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【正文】 GG11 《廣告公關(guān)部年度辦公用品需求計(jì)劃表》 GG12 《廣告公關(guān)部年度其他費(fèi)用計(jì)劃表》 11 月 6 日之前， 廣告公關(guān)部總監(jiān)將以上表格遞交營(yíng)銷副總裁審核。 ? KA05《重點(diǎn)客戶部年度固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ01《九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃表》的依 據(jù)。 2 重點(diǎn)客戶部編制業(yè)務(wù)計(jì)劃 “預(yù)算啟動(dòng)流程”轉(zhuǎn)入，重點(diǎn)客戶部總監(jiān)根據(jù)事業(yè)部的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要， 10 月 28 日接到預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)入的市場(chǎng)部的業(yè)務(wù)計(jì)劃： SC01 《市場(chǎng)營(yíng)銷策略與方案》 SC02 《產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃》 SC03 《市場(chǎng)促 銷計(jì)劃》 SC05 《市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃》 SC06 《新品鋪市規(guī)劃》 根據(jù)重點(diǎn)客戶的發(fā)展策略，參照以前年度的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，重點(diǎn)客戶部預(yù)算編制人員填寫： KA01《重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表》 KA02《重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表》 重點(diǎn)客戶部總經(jīng)理簽字認(rèn)可，于 10 月 30 日之前遞交營(yíng)銷副總裁審核。審核通過(guò)， 11 月 15 日之前交 預(yù)算管理辦公室匯 總處理。 于 11 月 5 日之前將工作計(jì)劃和銷售計(jì)劃表傳遞給省辦文員，省辦文員收集各城市的表格，轉(zhuǎn)交給省辦經(jīng)理審核。 ? XS07《銷售部年度招待費(fèi)計(jì)劃表》做為財(cái)務(wù)部編制 CW09《年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表》的依據(jù)。 7 總裁辦公會(huì)審批銷售計(jì)劃 總裁辦公會(huì)審批 XS02《九鑫日化年度銷售計(jì)劃匯總表》、《南銷售部年度銷售計(jì)劃表》和《北銷售部年度銷售計(jì)劃表》， 審批不通過(guò)則說(shuō)明具體原因及修改意見(jiàn)并要求南北銷售部總經(jīng)理調(diào)整，調(diào)整后重新審批。 2 銷售部下達(dá)分解指標(biāo)、布置預(yù)算任務(wù) 預(yù)算啟動(dòng)之后，每年 10 月 28 日，南北中國(guó)銷售部總經(jīng)理收到經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過(guò)的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”和預(yù)算管理崗轉(zhuǎn)來(lái)的市場(chǎng)部業(yè)務(wù)計(jì)劃： ? SC01 《 市場(chǎng)營(yíng)銷策略與方案》 ? SC02 《產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃》 ? SC03 《市場(chǎng)促銷計(jì)劃》 ? SC05 《市場(chǎng)鋪貨規(guī)劃》 ? SC06 《新品鋪市規(guī)劃》 以及財(cái)務(wù)部預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來(lái)的重點(diǎn)客戶部的業(yè)務(wù)計(jì)劃： ? KA01《重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表》 ? KA02《重點(diǎn)客戶年度銷售及市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表》 11 月 1 日之前，南北中國(guó)銷售部下發(fā)“關(guān)于省辦事處上報(bào)工作總結(jié)和預(yù)算編制啟動(dòng)的通知 1”，將已經(jīng)總裁辦公會(huì)審批通過(guò)的銷售收入指標(biāo)和費(fèi)用分解情況通知到各省辦事處經(jīng)理。 ? SC09《市場(chǎng)部年度培訓(xùn)計(jì)劃表》移交人力資源部做為備案。 ? SC01 《市場(chǎng)營(yíng)銷策略與方案》、 SC02 《產(chǎn)品上市與退出計(jì)劃》、 SC03 《市場(chǎng)促銷計(jì)劃》移送至廣告部，做為廣告部編制 GG01《年度廣告投放計(jì)劃表》、 GG02《年度廣告制作計(jì)劃表》、 GG03《年度公關(guān)活動(dòng)計(jì)劃表》、 GG04《年度展覽計(jì)劃表》的依據(jù)。 中國(guó)最大的管理資源中心 10 第三章 各部門預(yù)算的編制 第一節(jié) 范圍 適用于事業(yè)部各預(yù)算部門按事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議安排，對(duì)本單位收入、費(fèi)用、成本、投資等計(jì)劃表格的編制和提交過(guò)程。 