abc集團財務管理信息系統實施方案-全文預覽

　　

【正文】 工會經費 損益類 借 其他550143 職工教育經費 損益類 借 其他550144 公雜費 損益類 借 其他550145 宣教費 損益類 借 其他550146 會議費 損益類 借 其他550147 旅差費 損益類 借 其他550148 外事旅差費 損益類 借 其他550149 取暖降溫費 損益類 借 其他550150 董事會費 損益類 借 其他550151 失業保險基金 損益類 借 其他550152 勞動保險費 損益類 借 其他550153 綠化費 損益類 借 其他550154 技術轉讓費 損益類 借 其他550155 研究開發費 損益類 借 其他550156 職工退休統籌基金 損益類 借 其他550157 補充養老保險基金 損益類 借 其他550158 其他基金 損益類 借 其他550159 住房公積金 損益類 借 其他550160 流動資產盤虧損失 損益類 借 其他550161 流動資產盤盈收入 損益類 貸 其他550199 其他費用 損益類 借 其他5502 折舊費用 損益類 借 其他550210 房屋及建筑物 損益類 借 其他２２ / 68550220 交通工具 損益類 借 其他550230 電子化設備 損益類 借 其他550240 電器設備 損益類 借 其他550250 機具設備 損益類 借 其他550260 其他設備 損益類 借 其他550270 融資租入固定資產 損益類 借 其他5503 資產損失 損益類 借 其他550310 計提的貸款損失準備 損益類 借 其他550320 計提的壞賬準備 損益類 借 其他550330計提的短期投資跌價準備損益類 借 其他550340計提的長期投資減值準備損益類 借 其他550350計提的固定資產減值準備損益類 借 其他550360計提的在建工程減值準備損益類 借 其他550370計提的無形資產減值準備損益類 借 其他550380計提的抵債資產減值準備損益類 借 其他5505 營業稅金及附加 損益類 借 其他550501 營業稅 損益類 借 其他550502 城建稅 損益類 借 其他550503 教育費附加 損益類 借 其他550599 其他稅費 損益類 借 其他5507 其它營業支出 損益類 借 其他 √ √ √550703 反假幣支出 損益類 借 其他550706無形資產使用權轉讓支出損益類 借 其他550799 其他業務支出 損益類 借 其他２３ / 685601 營業外支出 損益類 借 其他 √ √ √560101 固定資產盤虧 損益類 借 其他560102 處置固定資產損失 損益類 借 其他560103 出售無形資產損失 損益類 借 其他560110 賠償金支出 損益類 借 其他560111 違約金支出 損益類 借 其他560112 罰款支出 損益類 借 其他560119 本行內稽核罰沒支出 損益類 借 其他560120 公益救濟性捐贈支出 損益類 借 其他560121非公益救濟性捐贈支出損益類 借 其他560199 其它營業外支出 損益類 借 其他5701 所得稅 損益類 借 其他5801 以前年度損益調整 損益類 借 其他 √ √ √ √ 基本檔案－財務會計信息－常用摘要常用摘要編碼 常用摘要 是否公用001 劃撥經費 是002 收回經費 是003 費用報銷 是004 預付款項 是005 臨時借款 是006 存出押金 是007 待結案訴訟費 是008 計提壞賬準備 是009 核銷壞賬 是010 已核銷壞賬收回 是011 固定資產購置 是014 固定資產清理 是２４ / 68015 暫收押金 是016 預提費用 是017 租賃業務收入 是018 計提折舊 是019 計提減值準備 是020 收回代墊款 是 基本檔案－財務會計信息－收支項目收支項目設置按照收入費用類的科目明細設置，其中，屬于業務及管理費用的項目需要預算控制。如出差前借款 2022 元，報銷 2400 元，則出納需填制金額為 400元的付款單并支付 400 元余款應收單 應收單 應當掛往來賬的各項應收業務（如其他應收款等） ，該單需要同相應的收款單核銷應付單應當掛往來賬的各項應付業務（如業務及管理費用支出等） ，該單需要同相應的付款單核銷有借支的差旅費報銷單 出差前有借款，報銷時填制（相當于核銷先期借款）有借支的會議費報銷單 會議費列支前有借款，報銷時填制（相當于核銷先期借款）應付單有借支的研發費報銷單 研發費列支前有借款，報銷時填制（相當于核銷先期借款） 收款結算單３１ / 68類型：收款結算單標題：收款結算單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 附件張數： 結算方式： 幣種：本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體摘要 收支項目項目 收支期間報賬部門報賬員工客戶 存貨名稱數量 單價 原幣金額本幣金額其中必輸項設置：原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：其中自定義項設置：表體自定義項 1收支期間３２ / 68 付款結算單 類型：付款結算單標題：付款結算單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 附件張數： 結算方式： 幣種：本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體摘要 收支項目項目 