反洗錢論文資料-免費閱讀

　　

【正文】 該規定不能對現行 《 刑法》進行修正，不能作為認定掩飾、隱藏 “ 毒、黑、私、 恐”四類犯罪以外的其他犯罪違法所得及其收益的來源和性質的行為作為洗錢罪 的定罪依據。 目前，中國由于沒有一部統一規范全國反洗錢行動的反洗錢基本法，因此， 我國銀行業反洗 錢活動缺乏方向性的指引， 反洗錢效果明顯受到影響。一是加快員工反洗錢培訓教育步伐。第四，通過高科技來研究開發反洗錢軟件和系統。因此，必須徹底改變制度體系不配套、且陳舊老化的局面，改變有制度不能遵守、違反制度不受應有追究的不良環境，弘 揚法治精神，加強制度的執行和管理，完善國有商業銀行的基本制度體系，按國際慣例和規則來規范業務的規程，形成有效的洗錢風險防范和控制機制；加大獎懲力度，在國有商業銀行內部形成有法必依、違法必究，在規章制度面前人人平等的良好氛圍。二是必須樹立按人行“兩法一規”指導經營的理念。而這些對于銀行而言，無一不導致銀行經營成本增加。［５］ （二）、我國商業銀行反洗錢工作中存在的問題： 對反 洗錢缺乏足夠的認識 目前大部分商業銀行存在對反洗錢認識不足、重視不夠的問題；對《金融機構反洗錢規定》和《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法規定》中的反洗錢要求僅僅認為是履行程序而已，缺乏作為義務主體清醒的認識。但是如果不履行反洗錢義務，一方面面臨的是違反反洗錢法律法規， 受到監管部門的處罰；另一方面一旦被洗錢犯罪分子利用，將會面臨聲譽風險，甚至會影響商業銀行的生存。 據國際貨幣基金組織報告，全球的“黑錢”經過慢慢累積，至今已達 1 兆億美元，且每年還以 1000 億美元的速度增加。 一、反洗錢的內容 （一）洗錢的概念 洗錢的正式概念最早出現在 1988 年 12 月 19 日《聯合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里，該公約對洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產來源、性質、所在，而將該財產轉換或轉移者。建立專門機構負責對報告信息的受理和整理分析 ,及時將重大情況及可疑犯罪線索報告人民銀行反洗錢監測中心和部門等。目前當務之急是加強對從業人員的培訓 ,提高一線工作人員的反洗錢意識 ,使所有從業人員熟練掌握和運用反洗錢技術和法律法規 ,加強行業自律與職業自律 ,自覺遵守反洗錢規章制度 ,切實加強內部控制與防范 ,全面提升銀行業反洗錢工作水平。無論防范國內腐敗分子的資金出逃和洗錢，還是防范國際犯罪集團的投資貿易形式進入大陸洗錢，都需要進一步密切和各國金融機構及司法部門的合作 。在證券、保險等可能被犯罪人利用進行洗錢的機構 ,目前很需要制定此類法規、規章來加以指 導和約束。在《反洗錢法》中應該將洗錢界定為將一切犯罪的違法所得及其產生的收益 ,通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質 ,使其在形式上合法化的行為。并且從我國的情況看，經濟犯罪的背后往往有著政府官員的腐敗行為。資金大量外流會減少國內資金總量 ,資金減少會導致銀根緊縮 ,進而造成經濟增長減少 或停滯的局面 ,大量資金外流容易引起匯率的變動 ,不利于我國提出的人民幣堅挺的政策。況且洗錢的直接目的是為了掩飾、隱瞞非法收入的性質而進行的掩飾、隱瞞行為，它是許多犯罪過程中不可缺少的一環。再次，我國居民的消費習慣不利于反洗錢。雖然目前我國的各地公安機關對洗錢這種違法犯罪行為給予了廣泛的關注，但在建設反洗錢犯罪的專門隊伍過程中也面臨著人員短缺、經驗不足的缺陷。