瑕疵票據識別與風險防范課件(更新版)

　　

【正文】 三、重點解析 ?長江鞋帽公司不服，向江蘇省無錫市中級人民法院上訴，無錫市中級法院終審結論：（ 1）駁回上訴，維持原判。 ? ，即以假票貼現告至當地法院。 二、問題陳述 ? 鞋帽公司的同時，還附有一份已經委托某商行已作查詢并查復的文書，在查詢查復書中明確：（1）要素真實（ 2）確系簽發（ 3）真偽自辯。經審訊，吳某對自己利用銀行承兌匯票具有承付期限長、金額大和可反復多次轉讓等特點，伙同他人高價在香港購買 “克隆 ”假銀 行承兌匯票騙取資金的犯罪事實供認不諱。（ 3）實施個性化信息隱含技術（ IPI），即將票據所有信息用特殊的方法打印在票據上，實施隱形處理，只有受理行用特別的解碼鏡才能閱讀和核對。如果要給予答復，應慎重地告知 “真偽自辯 ”。二是要貫徹執行銀行承兌匯票的查詢查復制度，辦理票據貼現等業務時要向承兌行進行查詢，對可疑的銀行承兌匯票要采取多種途徑查詢；查復行要做到有查必復，對于通過大額支付系統進行的銀行承兌匯票查詢，查復行不得另行收取費用。 相關鏈接：中國人民銀行提醒：警惕票據克隆行為，防范票據業務風險 ? 2023年 11月 21日，湖南省湘潭市商業銀行承兌了一張銀行承兌匯票，票據號碼為GA0100731208，出票人為湖南胖哥食品有限公司，收款人為湘潭市恒達食用化工有限公司，金額為 500萬元。 三、重點解析 ? ?中國人民銀行一貫認為查詢查復是支付結算的重要工作。 三、重點解析 ?農行第九支行不服，向河南省高院上訴，稱：（ 1）原審判決事實不清、觀點錯誤，農行接受查詢、查復均按照規定程序，因克隆的技術逼真，無法識別，不應承擔責任；（ 2）原審運用法律不當，應使用 《 合同法 》 第 407條而不是 406條；（ 3）原審程序不當，本案票據應屬刑事詐騙案，不是票據糾紛案。 二、問題陳述 ?： ?（ 1）把實物票據留下； ?（ 2）在驗幣器上察看水印、行徽、仿偽標志等構成； ?（ 3）檢測密押； ?（ 4）向承兌行發出查詢書； ?（ 5）收到查復書后，因羌生公司稱暫時不貼現，農行收取了查詢成本費 。 四、操作警示 ? “不得轉讓 ”，其出票的目的是屬于用票據付出本項采購計劃的預訂金而不是預付款，預訂的目的是告知對方有要貨的意向，并對對方不放心，為了防范對方到時不能按期按質的交貨、限制對方利用本票據融通資金，而故意寫上這四個字。 三、重點解析 ? ： ? （ 1）爐料公司申請貼現的票據屬農行神仙區支行承兌的有效票據； ? （ 2）信用社曾對此進行了查詢并獲得查復，并確認是其承兌； ? （ 3）信用社按貸款方式規定，記錄了貸款卡，是按照普通貼現業務規則操作的； ? （ 4）信用社在查詢時，農行神仙區支行并沒有明示其承兌有附加條件；故對有關文字欄內的 “不得轉讓 ”字樣，不能認定是承兌的條件，不能對抗貼現人對承兌人和前手追索票據的權利； ? （ 5）爐料公司、神仙區支行立即向信用社支付到期票款以及逾期付款的利息，案件受理費由兩家被告共同承擔。 ? 應價值 1000萬元的鑄坯，但它要求將款項付給江陰第一爐料公司。出票人、背書人或者承兌人于票據上完成法律所規定的票面記載后未交付前發生票據喪失時，也可以向人民法院申請公示催告。 ? 河南西岳公司已經知道與其融資伙伴湖北太業物資公司已經辦理了貼現，款項已經到達自己的帳戶，它怎么可以以發生刑事案件為名報失呢？是否有串通合謀行為當然不得而知。最高人民法院關于審理票據糾紛案件若干問題的規定第六十二條規定：保證人未在票據或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據保證，人民法院應當適用 《 中華人民共和國擔保法 》 的有關規定。 ? 《 票據法 》和 《 支付結算辦法 》 的明確規定，千萬不能以自己的想象來規避可能發生的風險，因為風險可能隨時會變為現實。但在票據法的意義上，票據出票應包含二個程序：開出和交付。 信用是票據的靈魂， 履約是票據的脊梁。 三、重點解析 ? ，是企業出票人易誤操作的現象。 ” 四、操作警示 ?銀行的基層網點一樣，希望通過找到的票源為其做票據貼現或到期融資，使本行增加贏利的機會，其出發點是善意的。 四、操作警示 ?人或保證人其目的是為了防范風險，而實際操作不達標。 ? 本案的焦點：誰擁有公示催告的權利，河南西岳貿易公司是否可利用在交行商州營業部掛失止付后申辦公示催告？ 三、重點解析 ? 本案的爭議：誰是失票人，河南西岳公司是否可以以失票人的身份去辦理公示催告。 三、重點解析 ?