收支期間報賬部門報賬員工供應商存貨名稱數量 單價 原幣金額本幣金額其中必輸項設置：原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：其中自定義項設置：表體自定義項 1收支期間３３ / 68 無借支的差旅費報銷單 類型：付款結算單標題：無借支的差旅費報銷單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 出差事由： 附件張數： 結算方式： 幣種： 本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額：賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體收支項目項目報賬部門報賬員工起迄日期起迄地點出差天數車船機票費市內交通費住宿費通訊費公雜費補貼原幣金額本幣金額其中必輸項設置：原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：其中自定義項設置：表頭自由項11表體自由項11表體自由項12表體自由項13表體自由項14表體自由項15表體自由項16表體自由項17表體自由項19表體自由項20出差事由起迄日期起迄地點出差天數車船機票費市內交通費住宿費 通訊費 公雜費 補貼３４ / 68 無借支的會議費報銷單 類型：付款結算單標題：無借支的會議費報銷單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 會議議題： 會議天數： 與會人數： 附件張數： 結算方式： 幣種： 本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體收支項目 會議費用細項 項目 報賬部門 報賬員工 原幣金額 本幣金額其中必輸項設置：原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾錄入人： 審核人：注：其中自定義項設置：表頭自由項 11 表頭自由項 12 表頭自由項 13 表體自由項 2會議議題 會議天數 與會人數 會議費用細項３５ / 68無借支的研發費報銷單 類型：付款結算單標題：無借支的研發費報銷單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 附件張數： 結算方式： 幣種：本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體收支項目 研發費用細項項目 項目階段 報賬部門 報賬員工 原幣金額 本幣金額其中必輸項設置：原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：其中自定義項設置：表體自由項 3研發費用細項３６ / 68資金存取單類型：劃賬結算單標題：資金存取單表頭 單位： 單據號： 票據號： 存取日期：審核日期： 附件張數： 其中必輸項設置：存取日期、附件張數表體摘要 幣種 本幣匯率 賬戶代號 收款原幣金額收款本幣金額付款原幣金額付款本幣金額其中必輸項設置：幣種、賬戶代號合計設置：收款原幣金額、收款本幣金額、付款原幣金額、付款本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：無自定義項設置３７ / 68收款單類型：收款單標題：收款單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 附件張數： 結算方式： 幣種：本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體摘要 收支項目項目 往來對象報賬部門報賬員工客戶 存貨名稱數量 單價 原幣金額本幣金額其中必輸項設置：往來對象、原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：無自定義項設置３８ / 68借款單類型：付款單標題：借款單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 附件張數： 結算方式： 幣種：本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體摘要 收支項目 項目 往來對象 借款部門 借款員工 原幣金額 本幣金額其中必輸項設置：往來對象、原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：無自定義項設置３９ / 68付款單類型：付款單標題：付款單表頭 單位： 單據號： 票據號： 報賬日期：審核日期： 附件張數： 結算方式： 幣種：本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 賬戶代號： 其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種表體摘要 收支項目項目 往來對象報賬部門報賬員工供應商存貨名稱數量 單價 原幣金額本幣金額其中必輸項設置：往來對象、原幣金額合計設置：原幣金額、本幣金額表尾 錄入人： 審核人：注：無自定義項設置４０ / 68應收單類型：應收單標題：應收單表頭 單位： 單據號： 報賬日期： 審核日期：附件張數： 幣種： 本幣匯率： 原幣金額： 本幣金額： 客戶： 往來對象： 報賬部門：報賬員工： 借方科目：其中必輸項設置：報賬日期、附件張數、幣種、往