我國在 2020 年雖然制訂了《中華人民共和國外匯管理條例》，并且還制訂了一系列的外匯管理法律法規，但在外匯管理方面仍存在很多缺陷。當前，我國沒有一部專門的《反洗錢法》，也沒有統一規范全國反洗錢行動的專門的行政法規。但由于種種原因，目前國際組織和世界各國對于洗錢的認識和表述不盡相同，因此洗錢的含義有些差別。 （ 2）提高認識、加大投入，增補人員，完善系統。 （ 2）加強反洗錢檢查，以檢查促進商業銀行反洗錢 工作。一些商業銀行反洗錢內控制 度建設流于形式，沒有根據自身業務情況，制定與客戶身份識別制 度相結合的內部實施辦法和操作規程，因而不能有效地將客戶盡職 調查措施滲透到具體的各項業務中去。 。簡而 言之，洗錢的主要目的就是使非法收入合法化。洗錢不僅擾亂經濟秩序，還易助長和滋生腐敗、敗壞社會風氣，甚者還將危 害國家安全、社會穩定。要履行好反洗錢義務就必須投入一定的人力、財力和物力，從短期或者從局部來看商業銀行的經濟利益必然受到影響，因此，部分商業銀行高管只顧眼前利益，不愿為反洗錢投入財力和人力，僅將反洗錢作為避免監管處罰而不得以的行為。同時，不少商業銀行的基本 業務系統及業務憑證不支持客戶身份信息的填寫，基層網點對客戶 進行身份盡職調查成為空談。通過檢查可以幫助監管機構了解反洗錢法律法規的落實情況，了解現行反洗錢工作中存在問題及監管機構日后工作的方向。商業銀行應站在長遠、全局的角度看待反洗錢的重要性，考慮到反洗錢的外部效應，加大資金投入，增加反洗錢專職人員，完善系統取數方式，優化可疑報告的分析與判斷流程，保證反洗 錢各項工作的順利開展。洗錢在一般的意義上來說是指對來源非法的收入或者財產，通過各種手段使其合法化，從而掩飾、隱瞞犯罪非法收益的行為。如果反洗錢的規定不是以法律或行政法規的形式出現，而是以部門規章的形式出現 ，那么它的效力就會受到很大的影響，從而難以有效約束所有相關政府部門的行為或取得其配合。例如我國目前實行人民幣經常項目可兌換、資本項目管制的外匯管理制度。因此，需要選拔一批具備金融、法律、計算機、偵察等綜合知識的專業人才充實到反洗錢的工作隊 伍中。我國的居民在日常生 活中普遍使用現金交易，這給反洗錢工作帶來了巨大的困難。很顯然，洗錢不僅幫助犯罪人逃避了法律的制裁，還為犯罪人的下一次犯罪提供了資金的支持，從而形成了惡性循環，促進了新一輪犯罪的開始。因此它會嚴重的削弱國家財政經濟。腐敗分子通過洗錢將巨額資金匯出境外，為自己和家人留出后路，逃避懲罰，這已經是經濟犯罪的經典公式。反洗錢應針對一切犯罪所得 ,否則不能遏制洗錢行為。 2. 對刑法第 191 條進行修改。在保護金融機密的前提下，加強對各種可疑交易和資金往來的跟蹤監督和國際協查。 。以嚴厲打擊我國的 “ 地下錢莊 ” 等洗錢行為。” 巴塞爾銀行監管委員會從金融角度將洗錢定義為：“銀行或其他金融機構可能無意間被利用為犯罪資金的轉移或存儲中介。報告顯 示，全世界每年洗錢金額已高達 4000 億美元，相當于全球貿易總額的8％，占全球國民生產總值的 2％。 反洗錢內控制度與銀行內部經營管理內控制度的關系 商業銀行的反洗錢內控制度，既是一個專項制度，又必須與內部經營管理的內控制度融為一體，商業銀行要在完善內部經營管理制度的同時，認真按照《反洗錢法》及人民銀行的規定，建立健全反洗錢內部控制制度，根據各自的特點和經營情況，將反洗錢法律、法規和部門規章要求，分解、細化落實到具體的管理和業務流程中。我國商業銀行反洗錢工作剛剛開始，各家商業銀行擔心誰率先嚴格執行反洗錢監視義務 —— 審查與登記客戶身份、要求客戶提供有效證明、開立賬戶具有條件要求、大額可疑支付交易按規定上報等，誰就會面臨失去大量客戶的風險，即使是正常的、非可疑的大額的客戶也有因回避銀行披露信息的