財務費用報銷制度寫寫幫推薦-wenkub

　

【正文】 交財務部，財務部根據審批后的工資標準予以發放。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。公司辦公室每季度根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際采購時填寫購置申請單按資產管理辦法規定報批。(2)市內因公公交車車費應保存相應車票報銷。第八條差旅費報銷制度(一)借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理接款手續，出納按規定支付所借款項。第七條費用報銷的一般規定(一)報銷人必須取得相應的合法票據，且發票上面須有日期、單位、經辦人簽名。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還者轉為個人借款從工資中扣回。(二)其他臨時借款：如業務費、周轉金等，借款人員應及時報賬，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。第二篇：財務費用報銷制度財務費用報銷制度財務費用報銷制度1一、目的為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為，統一各部門的報銷程序，提高財務管理水平，合理控制費用支出，根據相關法律法規，現結合公司具體情況，特制定本制度。③后勤人員正式出團3次以上方可獲取出團費（試講或無收益的其他宣傳活動不算正式出團），前3次后勤出團表現突出的公司可以其他形式予以獎勵。⑧固定資產，是指長時間使用不會改變其形態、10元以上的辦公用品和生活用品。④營業費用，是指公司廣告宣傳費用、網站維護及推廣產生的費用以及公司內部宣傳資料的印刷費用以及公關費用。五、費用報銷單的填寫及注意事項所有物資或其他事項產生的費用都需填寫《費用報銷單》，費用報銷一般于每周四進行。財務/行政審核簽字，金額超過500元需交總經理簽字?；顒舆^程中的所有費用進出均由后勤負責，活動結束后3天內須將活動款項到財務、行政處予以處理，實際活動開銷不得超過計劃的3%，特殊情況除外，否則超支部分由后勤人員自行承擔。若事出緊急或采購物資比較特殊，需總經理批示后方可自行采購。具體流程如下：物資采購報銷流程：（1）批量采購申請，需提早填寫批量“采購申請單”；（2）行政核實物品種類，財務核實價格；（3）采購物資總價超過500元需另提交總經理批示，方可采購；（4）如果需要預支款項的，需填寫“借支單”；（5）財務與行政核實借支款項；（6）借支款項超過500元的需總經理批示；（7）憑已簽字的借支單到出納處預支款項；（8）物資采購完成返回公司需及時（三個工作日內）按要求填寫費用報銷單；（9）行政核實報銷款項是否合理，財務核實價格；（10）出納處予以報銷，提前借支的，借支單當場作廢留作備案不予以返還；（11）出納將費用報銷單交財務做賬。本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為稅費支出、員工工資及福利支出、日常辦公費用、營業費用、差旅費、押金及其他費用支出。本制度將詳細說明與報銷相關的物資采購、預借款、費用報銷單填制以及費用報銷流程和相關規定。出團報銷流程（1）出團前提早填寫“出團申請表”；（2）行政核實費用種類，財務核實價格；（3）總經理批示；（4）如果需要預支款項的，需填寫“借支單”；（5）財務與行政核實借支款項；（6）借支款項超過500元的需總經理批示；（7）憑已簽字的借支單到出納處預支款項；（8）活動結束后三個工作日內須按要求填寫費用報銷單將活動款項予以處理；（9）行政核實報銷款項是否合理，財務以“出團申請單”為標準核實價格；（10）出納處予以報銷，提前借支的，借支單當場作廢留作備案不予以返還；（11）出納將費用報銷單交財務做賬?！恫少徤暾垎巍返奶顚懀孩偕曩徣掌?、品名、規格或品牌、單位、數量、預計單價、采購人、采購時間必填；②申購人為一人應在表格左上角處注明，申購人為一人以上在備注欄予以標注；如果是針對某次活動而采買的活動道具或物資需在備注欄注明活動名稱。另單筆活動結束后，跟單員應及時追款，必須在合同規定期限內予以追回，否則需承擔相應責任，特殊情況需提前申請。公用費用預支需在半月內予以處理，私用費用預支最遲處理期不得超過一個月，延時不處理且不作說明者，預支款項從工資中扣除，且處以200元罰款。費用報銷單填寫：①《費用報銷單》上的日期、摘要、金額、總金額的大小寫、報銷人為必填項；②當天產生的費用支出，當天填寫《費用報銷單》，一張單據只填寫同一筆業務產生的費用； ③所有款項報銷都須附有該筆業務開具的原始憑證（發票貼復印件，原件交財務保管），特殊情況確實無法提供原始憑證的須相關人員簽字證明方可報銷；④在行政出納處預支款項，預支金額無需填寫，出納處報銷后多退少補； ⑤特殊情況，在總經理處預支的款項，預支金額及應退款必填； ⑥費用報銷必須經過行政及財務的審核簽字后方可到出納處報銷；⑦每周四出納與財務進行本周所有費用報銷單的整理及核對，下午交總經理審核簽字； ⑧為某次特定業務活動而發生的開支，需在備注欄注明活動名稱。⑤活動成本：是指與合作單位開展業務而產生的相關費用、經總經理批示的業務活動開展而產生的費用（跟單員、業務員拜訪客戶、業務洽談產生的費用作為提成一并發放不再另外報銷）。