瑕疵票據(jù)識別與風險防范課件(已修改)

　

【正文】 信用是票據(jù)的靈魂， 履約是票據(jù)的脊梁。 ——秦池江 摘自《商業(yè)銀行票據(jù)經(jīng)營》序言 ?小票據(jù)之中有大事，大票據(jù)中有小事，票據(jù)的經(jīng)營者對每一筆票據(jù)，都要有如臨深淵之警覺，如履薄冰之機靈。 ——秦池江 摘自《商業(yè)銀行票據(jù)經(jīng)營》序言 瑕疵票據(jù)識別與 風險防范 徐星發(fā) 電子銀行承兌匯票 術(shù)語或定義 ?票據(jù)業(yè)務是指以商業(yè)匯票為媒介，與信用投放、資金融通以及支付結(jié)算等方面相關的金融服務行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術(shù)語或定義 ?承兌業(yè)務特指會員單位作為付款人，承諾在票據(jù)到期日向收款人或者持票人支付票面金額的票據(jù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術(shù)語或定義 ?貼現(xiàn)業(yè)務是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給會員單位的票據(jù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 術(shù)語或定義 ?轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務是指會員單位為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。 ——《中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務規(guī)范》 銀協(xié)發(fā) [2023]33 號 熟悉商業(yè)匯票及法律法規(guī) ?要式性 預約關系 ?有價性 購買關系 ?文義性 支付關系 ?無因性 資金關系 熟悉商業(yè)匯票及法律法規(guī) ?支付功能 結(jié)算功能 ?信用功能 融資功能 ?投資功能 調(diào)控功能 票據(jù)操作的基本概念 ? 出 背 承 保 付 票據(jù)案例精選和解析（ 1） ?出票人背書 一、票據(jù)仿制 一、票據(jù)仿制 二、問題陳述 ? ，而本張票據(jù)出現(xiàn)了這種不合格的背書； ? ，他們也看到了背書的問題，為了回避這個問題，提出用質(zhì)押貸款方式代替在票據(jù)上的貼現(xiàn)，并認為第一手背書人（出票人）是與承兌行有聯(lián)系的，承兌行不會因此而拒絕承兌，為防范風險，與持票人另行簽署票據(jù)質(zhì)押貸款合同；但在內(nèi)部操作中仍使用貼現(xiàn)方式；下圖是其已 ? 給付對價的貼現(xiàn)憑證 二、問題陳述 二、問題陳述 ? 據(jù)背書上寫有“質(zhì)押”字樣； ? 行政部門注銷，法人下落不明，當昌九信用聯(lián)社持票向中行曹家渡支行托收時遭拒付； 二、問題陳述 ? ，它是否應享有票據(jù)權(quán)利； ? ，如果昌九信用聯(lián)社已經(jīng)在背書上蓋有匯票專用章，本票據(jù)應屬瑕疵性質(zhì)還是疑案性質(zhì)，能否受理。 三、重點解析 ? ，是企業(yè)出票人易誤操作的現(xiàn)象。但在票據(jù)法的意義上，票據(jù)出票應包含二個程序：開出和交付。在本份票據(jù)上無法體現(xiàn)已完成“交付”的程序，對出票的行為表示為不完整、不合理。 三、重點解析 ? ：出票人，承兌人、背書人、代理人，但無法找到昌九信用聯(lián)社應享有票據(jù)權(quán)利的證據(jù)，即無法證明其應享有票據(jù)權(quán)利。 ? ，證明其已經(jīng)為票據(jù)貼現(xiàn)給付了對價，但這與流通中的票據(jù)規(guī)范是另一個法律事實。 三、重點解析 ?對類似的案件，江西省高級人民法院審委會在類同的案件中出現(xiàn)了兩種不同的意見。其一認為票據(jù)雖沒有反映交付程序，但信用聯(lián)社取得票據(jù)是給付對價的，承兌人應承擔票據(jù)責任；其二認為信用聯(lián)社未發(fā)現(xiàn)該票據(jù)無做交付程序而擅自做成貼現(xiàn)或質(zhì)押，雖持有票據(jù)，無法體現(xiàn)票據(jù)取得過程，因此中行曹家渡支行可以主張抗辯。 三、重點解析 ?最高法院對江西高院的答復： ?“未將匯票交付票據(jù)上所載明的收款人，而在匯票第一背書人欄目中加蓋了本單位公章和法定代表人私章，致上述匯票背書次序混亂、不連續(xù) ……,信用聯(lián)社因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)，不得享有票據(jù)權(quán)利。 ” 四、操作警示 ?銀行的基層網(wǎng)點一樣，希望通過找到的票源為其做票據(jù)貼現(xiàn)或到期融資，使本行增加贏利的機會，其出發(fā)點是善意的。 ? 《 票據(jù)法 》和 《 支付結(jié)算辦法 》 的明確規(guī)定，千萬不能以自己的想象來規(guī)避可能發(fā)生的風險，因為風險可能隨時會變?yōu)楝F(xiàn)實。 四、操作警示 ?，應該告訴票據(jù)持有人，務請與承兌行聯(lián)系，將其列作廢票，請承兌人另開新票，并嚴格“交付”程序。 ?，建議嚴禁辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購、質(zhì)押等各種可能危害善意持票人票據(jù)權(quán)利的業(yè)務。 票據(jù)案例精選和解析（ 2） ?貼現(xiàn)保證和保證 一、票據(jù)仿制 一、票據(jù)仿制 二、問題陳述 ? 會得豐股份有限公司； ? 提出貼現(xiàn)申請； ? ，要求會得豐股份有限公司追加一個有實力的擔保單位：上海順風集團總公司； 二、問題陳述 ? 簽署貼現(xiàn)擔保書，并在票據(jù)背書的框外蓋有公章，寫有“貼現(xiàn)保證”四字； ? 存款不足的退票； ? ，會得豐未歸還； 二、問題陳述 ? ，并向法庭提供上海有福公司的承兌確認書、上海順風集團總公司出具的貼現(xiàn)擔保書； ? ，不是票據(jù)關系保證人； ? ，順風公司的操作是否故意，上發(fā)銀行三支行是否有所疏忽，疏忽在那里？ 三、重點解析 ? 二個方向，其一即按 《 票據(jù)法 》 的角度，追索承兌人、背書人，但上海順風公司說它不是票據(jù)當事人；其二以票據(jù)貼現(xiàn)到期后不獲票款追究貼現(xiàn)申請人，但可能要漏走上海有福工貿(mào)公司，面對這樣的現(xiàn)實，上發(fā)三支行陷入了兩難。 三、重點解析 ? 署擔保合同，但在票據(jù)上黑字白紙上寫的是貼現(xiàn)擔保，而不是票據(jù)擔保，這正是上發(fā)三支行疏忽的地方。 ? ，其本意是作為貼現(xiàn)保證人的角色，嚴格意義上是希望其充當票據(jù)保證人而不是貼現(xiàn)保證人。在票據(jù)上的書寫應是 “保證 ”或 “票據(jù)保證 ”，應寫在沾框或框內(nèi)，而不應該寫 “貼現(xiàn)保證 ”。 四、操作警示 ?人或保證人其目的是為了防范風險，而實際操作不達標。最高人民法院關于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定第六十二條規(guī)定：保證人未在票據(jù)或者粘單上記載“保證”字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證，人民法院應當適用 《 中華人民共和國擔保法 》 的有關規(guī)定。正是這條給上發(fā)三支行帶來不利。 四、操作警示 ?2.《 票據(jù)法 》 第四十六條：保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項： ?（ 1）表明“保證”字樣； ?（ 2）保證人的名稱； ?（ 3）保證的日期； ?（ 4）保證人的簽章。 ?因此，合規(guī)的票據(jù)保證，應寫“保證”兩字，寫明保證人單位并蓋章，署上日期。 四、操作警示 ?在一些業(yè)務法律文件上有些單位常常喜歡用模棱兩可或模糊的文字表達其意見，這種“兩可”或“模糊”將造成承辦銀行在某些利益上的損失。 ?本份票據(jù)背書上的“貼現(xiàn)”兩字是最典型的“畫蛇添足”。 票據(jù)案例精選和解析（ 3） ?公示催告與偽報人 中國法院網(wǎng)發(fā)布的公示催告信息 中國法院網(wǎng)發(fā)布的公示催告信息 一、票據(jù)仿制 一、票據(jù)仿制 二、問題陳述 ? 部提出承兌 1500萬元計 4份的商業(yè)匯票的申請，上圖是其中的一份； ? 向中投銀行楚都辦事處提出貼現(xiàn)申請； ? ，經(jīng)核對后，通知本行，在當天批準貼現(xiàn)申請，并將資金已劃到太業(yè)公司的帳戶中； 二、問題陳述 ? 有代理融資協(xié)議，當太業(yè)貿(mào)易公司獲資后，它即把資金轉(zhuǎn)到河南西岳公司的帳面上； ? 上，由河南西岳貿(mào)易公司、湖北太業(yè)貿(mào)易公司等一起聚餐，在餐桌上發(fā)生了楚都辦事處客戶經(jīng)理持有的公文包被搶的事件，客戶經(jīng)理聲稱包里有 4張實地查詢的銀行承兌匯票計 1500萬元； 二、問題陳述 ? ，另一人是會計，在吃飯前已經(jīng)把銀行承兌匯票夾在餐巾紙里帶回楚都； ? 部掛失止付并在當?shù)胤ㄔ恨k理公示催告，聲稱所簽的銀行承兌匯票無效，中投銀行楚都辦事處并不知道公示催告的內(nèi)容和及時申報票據(jù)權(quán)利； 二、問題陳述 ? 判決，宣布票據(jù)權(quán)利中止； ? ； ? 。 ? 本案的焦點：誰擁有公示催告的權(quán)利，河南西岳貿(mào)易公司是否可利用在交行商州營業(yè)部掛失止付后申辦公示催告？ 三、重點解析 ? 本案的爭議：誰是失票人，河南西岳公司是否可以以失票人的身份去辦理公示催告。 ? 河南西岳公司已經(jīng)知道與其融資伙伴湖北太業(yè)物資公司已經(jīng)辦理了貼現(xiàn)，款項已經(jīng)到達自己的帳戶，它怎么可以以發(fā)生刑事案件為名報失呢？是否有串通合謀行為當然不得而知。 三、重點解析 ? 《最高人民法院關于審理票據(jù)糾紛案件若干問題第二十四條》規(guī)定：票據(jù)喪失后，失票人直接向人民法院申請公示催告或者提起訴訟的，人民法院應當依法受理。第二十六條規(guī)定：票據(jù)法第十五條第三款規(guī)定的可以申請公示催告的失票人，是指按照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在喪失票據(jù)占有要求的最后合法持票人。第二十八條規(guī)定：