18 各預(yù)算編制部門開始預(yù)算編制 每年 10 月 22 日各預(yù)算編制部門的預(yù)算編制人員正式開始年度部門預(yù)算的編制工作，編制依據(jù)主要是公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議紀(jì)要以及全面預(yù)算指導(dǎo)文件，具體編制方法與步驟轉(zhuǎn)接“各部門預(yù)算編制流程”。 12 年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的分解 重點(diǎn)客戶 部分解重點(diǎn)客戶相關(guān)銷售指標(biāo)： ? 重點(diǎn)客戶部銷售收入指標(biāo)的分解（分解到各城市門店） ? 各省辦重點(diǎn)客戶市場(chǎng)費(fèi)用的分解 10 月 18 日之前遞交總裁秘書匯總處理。 5 市場(chǎng)部測(cè)算鋪貨率、產(chǎn)品滲透率和新產(chǎn)品銷量比 市場(chǎng)部根據(jù)預(yù)算管理委員會(huì)確定的事業(yè)部總體銷售收入目標(biāo)和事業(yè)部總體目標(biāo)利潤(rùn)，并依據(jù)以前年度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)測(cè)算： ? 各項(xiàng)產(chǎn)品鋪貨率 ? 各項(xiàng)產(chǎn)品滲透率 ? 新產(chǎn)品銷量比例指標(biāo) 10 月 13 日之前，市場(chǎng)部總監(jiān)將各項(xiàng)指標(biāo)遞交總裁秘書匯總處理。 （六） 公司各副總裁和部門總監(jiān)需準(zhǔn)時(shí)參加公司戰(zhàn)略目標(biāo)確定的工作會(huì)議，不得缺席。 18 進(jìn)入預(yù)算啟 在經(jīng)過(guò)董事會(huì)審批的事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和總裁辦公會(huì)確定的職能 中國(guó)最大的管理資源中心 5 動(dòng)流程 戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的指導(dǎo)下， 10 月 8 日之前，預(yù)算管理委員會(huì)召開預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議，進(jìn)入“預(yù)算啟動(dòng)流程”。 13 總裁辦公會(huì)提出 戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的備選方案 8 月 25 日之前，總裁辦公會(huì)根據(jù)各部門提交的相關(guān)分析預(yù)測(cè)報(bào)告，召開會(huì)議討論并提出事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的備選方案。 8 月 15 日之前，生產(chǎn)管理部總監(jiān)將生產(chǎn)能力分析預(yù)測(cè)報(bào)告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報(bào)告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。報(bào)告遞交總裁秘書，總裁秘書備案并移交南北中國(guó)銷售部和重點(diǎn)客戶部、廣告部，為銷售部門的業(yè)務(wù)收入預(yù)測(cè)提供依 中國(guó)最大的管理資源中心 2 據(jù)，同時(shí)遞交總裁辦公會(huì)，做為總裁辦公會(huì)討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 第二條 流程說(shuō)明 步驟 活動(dòng)內(nèi)容 流程說(shuō)明 1 董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知 每年 7 月 1 日之前，董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知， 布置本年度戰(zhàn)略發(fā)展方向、業(yè)務(wù)選擇、業(yè)務(wù)收入規(guī)模、資本性投資、重大費(fèi)用支出項(xiàng)目等規(guī)劃的工作內(nèi)容和時(shí)間要求。 6 廣告部提交廣告策略和廣告費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告 7 月 30 日之前，廣告部總監(jiān)接到總裁秘書移交的、市場(chǎng)部提供的行業(yè)和市場(chǎng)分析報(bào)告，根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、廣告行業(yè)整體市場(chǎng)情況對(duì)本年度事業(yè)部的廣告費(fèi)用狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，提交廣告策略和廣告費(fèi)用預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào) 告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：下年度廣告策略；廣告制作和投放方案；廣告費(fèi)用初步預(yù)測(cè)。 