中糧地產(chǎn)內(nèi)部控制制度(doc)-地產(chǎn)制度-免費(fèi)閱讀

　　

【正文】 最大程度的搜集了數(shù)十家國(guó)內(nèi)頂級(jí)開發(fā)商多年實(shí)際操盤之系統(tǒng)資料。 （ 3）生產(chǎn)環(huán)節(jié)：包括擬定生產(chǎn)計(jì)劃、開立用料清單、材料領(lǐng)用及存儲(chǔ)、投入生產(chǎn)、計(jì)算存貨生產(chǎn)成本、計(jì)算銷貨成本等。 中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道 作為國(guó)內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產(chǎn)資料庫(kù)，月更新房地產(chǎn)資料近千個(gè) 。所謂有重大缺陷的內(nèi)部控制，是指 附件所列五個(gè)方面中 任一方面存在缺陷，且此種缺陷將導(dǎo)致內(nèi)部控制目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。最大程度的搜集了數(shù)十家國(guó)內(nèi)頂級(jí)開發(fā)商多年實(shí)際操盤之系統(tǒng)資料。 第十三條 審計(jì)部應(yīng)從以下幾個(gè)方面，對(duì)公司總體內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)估： （一）控制環(huán)境 —— 指影響內(nèi)部控制效果的各種綜合因素。 （四）內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況制定內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施細(xì)則，該實(shí)施細(xì)則至少應(yīng)包括下列項(xiàng)目： 對(duì)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的完整性、科學(xué)性進(jìn)行檢查或評(píng)估的程序和方法。 第十條 審計(jì)部負(fù)責(zé)獨(dú)立承擔(dān)監(jiān)督檢查內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制有效性、提出完善內(nèi)部控制和糾正錯(cuò)弊的建議等工作。 （二）建 立嚴(yán)格的成本控制制度、業(yè)績(jī)考核制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、費(fèi)用報(bào)銷管理辦法等控制制度。 （二）公司 已 建立起科學(xué)的聘用、請(qǐng)（休）假、加班、辭退、培訓(xùn)、退休、晉升、薪酬計(jì)算與發(fā)放、社會(huì)保險(xiǎn)繳納等勞動(dòng)人事制度，由 公司 人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。 （ 9） 簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)文件。 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照股東大會(huì)和公司章程的授權(quán)行事，不得越權(quán)形成決議。 （ 1）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃； （ 2）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)； （ 3）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告； （ 4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)報(bào)告； （ 5）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （ 6）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案； （ 7）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議； （ 8）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議； （ 9）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議； （ 10）修改本章程； （ 11）對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議； （ 12）審議批準(zhǔn)第四十一條規(guī)定的擔(dān)保事項(xiàng)； （ 13）審議公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的事項(xiàng)； （ 14）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)； （ 15）審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃； （ 16）審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。 第二章 主要內(nèi)容 第四條 本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制內(nèi)部：包括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。 中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道 作為國(guó)內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產(chǎn)資料庫(kù)，月更新房地產(chǎn)資料近千個(gè)。 第五條 環(huán)境控制包括授權(quán)控制和員工素質(zhì)控制。 上述股東大會(huì)的職權(quán)不得通過(guò)授權(quán)的形式由董事會(huì)或其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人代為行使。 監(jiān)事會(huì)： 《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》明確 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)： （ 1）對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書 面審核意見； （ 2）檢查公司財(cái)務(wù)； （ 3）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議； （ 4）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正； （ 5）提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)； （ 6）向股東大會(huì)提出提案； （ 7）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟； （ 8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)， 可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。 （ 10） 公司 章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 第六條 業(yè)務(wù)控制指經(jīng)理層及其授權(quán)部門根據(jù)公司自身的行業(yè)特點(diǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)容，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和 崗位手冊(cè)，以及針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要控制程序等。 （三）制定完善的會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度，嚴(yán)格會(huì)計(jì)資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。 （一）審計(jì)部直接向董事下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，接受審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督 。 對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估的程序和方法。控制環(huán)境是其他控制要素發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行及內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 （四）信息及溝通 —— 內(nèi)部控制必須能產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時(shí)取得 相關(guān)信息，主要包括與內(nèi)部控制目標(biāo)有關(guān)的財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。 第十七條 董事會(huì)應(yīng)就上述內(nèi)部控制報(bào)告召開專門的董事會(huì)會(huì)議并形成決議。最大程度的搜集了數(shù)十家國(guó)內(nèi)頂級(jí)開發(fā)商多年實(shí)際操盤之系統(tǒng)資料。 （ 4）融資環(huán)節(jié)：包括銀行借款、擔(dān)保、承兌、融資租賃等與資金籌措有關(guān)事項(xiàng)的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。 中