商業銀行業務與經營論文(完整版)

　　

【正文】 從緊政策，這是近十年來首次改變穩健的貨幣政策。，方式更加靈活豐富。對期樓、樓花、個人自建房按揭貸款,則應提供相應的計劃批文、工程報建、規劃及相應的證明,不同開發商和客戶的資信、經濟實力、信用等級評價等情況,考慮增加抵押物或其他擔保方式發放貸款,嚴格控制貸款風險。(5)建立個人信用監控體系。一般的中小企業由于其經營管理、抗風險能力等方面的問題,很難得到銀行貸款。本文將把討論重點放在對策、解決措施上。論題一我國個人住房貸款業務現狀、問題及發展策略關鍵詞：個人住房貸款 現狀 問題 策略（一）我國個人住房貸款業務的現狀個人住房貸款是在銀行傳統業務基礎上發展壯大的,是銀行的業務特色和一個重要品牌,目前約占全國70%市場份額,是其信貸資產中涉及面最廣、質量最好的品種之一。（二）我國個人住房貸款業務存在的問題,品種單一,手續繁瑣,甚至輕視、貸后管理不力,風險與日俱增（三）針對我國個人住房貸款業務的發展策略與思考,加強對借款人的資信評估(1)建立個人信用檔案制度。從單位信用和道德約束逐步過渡到以個人信用保證為主的法律制約的信用中來,完善個人信用法律環境和技術手段。(2)簡化貸款審批環節:對經辦行和經辦部門辦理個貸業務下放相應的授權。從消費領域看，拓寬到住房、汽車、助學、醫療、旅游和耐用消費等多個領域；信貸工具方面，有信用卡、存單質押、國庫券質押等多種方式；貸款期限也有不同程度的放寬，從一年短期到20年中長期貸款不等；同時貸款保證方式方面，保險貸款合作方式有較大幅度上升，占比在12％左右。我國在1９97年面臨通貨緊縮的危險，貨幣政策由防止通貨膨脹轉為主要防止通貨緊縮，出臺了多項支持消費信貸的政策措施，為消費信貸發展創造了良好趨勢。不少居民仍熱衷于將收入存入銀行，且由于存貸利率上調，居民儲蓄愿望趨強，儲蓄在近幾年仍將是城鄉居民選擇投資的重要渠道。貸款審查人員要加強對借款人貸款申請材料真實性審查，對一些有重大嫌疑的借款應實地走訪，要進一步完善個人資信評定標準，規范個人資信評定程序，逐步實現消費信貸與個人征信體系的科學化、標準化、程序化結合。借鑒國外先進經驗，嘗試性發展新型消費信貸業務，如住房二次抵押貸款、綜合循環貸款等等，同時可以考慮開發與保險相結合的金融工具和業務。因此如何防范和控制好個人汽車消費信貸業務的風險，已成為各個汽車金融服務提供企業高度關注的問題，也成為影響個人汽車消費信貸業務在我國進一步快速健康發展急需解決的一個問題，本文重點分析我國個人消費信貸尤其是汽車消費信貸風險管理中的問題。[1]帶來了大學生一次性就業率偏低，甚至出現很多畢業生無法及時就業的現象，另一方面，即使能夠就業，就業后的工資水平也往往很低。實際上真正惡意欠款的大學生還是極少數，違約存在一些主管或客觀的無奈。1694年成立的英格蘭銀行是第一家股份制銀行，它標志著現代銀行制度的確定。（三）商業銀行的內部結構包括決策機構、執行機構、監督機構。同時,各家銀行較為注重網上銀行、手機銀行、自助設備業務的拓展,著力提高人機替代率,將部分業務轉移,降低成本。通過創新金融產品和服務機制來滿足不同類型、不同層次的客戶需要。銀行業在經營規模和財務效益不斷壯大和提升的同時,充分發揮自身優勢特色,積極為地方經濟社會發展做貢獻,較好展 現了金融行業應有的政治思想覺悟和社會公益精神。近年來,銀行在推行人性化服務方面取得了較大進展,但與社會公眾的期望比,仍存在一些不盡人意之處,有些服務仍然是一種淺層次的服務。從外部原因看,監管機構處罰性的管理多,正面引導不足,多是金融消費者投訴后,監管機構責令相關銀行處理。進一步完善安全保障能力,修訂完善各類應急預案,加強網點現場安保人員的配備、培訓和管理,理順安保應急處理流程,提高緊急事件的應對和處理能力。(四)銀行業要規范服務流程。設立專門機構或專(兼)職人員負責金融消費投訴,建立完備的投訴處理機制,及時解決爭議。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國內外各地普遍設立分支機構，所有分支機構統一由總行領導指揮。*流動性風險：傳統商業銀行的主要風險之一，指商業銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。（5）損失類：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。分動產質押和權利質押（3）保證：①銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協議，當借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發行債務或者承擔相應的責任②應與當地法律規定相一致③為銀行提供可替代還款來源，增強個人還款責任，轉移公司所有者的有限責任④合伙企業，非上市公司，母子公司適用（4）附屬合同：①由借款人的其他債權人簽署的，同意對銀行貸款負第二責任的協議②可附屬于本息的全部或部分③為銀行提供對其他債權人的債務清償優先權④針對資本金不足的、財務報表中顯示有應付賬款或應付股利的公司*個人貸款（1）種類：按資金的用途：①個人住房貸款：向借款人發放的用于購買住房的貸款。是銀行信用、自足文件、單據買賣*備用信用證：又稱商業票據信用證、擔保信用證，指開證行根據申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證，即開證行保證在開證申請人未能履行其應履行的義務時，受益人只要憑備用信用證的規定向開證行開具匯票，并提交開證申請人未履行義務的申明或證明文件，即可取得開證行的償付。