相關鏈接：山東省高級人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的意見》中申請公示催告的條件：所謂失票人應當為票據的合法權利人，即票據喪失前的最后持票人。分別是 00356787和00356788，都是 300萬元，合計為 600萬元。 ? ：票面上曾寫有：“不得轉讓”字樣，其一：是否屬于承兌設定的附加條件；其二：“貼現”是否屬于票據轉讓。 ? ，對特別記載的文字必須認真的辨析和審查。 ?，委托農行洛陽第九支行對本票據進行查詢。 三、重點解析 ? ?洛陽中院的判決：（ 1）中東公司偽造票據與承兌行無因果關系，因此承兌人不負任何責任；（ 2）中東公司（出票人）、格林公司（收款人）、盛大貿易公司（直接前手）在判決生效的 10日內，向羌生公司償付 150萬元及利息；（ 3）農行第九支行接受委托后，在查詢工作中有瑕疵，給羌生公司造成了損失，應承擔賠償責任；（ 4）案件受理費由中東公司、格林公司、盛大公司共同承擔。在本案中農行第九支行的回復是： “內容屬實 ”，少了 “真偽自辯 ”四個可為自己留后路的 “救生圈 ”文字。 ?第 407條：受托人處理委托事務時，因不可歸責于自己的事由受到損失的，可以向委托人要求賠償喪失。一是要熟練掌握票據憑證的防偽點，切實加強票據憑證的審核工作。 ?在操作上一般不受理貼現不建議將查詢結果給客戶、不收取類似 。（ 2）在相關票據的文字（數字）上加載磁編碼數字防偽技術，建立票據票面數據與票據之間的物理關聯性。并于當日將主要犯罪嫌疑人蘭州某 商貿有限公司法人代表吳某抓獲。 ? ，江陰宇宙商業貿易公司應獲得貼現金為 ，但為了酬謝江陰長江鞋帽公司，江陰宇宙公司另付了一筆酬金。 ? ，并沒收了偽造的票據。 （ 7）案件受理費、訴前資產保全費由宇宙公司和鞋帽公司共同承擔，各自一半。 相關鏈接：（ 1）假票的形式 ?偽造有兩種情況：一是在真實的票據用紙上偽造出票人簽章并偽造出票行為；二是在真實、有效的票據上偽造背書人、承兌人、保證人簽章并偽造出背書、承兌、保證等行為。變造票據最為常見的方式是變更票據金額，一般是將票據金額由小變大如 3萬變成 30萬， 10萬變成 100萬，變造的具體方法有加零或改寫；變造收款人或背書人，把企圖占用資金者變成票據收益人。 ?底紋不再按行分顏色，主題圖案是蘭花。 風險控制方法只能是事后追責，不能事先防控風險！ 工作效率低，壓力大，依賴專業人員，不利票據業務的發展。 防偽與鑒定之間不匹配 隱藏的巨大風險 0102030405060708090100防偽技術 老方法 新方法大眾防偽機讀防偽+專家防偽 四、操作警示 ? ，經營票據必須要有專業人員和專業技術 ? 票據是商業銀行經營中最具特殊技術的一種產品，防偽是其核心。 ? 蘇州分行票據、會計管理部門對全國、省內以及當地發生的外部欺詐案例進行了重點剖析，要求全行各級運行管理人員對外部欺詐要始終采取高壓態勢，加強風險防范，認真做好以下五方面工作： (1)要充分利用機具防假作用，加大防偽機具的投入； (2)要將票據審票崗位作為關鍵崗位管理，上崗人員必須具備上崗資格，熟知審票標準和相關防偽技術，并且保持一定的崗位穩定性； (3)各支行要及時開展再培訓和信息交流，培育一線人員人人要防假、會防假的良好氛圍，提升全行人員外部欺詐風險防范意識； (4)各支行要組織票據業務操作流程、崗位職責修訂工作，確保票據業務操作環環相扣、責任清晰； (5)通過集約化運營方式有效鎖定風險控制范圍，從而構建起多環節防范、全過程管理的外部風險防范體系。假銀行承兌匯票水印無凹凸感且過于清晰； ? 縮微文字。針對上述疑點，業務人員又通過儀器對該匯票進行了深入簽別，發現該匯票行徽暗記在紫光燈下模糊粗糙，票面未顯示熒光纖維效果；在日光燈下該票背面水印模糊不清， “HP”及人行徽記明顯失真，且無黑白相間及立體效果。 ? 反假案例 ? 工行四川德陽分行堵截克隆銀行承兌匯票案 ? 客戶要求快速地為其所持肆佰叁拾萬元的銀行承兌匯票辦理查詢貼現業務，票據票面初審員在接到票據后進行審查，發現疑點眾多，經初審人員、復審人員、營業經理共同確認，認為該票據為克隆銀行承兌匯票。該承兌匯票的出票日期為 2023年 5月 17日，到期日為 2023年 11月 16日，出票人為海南利波（集團）有限公司， 吉安太子大酒店有限公司為收款人，承兌行是中國銀行海南分行營業部。基于上述疑點，銀行工作人員與承兌行進行了電話核實，最后確認此票為假票。 反假案例 ? 工行紹興新昌支行截獲一張 50萬元變造票案 ? 200*年 6月 8日，一客戶持一份承兌匯票到該行營業部咨詢貼現事宜。 反假案例 演講完畢，謝謝觀看！