10 人力資源部提交人力資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告 人力資源部總監(jiān)根據(jù)總裁辦公會(huì)下達(dá)的事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，向總裁秘書提交事業(yè)部人力 資源分析預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)測(cè)報(bào)告的主要內(nèi)容包括預(yù)測(cè)依據(jù)、預(yù)測(cè)值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計(jì)劃等內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注：組織結(jié)構(gòu)分析；人力資源供需分析；薪酬與考核分析；人力資源管理優(yōu)劣勢(shì)分析；人力資源成本初步分析。 15 總裁辦公會(huì)審核戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃初稿 總裁辦公會(huì)審核總裁秘書整理 的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃初稿，如果不通過(guò)，提出修改意見(jiàn)，并由總裁秘書修改，則進(jìn)入步驟 13；或者要求各相關(guān)部門重新修訂提交的報(bào)告，則分別進(jìn)入步驟 10。 第四條 主要控制點(diǎn) （一） 每年 7 月初董事會(huì)下達(dá)編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知， 9 月 20 日之前董事會(huì)審批完畢并下達(dá)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。在會(huì)議上，總裁向與會(huì)人員傳達(dá)董事會(huì)下達(dá)的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。 8 預(yù)算管理委員會(huì)討論確定指標(biāo) 預(yù)算管理委員會(huì)討論并審核財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部和銷售部測(cè)算的年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，如果審核不通過(guò)，預(yù)算管理委員會(huì)提出修改意見(jiàn)，要求各部門修改后重新審核。審核通過(guò)， 10 月 20 日之前由總裁 秘書下發(fā)到各相關(guān)部門。 （三） 確保事業(yè)部各預(yù)算編制部門在年度預(yù)算工作中的職責(zé)得到合理的劃分和落實(shí)。 3 總裁辦公會(huì)審批市場(chǎng)部計(jì)劃表（業(yè)務(wù)計(jì)劃） 10 月 26 日之前，總裁辦公會(huì)召開會(huì)議，對(duì)市場(chǎng)部遞交的以上 5張業(yè)務(wù)計(jì)劃表進(jìn)行審批，對(duì)計(jì)劃的合理性及計(jì)劃與戰(zhàn)略目標(biāo)的吻合程度進(jìn)行評(píng)判。 同時(shí)財(cái)務(wù)部根據(jù)“銷售產(chǎn)品目錄”測(cè)算產(chǎn)品的出廠價(jià)格。 ? SC12《市場(chǎng)部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表》做為財(cái)務(wù)部編制 CW08《年度差旅費(fèi)計(jì)劃匯總表》的依據(jù)。 中國(guó)最大的管理資源中心 14 審核 省辦事處銷售計(jì)劃表 CS01《城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表》、 CS02《城市聯(lián)絡(luò)處年度銷售計(jì)劃表（分客戶）》，審核不通過(guò)，要求省辦事處經(jīng)理修改后重新上報(bào)審核。 10 營(yíng)銷副總裁審批費(fèi)用計(jì)劃 11 月 15 日之前營(yíng)銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)需要和事業(yè)部相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)審核銷售部各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃，審核不通過(guò)，提出調(diào)整意見(jiàn)，銷售部總經(jīng)理調(diào)整，審核通過(guò)，返回銷售部，并于 11 月17 日之前由銷售部預(yù)算編制人員遞交預(yù)算管理辦公室備案并移交相關(guān)部門。 ? XS10《各省辦年度工資匯總表》做為預(yù)算管理辦公室編制預(yù)算表 FY01《 年度九鑫日化各省 辦營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)算表》的依據(jù)。 11 月 8 日之前各省辦經(jīng)理將本省辦工作總結(jié)和銷售計(jì)劃表報(bào)送所隸屬銷售部文員，銷售部文員轉(zhuǎn)交銷售部總經(jīng)理審核后做為銷售部匯總編制銷售計(jì)劃的依據(jù)，轉(zhuǎn)入“銷售部預(yù)算編制流程”。 中國(guó)最大的管理資源中心 19 ? SB05《省辦固定資產(chǎn)需求計(jì)劃表》移交行政事務(wù)部，做為行政事務(wù)部編制 XZ01《九鑫日化總部年度固定資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)。 