35．簡述商業銀行財務分析方法中比率分析法的主要內容。第36小題4分，第37小題6分，共10分）36．某銀行資產總額為100億元，紅利分配比例40%，資本比例為8%，資產增長率為8%，計算資產收益率。*保理：又稱承購應收賬款，是指在以商業信用出口貨物時，出口商交貨后把應收賬款的發票和裝運單據轉讓給保理商，即可收取應收取的大部分貨款，日后一旦發生進口商不付款或逾期付款，則由保理商承擔付款責任。屬中長期貸款；要求借款人提供擔保③個人綜合消費貸款：向借款人發放，用于住房裝修、購買耐用消費品、教育支出、旅游、醫療、留學等指定消費用途的人民幣貸款，屬中長期貸款，期限通常不超過5年，留學、醫療最長8年，可有不同形式擔保，貸款金額與擔保金額直接掛鉤④國家助學貸款：是指向高等院校中經濟困難學生發放的，用于支付學雜費和生活費的貸款。提取原則：及時性和充足性（2）類型：①普通呆賬準備金：按貸款組合余額的一定比例提取②專項準備金：根據貸款分類結果，對各類貸款按不同比例提取③特別準備金：按貸款組合的不同類別，如國家、行業、地區等提取。*利息成本：商業銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有人、信貸中介人的報酬，高低依期限不同而不同*營業成本：花費在吸收負債上的除利息之外的一切開支，包括廣告宣傳費用、銀行職員的工資和薪金、設備折舊應攤提額、辦公費用及其他為存款客戶提供服務所需的開支*資金成本：包括利息在內的花費在吸收負債上的一切開支，即利息成本和營業成本之和，反映銀行為取得負債而付出的代價*可用資金成本：銀行可以實際用于貸款和投資的資金，相對于可用資金而言的銀行資金成本，銀行總資金來源中扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額 *有關成本：與增加負債有關而未包括在上述成本之中的成本，包括風險成本（因負債增加引起銀行風險增加而必須付出的代價）和連鎖反應成本（銀行對新吸收負債增加服務和利息支出而引起對銀行原有負債增加的開支）*現金資產：（1）狹義的現金資產是指銀行庫存現金；一般意義上現金資產指廣義現金資產，包括現金和準現金（2）構成：①庫存現金：銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨，屬于非盈利資產②托收中的現金：在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額，是資金占用，規模取決于托收票據的數量及票據清算時間③在中央銀行的存款：即存款準備金，指商業銀行存放在中央銀行的資金④存放同業存款：存放在其他銀行的存款，便于銀行間票據清算及代理收付等往來業務（3）管理目的：在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到最適度的規模（4）管理原則：①適度存量控制：，②適時流量調節：根據業務過程中現金流量的變化情況，適時調節現金資產流量，以確保現金資產的適度規模③安全性：健全安全保衛制度，全面提高工作人員職業道德和業務素質*法定準備金：按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金，具有強制性，商業銀行必須按法律規定繳存，一般不得動用，并定期按銀行存款額的增減而進行相應調整*超額準備金：在中央銀行存款準備金賬戶中超出法定存款準備金的那部分存款，是商業銀行的可用資金，在準備金總量不變時與法定存款準備金此消彼長*流動性需求：來自客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金要求，具體包括存款客戶的提現需求和貸款客戶的貸款要求：（1）短期流動性需求：季節性因素（2）長期流動性需求：銀行所服務的社區或產業的經濟發展決定（3）周期流動性需求：經濟周期性引發（4）臨時流動性需求：難以預測的不尋常事件引發*流動性供給: 銀行的現金資產作為資金運用的一部分，直接形成了對流動性的供給，包括在資產負債表中存儲流動性和從金融市場上購買流動性 *資金頭寸：可供商業銀行直接、自主運用的資金稱之為資金頭寸*可用頭寸：也稱為可用現金，是指扣除法定準備金以后的所有現金資產，包括庫存現金、在中央銀行的超額準備金及存放同業存款*基礎頭寸：是指商業銀行庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和，基礎頭寸是銀行最具流動性的資產，商業銀行可以隨時動用，用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段*可貸頭寸：指商業銀行在某一時期內可直接用于貸款發放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產的基礎 *貸款種類：（1）按償還期限①活期貸款：也稱通知貸款，在發放時不確定償還期限，銀行可根據自己資金調配的情況隨時通知收回②定期貸款：具有固定償還期限，分為短期中期長期（2）按保障程度①抵押貸款：以特定的擔保品作為保證，如果借款人不履行債務，銀有權處理用作擔保的物品②信用貸款：完全根據借款人的信用發放的無需任何擔保品的貸款，一般只針對信譽卓越的大公司（3）按償還方式①一次性還清貸款：借款人在貸款到期時一次性還清貸款的本息，一般是用于借款金額較小期限較短的貸款②分期償還貸款：借款人按貸款的協議規定在還款期內分次償還貸款，還款期結束