⑨應收款，即為現金支付的各項押金及借支款項。④跟單人員除遞交方案或公司宣傳資料而產生的打印費及道具費可報銷外，其他費用一律不予以報銷，包括跟單產生的差旅費、公關費、紅包等費用皆由跟單人自行承擔（特殊費用經總經理批示后方可予以報銷，并要求在出團申請表中予以體現）。二、費用說明凡涉及公司日常物資(包括零星材料、設備配件、固定資產、低值易耗品、本制度適用公司全體員工。(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。第五條借款流程(一)借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、標注支票或現金。(二)填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據，嚴格按單據要求項目認真填寫，注明附件張數，金額大小寫須完全一致(不得涂改)，簡述費用內容或事由，原始單據須粘貼整齊。(二)返回報銷：出差人員應在回公司后5個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批，原則上前款未清者不予辦理新的借支。(二)審批及報銷流程參照日常費用報銷制度及流程辦理。報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。第十一條業務招待費及其他報銷制度(一)費用標準：根據實際需要據實支付。第五部分工程款及營銷費用及其他專項費用報銷制度第十三條工程款的支付規定所有工程款項按合同及協議規定支付，工程款須在付款申請中填寫本次付款金額、合同總金額及累積已付款金額等內容。營銷活動費用支出，需附有費用支出明細清單。第十六條款項支付的流程根據規定填寫用款申請并提供所需手續→部門經理簽字→財務部門復核→總經理審批→董事長審批→到出納處結算。第十九條借支及其他業務的不受以上時間限制，可隨時辦理第七部分財務管理制度第二十條原始憑證的審核各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經理批準。經辦人的簽名或蓋章。發票、收據必須符合《中華人民共和國發票管理辦法》和實施細則規定。第二十一條對原始憑證的技術性要求凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫于小寫必須相符。支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。屬于現金發放性質的原始憑證，原則上應由本人領取簽名。如計提折舊、職工福利基金等，要列名稱、計提基數、提取率、提取額等。憑證編號：應按月編制自然數列順序。所附原始憑證張數，要與原始憑證相符。第八部分附則第二十四條本制度由公司財務部制定并負責解釋。20xx元以上由部門負責人提出建議，總經理審批。未經財務部經理審核、簽字的單據，不得報銷。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預算，報技術發展部審定，總經理審批后實施。職工按規定報銷的書報費，只能報銷業務書籍，由部門負責人審批。三、各種費用報批程序:各種費用報銷需填寫，有經辦人(驗收人)簽字，基層費用承擔部門負責人同意(證明)，財務部經理審核，預算部門負責人審批(20xx元以內)或總經理審批(20xx元以上)簽字。各月應交養老保險金、待業保險金等。各種開支必須符合國家財稅法規，報銷時經辦人員應盡可能注明用途。自制報銷單據，由財務部統一設計格式，做到規范、整潔。六、本制度由財務部負責解釋，自頒布之日起執行。第三條本制度適用公司全體員工。(四)借款銷賬規定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。第三條費用報銷的一般規定(一)報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度)，且發票背面有經辦人簽名。簡述費用內容或事由。第五條差旅費報銷制度及流程。伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。第六條電話費報銷制度及流程(一)費用標準移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。財務部通知員工于每月中旬(20日前)按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。財務費用報銷制度4為加強公司對費用的管理和控制，使日常開支的各種費用納入即定軌道，使各項開支合理化、制度化，特制定本制度。批準后的預算下達給各機構執行。二、費用報銷的基本程序每項經濟活動發生后的三天內，由經辦人將發票與單據分類進行粘貼，填制報銷單。③有關金額是否計算正確。單次金額超過限額(bbb超過300000元、ccc公司超過20xx000元、ddd超過100000元、采購單次金額超過20xx000元)經財務總監審核后交董事長審查簽字后方可報銷。有明確制度規定的報銷如業務招待費、差旅費、通訊費參照附件執行。三、財務部門的職責和權利財務有權拒絕報銷任何不真實的原始單據