20xx年銀行從業資格考試風險管理過關沖刺卷(3)-中大網校-文庫吧在線文庫

　　

【正文】 寸(50)某商業銀行2006年度資產負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為43億，庫存現金為11億，人民幣各項存款期末余額為2 138億，則該銀行人民幣超額準備金率為（　　）。A. 標準法B. 基本指標法C. 內部模型法D. 高級計量法(58)《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感 度最高的是（　　）。A. 150萬B. 200萬C. 210萬D. 390萬(65)現代商業銀行的財務控制部門通常采取（　　）的方法，及時捕捉市場價格、價值的變化。 A. 1B. 1C. 0．1D. 0．1(73)影響商業銀行違約損失率的因素有很多，清償優先性屬于（　　）。 A. 查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫B. 查詢稅務部門個人客戶信用記錄C. 從其他銀行購買客戶借款記錄D. 查詢海關部門個人客戶信用記錄(81)商業銀行風險管理的核心要素不包括（　　）。 A. 董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程B. 高級管理層是商業銀行的最高風險管理、決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任C. 風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，作出經營或戰略方面的決策并付諸實施D. 風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作(89)如果一家銀行采用標準法計量信用風險，且對零售業務采用組合管理，假設其對某居民提供了人民幣50萬元的房產抵押貸款，則該筆業務的信用風險暴露為人民幣（　　）萬元。 A. 缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法B. 某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響C. 當某一時間段內的負債大于資產時，就產生了負債敏感型缺口D. 在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降E. 在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升(6)運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括（　　）。 A. 交易賬戶的適用范圍應包括銀行的所有表內外頭寸B. 商業銀行應根據自身的交易業務性質和復雜程度，相應的明確本行交易賬戶包括的金融工具C. 納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經高級管理層批準的交易策略D. 向客戶提供結構性投資和理財產品且進行了完全對沖的衍生產品應列入交易賬戶E. 一般而言，在交易之后，銀行應立即明確該筆交易應歸于銀行賬戶還是交易賬戶(15)下列各項屬于政治風險的是（　　）。 A. 內部控制環境B. 風險識別與評估C. 內部控制措施D. 信息交流與反饋E. 監督、評價與糾正(23)商業銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業銀行造成風險的主要行為模式包括 （　　）。8226。共15分。（　　） (7)自我評估法可以識別哪些風險因素與風險損失具有最高的關聯度，使得操作風險識別、評估、控制和監測流程變得更加有針對性和有效率。資金成本主要指商業銀行負債的債務成本。故選D。故選B。故選A。(14) :B監管部門對內部控制評價的內容包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與反饋評價。(17) :BA項是流動性風險與戰略風險關系的表現；C項是流動性風險與操作風險關系的表現；D項是流動性風險與聲譽風險關系的表現；8項是流動性風險與市場風險關系的表現。因此，不良貸款撥備覆蓋率=(2+3+4)247。故選B。故選B。故選B。選項A說法錯誤。故選C。 (40) :B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來利益減少，經濟價值降低。 (42) :A題目“嚴重受損”，為了不影響正常業務，應該輔助以手工操作。故選A。故選A。 ，(51) :DD項中應是期望而非方差。故選B。故選A。 (62) :D美式看漲期權的最大價值等于歐式看漲期權的最大價值，美式看跌期權的最大價值小于歐式看跌期權的最大價值。 (66) :B商業銀行對外包業務產生的不良后果仍要承擔責任。故選A。 (73) :A項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產品特性，也反映了商業銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優先性、抵押品等。故選B。除了題干所述三種方式之外，還可以通過法院獲得個人借款人的資信狀況。對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的內在價值為零。 ．(86) :DA項中應為貸款而不是存款；B項中信用風險不僅存在于傳統的表內業務中，也存在于表外業務中；對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。故選A。故選ABCD。故選ABC。委員會強調，市場紀律具有強化資本監管，幫助監管當局提高金融體系安全、穩健的潛在作用。 (12) :C, D, E遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。政治風險包括：政權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等多個方面。資產質量包括：資產負債結構和資產負債質量。(22) :A, B, C, D, E商業銀行內部控制包括的主要要素有內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋和監督、評價與糾正。(26) :A, D對商業銀行而言，零售存款各戶對銀行信用和利率水平不是很敏感，對商業銀行而言，公司、機構存款人對銀行信用和利率水平很敏感。例如，市場上出現商業銀行的負面傳言、外部評級下降、客戶大量求證不利于商業銀行的傳言、所發行的股票價格下跌，以及所發行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大，甚至出現交易/經紀商不愿意買賣債券而迫使銀行尋求熟悉的交易/經紀商支持等。故選CE。(36) :A, B, C, E在標準法中，八類銀行產品線分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀。故選ABCDE。根據該定義，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險。共15分。 (38) :A, B, C, D, E區域風險預警主要包括：有關區域經濟的政策法規發生重大變化；區域經營環境出現惡化；區域商業銀行分支機構內部出現風險因素；國家有關產業政策發生變化；產品出口的國家的貿易限制政策。故選BE。故選ABCDE。故選ABC。 (24) :A, B, C, D, E貸款定價=資本成本+經營成本+風險成本+債務成本+股權成本。(20) :D, E商業銀行的每日風險狀況報告和每日收益／損失表是現代商業銀行管理的最重要的兩份報告，提供了關于商業銀行風險和收益／損失的最及時、最準確的第一手資料。 (17) :A, B, C, D風險補償是指商業銀行采取各種措施對風險可能造成的損失加以彌補。故選ABC。(10) :A, B, C, E相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有：內部關聯交易頻繁，連環擔保十分普遍，財務報表真實性差，風險識別和貸后監督管理難度較大。故選ABC。故選ABCD。故選B。 (88) :C董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，確定商業銀行可以承 受的總體風險水平，A項錯誤；高級管理層的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的 程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當 的組織結構、管理信息系統以及技術水平，來有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各 種風險，B項錯誤；風險管理委員會主要職責是根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方 面的決策并付諸實施，C項正確；監事會是我國商業銀行所特有的監督機構，對股東大會負責，從事 商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作，D項錯誤。故選B。(82) :D效率原則是指銀監會在進行監管活動中要合理配置和利用監管資源。故選B。 (75) :D除了A、B、C三項外，良好的公司治理應具備的特征還包括兩點：二是科學的激勵約束機制；二是先進的管理信息系統，能夠為產品定價、成本核算、風險管理和內部控制提供有力支撐。故選D。故選A。(64) :C美元敞口頭寸=美元資產美元負債+美元遠期多頭美元遠期空頭=10050+20040=210(萬)。故選D。故選A。 (53) :B三大支柱是指最低資本要求、外部監管和市場約束。 (50) :A根據超額備付金比率的計算公式，可得人民幣超額準備金率=[(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)247。平均資產總額=[50+20(1—35%)]247。 (44) :A當國際貸款金額巨大時，貸款銀行面臨的國家風險及其可能造成的經濟損失就很大了，因而不易取得第三方保證。單筆貸款轉讓，其風險和價值一般易于評估。故選A。 (35) :C5Cs系統包括品德、資本、還款能力、抵押和經營環境；4Cs系統不屬于客戶信用分析的專家系統；CAME1分析系統包括資本充足性、資產質量、管理水平、盈利水平和流動性。故選B。總資產=(50 000 000+100 000 000)247。故選B。 故選D。(19) :A資產的價值變4J6=[資產加權平均久期總資產初始值利率變化量／(1+市場利率)]=[6 1 000(8．5％8％)]247。故選C。由此可見，A、B、 C三項表述都不正確。故選A。故選A。多選、錯選、不選均不得分)(1) :A線性變化不改變相關系數，X1和Y1的相關系數仍為0．3。 （　　） (11)Credit Monitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。 （　　）(3)遠期凈敞口頭寸的數量等于賣出的遠期合約頭寸減去買入的遠期合約頭寸。A. 風險分散與風險對沖都可以管理系統性風險和非系統風險B. 商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖C. 風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險D. 根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，不應集中于同一業務、同一性質甚至同一國家的借款人E. 風險規避策略是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略(36)在標準法中，將商業銀行所有業務分為8類產品線，主要包括（　　）。 A. 對商業銀行而言，零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感B. 對商業銀行而言，零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感C. C .對商業銀行而言，公司、機構存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感D. 對商業銀行而言，公司、機構存款人對銀行信用和利率水平很敏感E. 零售存款客戶和公司、機構存款人對銀行信用和利率水平都很不敏感(27)基本指標法的計算中涉及哪幾個變量?（　　） A. 前3年中各年為正的總收入B. 前3年中總收入為正數的年數C. 巴塞爾委員會專門設定的乘數因子D. 前3年的總收入E. 所計量的總的年數(28)商業銀行通常對下列業務進行外包以轉移操作風險，包括（　　）。 A. 盈利水平B. 產品業務的風險水平C. 資產負債結構D. 資產負債質量E. 高官層人事更替(19)商業銀行貸款擔保的主要方式有（　　）。A. 開發風險計量模型B. 向專家咨詢可能面臨的風險C. 監測各種可量化的關鍵風險指標D. 報告商業銀行所有風險的定性／定量評估計結果E. 調整高風險授信限額(10)相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有 （　　）。多選、少選、錯選、不選均不得分)(1)根據國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重識別和評價（　　）。A. 5．00%B. 4．00%C. 3．33%D. 3．O0%(85)下列關于計算VaR的方差協方差法的說法，正確的是（　　）。A. 資產流動性B. 負債流動性C. 資本流動性D. 貸款流動性(77)以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?（　　） (78)如果投資于國債，投資期限為5年，期初投資為10 000元，期末本息一共18 000元。A. 模型B. 可變現凈值C. 歷史成本D. 公允價值(69)符合《巴塞爾新資本協議》內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是 （　　）。 A. 債權人，國家B. 債務人，債權人C. 債權人所在國的行為，國家D. 債務人所在國的行為，債權人(62)關于到期日之前的期權價值，下列表述正確的是（　　）。A. 監管部門通過對商業銀行內部風險管理目標、程序的監督檢查，督促商業銀行建立涵蓋各類 風險的內部管理體系B. 內部控制是商業銀行有效防范風險的最后一道防線C. 建立風險計量模型是實現對風險模擬、定量分析的前提和基礎D. 管理信息系統的形式和內容應當與商業銀行營運、組織結構、業務政策、操作系統和管理報告制度相吻合(55)下列關于《巴塞爾新資本協議》及信用風險量化的說法，不正確的是（　　）。 A. 市場風險經濟資本=乘數因子VaRB. 市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)VaRC. 市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)/VaRD. 市場風險經濟資本=VaR/(附加因子+最低乘數因子)(46)《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行（　　）。A. 高級管理層B. 董事會C. 監事會D. 股東大會(39)巴塞爾委員會將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風 險、聲譽風險、法律風險、戰略風險的依據是（　　）。A. 非現場監管和現