成本控制和管理ppt47頁(2)-文庫吧在線文庫

　　

【正文】 題的研討會 調查零售基金管理市場的潛力 制定住房抵押貸款戰略 修訂現有的電子業務戰略和模式 分析股票和商品市場并篩選潛在的合作伙伴 9 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 管理報告流程通常忽略了成本控制問題 報告 常見問題 最佳經驗 最佳經驗的收益 ?過度注重于業務和財務管理 ?不適時的管理報告系統 ?投資不夠均衡 ?資源重復浪費 ?整合程度不夠 ?對關鍵價值動因不夠注重 ?平衡公司管理與成本控制 ?降低報告的成本 限制過分冗長 的報告 取消價值不大的報告 避免重復 網上備份 適當的報告頻率 ?改善決策制定 實行及時的關鍵價值動因報告 簡明的總結 ?更好的成本控制和管理 ?更快和有效的決策系統 ?減少消耗人力和重復的流程 ?數據完整性和標準化 17 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 控制權的委派決定于風險偏好和員工的技能 100萬 500萬 10萬 50萬 資深且經驗豐富 有一定經驗的經理 新上任者 支行經理的經驗 低風險容忍度 高風險容忍度 銀行的風險偏好 職權隨著技巧和經驗的 升高而提高 批準權隨著對風險的容忍程度升高而提高 實例：開支批準權的授權矩陣 實例 25 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 成本控制和管理系統的主要設計和實施流程 成本控制和管理系統的設計和實施 要求和規格 數據收集 實施，審查和批準工程完章 系統決策 系統選擇 實施者的選擇 培訓 設計 執行 ?目標和原則 ?用戶界面，報告和系統要求 ?流程和業務規則 時間表 （示意） ?數據需求 ?與目前其它系統的接口 ?數據所有者和數據收集流程 ?選擇系統 ?決定內部或外報的實施方案 ?如需要的話選擇系統集成商 33 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 按揭貸款的運作明確表明了 服務成本內的規模效應 (1) 數值由推斷估計得出 資料來源： BCG 分析；全國范圍； Washington Mutual。 by The Boston Consulting Group BCG的工作方式是注重參與、有重點和有針對性 BCG的工作方式 業務部門投入 以利潤為導向 從假想出發 解決根本問題 減少對增長性業務的影響 對客戶組織有很高的針對性 向客戶傳授技能 不是 … 全部由總部領導，沒有業務部門的投入 只關注成本 沒有重點的分析 精力分散在日常營運活動中 不加區分地削減各種業務的成本增長 沒有選擇地使用比照 短期行為 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 47 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 議 程 簡介 BCG是全球領先的戰略咨詢公司 什么是成本控制和管理系統？ 為什么各銀行的成本控制和管理系統各不相同？ 為什么改變決策的方法會如此困難？ 實施成本控制和管理系統面臨什么其它挑戰？ 怎樣設計并實施成本控制和管理系統？ 如果成本在結構上失調將會怎樣？ BCG怎樣在成本控制和管理問題上與客戶合作？ 43 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 銀行的平均值 公司的平均值 頂尖的 25%的銀行 雇員數量超過 25000人的公司 47648511213002040608010012014010 25 50 75 90百分比F T E s / H R F T E s7389104 107 104951200204060801001201401 500500 10001000 200 02000 500 05000 100 010000 25 00025000 +F T E s / H R F T E sF T E s 數 量根據目前 517 HR FTEs 的水平和 30,693 的總 FTEs ? 目前的人力資源雇傭成本 : 1350萬美元 88 97 112 120 比率 (FTEs/ HR FTEs) 年節省 (百萬美元 ) 參照對象 資料來源： Saratoga Institute。 by The Boston Consulting Group 實施成本控制和管理系統的其它挑戰 成本分配原則不清 得不到必要的數據信息，例如共享服務的支出等 獲得、收集和處理數據所需的人力物力 選擇合適的 IT解決方案 設定年度目標 缺少參照 缺少歷史數據 培訓和激勵預算控制人 財務報告統一整合 需要投入大量資金和管理力度 29 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 成本控制和管理體系需要根據業務系統量身定制 低信任度 與 高信任度 成本控制 和管理 規模 /范圍 低技能 /經驗 與 高技能 /經驗 小規模 與 中等規模 與 大規模 戰略控制 與 財務持股 與 運營管理 公司總部的作用模式 低承受力 與 高承受力 風險的承受力 產品線 與 細分的客戶群 與 銷售渠道 與 地域 低成本與差異化 整體的市場 與 細分的市場 業務重點 競爭的基礎 管理層的信任 管理技能 組織區分 21 4509600Beijing City Commercial Bank Seminar Cost Copyright 169。 by The Boston Consulting Group 年度預算是銀行的計劃和預算流程的主要模塊 時間 (年 ) 1 2 3 1 戰略計劃 ?戰略方向 ? 36年循流計劃 36年戰略循流計劃 展望 .... “計劃” 1 年度 業務 計劃 年度業務計劃 ?操作戰略計劃 2 年度 預算 運營和資本預算 ?收入、成本和資本支出 ?一般狀況和重疊 3 回顧 ... “報告” 月度管理報告 管理層報告 ?績效 ?進一步評估的需要 ?與薪酬掛鉤 4 計劃 13 4509600Beijing