4 總裁辦公會(huì)審批重點(diǎn)客戶部業(yè)務(wù)計(jì)劃 總裁辦公會(huì)審批重點(diǎn)客戶部的業(yè)務(wù)計(jì)劃： KA01《重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)活動(dòng)計(jì)劃表》 KA02《重點(diǎn)客戶年度市場(chǎng)費(fèi)用計(jì)劃表》 審批不通過(guò)則提出修改意見(jiàn)，并要求重點(diǎn)客戶部總監(jiān)調(diào)整，審批通過(guò)則由預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 1 日之前移交給南北中國(guó)銷售部，由南北中國(guó)銷售部總經(jīng)理與市場(chǎng)計(jì)劃一同下達(dá)至省辦經(jīng)理及城市經(jīng)理，做為城市經(jīng)理和省辦經(jīng)理編制銷售計(jì)劃的依據(jù)。 ? KA08《重點(diǎn)客戶部年度辦公用品需求計(jì)劃表》移交行政部，做為行政部編制 XZ05《九鑫日化總部年度辦公用品采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)。 ? GG06《廣告公關(guān)部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表》移交人力資源部，做為人力資源部編制 RS02《年度培訓(xùn)計(jì)劃表》的依據(jù)。 2 九鑫集團(tuán)副總裁審核新品研發(fā)計(jì)劃 九鑫集團(tuán)副總裁審核《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》，審核不通過(guò)，提出修改意見(jiàn)，由研發(fā)中心總監(jiān)調(diào)整，審核通過(guò)，九鑫集團(tuán)副總裁提請(qǐng)九鑫日化事業(yè)部召開總裁辦公會(huì)，審批《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》，并于 11月 4 日之前將《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》遞交 總裁辦公會(huì)。 7 計(jì)劃物流部填寫倉(cāng)儲(chǔ)和運(yùn)輸費(fèi)用計(jì)劃表 計(jì)劃物流部預(yù)算編制人員根據(jù) JH01《年度庫(kù)存計(jì)劃表（分庫(kù)房）》和 JH03《年度要貨計(jì)劃表（分省辦）》編制 JH07《年度倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用計(jì)劃表》 以及 JH08《年度運(yùn)輸計(jì)劃表》。 ? JH10《計(jì)劃物流 部年度差旅費(fèi)計(jì)劃表》移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制 CW09《年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表》的依據(jù)。 同時(shí)遞交預(yù)算管理辦公室備案并移交相關(guān)部門： 《年度用料需求計(jì)劃表》傳遞至九鑫集團(tuán)采購(gòu)中心，做為九鑫集 中國(guó)最大的管理資源中心 28 團(tuán)采購(gòu)中心編制 CG01《九鑫日化年度采購(gòu)計(jì)劃表》的依據(jù)，并轉(zhuǎn)入“集團(tuán)采購(gòu)中心預(yù)算編制流程”。 （八） 生產(chǎn)管理部預(yù)算編制流程 步驟 涉及部門 流程說(shuō)明 1 生產(chǎn)管理部審核產(chǎn)品銷售目錄 “財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”轉(zhuǎn)入，每年 10 月 26 日之前，生產(chǎn)管理部總經(jīng)理收到預(yù)算管理辦公室轉(zhuǎn)來(lái)的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”，根據(jù)生產(chǎn)情況測(cè)算單品的利潤(rùn)，如需修改，提出明確的修改意見(jiàn)，10 月 28 日之前，提交總裁辦公會(huì)做為審批依據(jù)，轉(zhuǎn)入“財(cái)務(wù)部預(yù)算編制流程”。 10 預(yù)算管理辦公室移交相關(guān)部門 11 月 16 日之前預(yù)算管理辦公室將計(jì)劃物流部的計(jì)劃表備案并移交相關(guān)部門： ? JH07《年度倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用計(jì)劃表》以及 JH08《年度運(yùn)輸計(jì)劃表》移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制 CW12《九鑫日化總部年 度費(fèi)用匯總表》的依據(jù)。 ? YF01《新產(chǎn)品研發(fā)計(jì)劃》移交至采購(gòu)中心，做為采購(gòu)中心編制 CG01《九鑫日化年度采購(gòu)計(jì) 劃》的依據(jù)。 ? GG10《廣告公關(guān)部年度招待費(fèi)計(jì)劃表》移交財(cái)務(wù)部，做為財(cái)務(wù)部編制 CW09《年度招待費(fèi)計(jì)劃匯總表》的依據(jù)。 3 總裁辦公會(huì)審批 廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃 11 月 4 日前，總裁辦公會(huì)審批廣告公關(guān)部業(yè)務(wù)計(jì)劃，審批不合格，提出修改意見(jiàn)，要求廣告公關(guān)部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整后重新審批，審批通過(guò)，預(yù)算管理辦公室備案，并于 11 月 6 日前移交相關(guān)部門。 ? KA04《重點(diǎn)客戶部年度培訓(xùn)需求計(jì)劃表》移交人力資源部，做為人力資源部編制 RS02《年度培訓(xùn)計(jì)劃表》的依據(jù)。 （四） 重點(diǎn)客戶部預(yù)算編制流程 步驟 活動(dòng)內(nèi)容 流程說(shuō)明