科書853套，其中，七年級274套，八年級319套，九年級260套。20xx年春季撥入324,3700元。(4)購買打印機、電腦耗材等辦公用品加大了教學效率，由于紙質文檔的生成、查詢、修改和管理既費工、費時，又容易出錯，因此這種辦公方式嚴重影響辦公事務處理的效率及質量。自20xx年，實施《農村義務教育經費保障機制改革的實施方案》以來，我校嚴格按照通知精神貫徹執行，在使用經費時，始終本著量入而出、厲行節約、嚴把支出關，使學校的經費得到了合理的利用，并努力提高資金的使用效益。并對非稅收入的管理工作，進行了認真、全面的自檢自查，通過自查我校無違規開設銀行帳戶現象，無侵占、截留、隱瞞、轉移本單位的收入及本單位管理的資金及公款私存等私設“小金庫”現象，也無弄虛作假、提供虛假會計資料等違法違規行為。學校沒有巧立名目收費。七、存在的問題自20xx年實施農村義務教育保障經費改革以來，公