戰略規劃模板(ppt69頁)(更新版)

　　

【正文】 的市場分額 用戶細分 價格戰略等 ? 財務歷史數據 損益表 資產負債表等 ? 不同的情景假設（例如；戰略選擇 1，戰略選擇 2） ? 基本假設 利率 稅率 通貨膨脹率等 關鍵輸出 ? 不同情景下的財務預測 總銷售額 利潤 自由現金流 ROIC 凈現值等 ? 不同情景下的業務預測 各業務的市場分額 用戶數量等 關鍵在于每個利潤中心都要有自己的財務報表， 哪些業務單元 /部門應該成為利潤中心以及 利潤中心的數量應根據資產結構來決定 業務模型將顯示各情況下的財務預測 戰略選擇 1 凈收入 （億元） 凈利潤 （億元） 自由現 流金 戰略選擇 2 凈收入 （億元） 凈利潤 （億元） 自由現 金流 15 4 25 2023年 2023年 年遞增率 % 84 16 21 15 3 21 78 14 17 41 40 32 貼現終值 為 53億 39 46 36 貼現終值 為 48億 并預測各情況下的業務狀況 戰略選擇 1 A業務市場分額（ %） 戰略選擇 2 17 40 2023 2023 年增長率 =18% 14 27 年增長率 =14% 2023 2023 業務模型的結果將幫助確定最終的戰略選擇及主要財務目標，并為公司價值評估奠定基礎 財務指標 營運指標 ? 凈收入 ? EBITA ? 凈利潤 ? 自由現金流 ? XX ? A業務的市場 分額 ? XXX 戰略選擇 2 2023年 年遞增率（ %） 84億 44億 16億 21億 XX 40% XX 41 40 32 XX 18 XX 戰略選擇 2023年 年底增量率 % 78億 40億 14億 17億 XX 27% XX 39 46 36 XX 14 XX 戰略選擇 1從總體上優于戰略選擇 2 用嚴格的管理流程推動業績增長 遠大目標 環境 集團戰 略規劃 經營 /預算計劃 制定經營計劃 及關鍵業績指標 編制預算 人力資源管理 目的 ? 決定公 司在哪 些方面 及如何 在市場 上競爭 ? 展望未 來，提 供由戰 略議題 驅動的 方法 ? 把戰略轉變 成下一年的 計劃并最后 制定下一年 的關鍵業績 指標 ? 確定下一年 所用的資源 和優先行動 ? 為實施經營 計劃分配資 源 ? 參照經營計劃和預算 中制定的關鍵業績指 標，確定主要經理人 員（例如 100名）的考 核方法及指標 ? 制定具體的薪酬、激 勵計劃 ? 制定人力資源計劃， 支持戰略規劃的需求 ? 對主要經理人員及后 備管理人才進行考核 7月 9月 9月 — 11月 12月 1月 財務預測計劃 業務狀況 基本假設 * 資本結構 成本 第一年 運營收入 運營成本 EBIT 利息支出 稅后利潤 折舊 運營資本的變化 資本支出 自由現金流 輸入 財務預算（現金流量表） 根據戰略規劃與財務預算制定下一年的指標 ? 可以根據每一年戰略方向的調整或管控需求的 不同調整 KIP指標及 KIP的權重 ? 每年系統的、科學的制定各個 KIP目標，落實到各單位 與崗位 效益類指標 組織類指標 運營類指標 KIP（舉例） 權重 量化目標 ? 投資資本回報率 30% ? 稅息前利潤 ? 自由現金流 ? 營運收入 50% ? 營運成本 ? 營運資本周轉 ? 員工總量 20% KIP類別 KIP指標 指標重要性 預算目標 具體的實施計劃 實施計劃 主要經 營舉措 時間安排 1月 2月 3月 負責人 必須明確每一項 經營舉措的責任 人及完成時間， 并設立關鍵里程 碑 XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX 然后根據指標進行人力資源管理，主要包括業績評估、建立薪酬及機理機制 責任部門 集團財務部 （財務計 劃科） 集團人力 資源部（薪 酬和激勵） 業務群 /業務 單元和職能 部門 制定職務 審批崗位 提供通用 制定公司 1完善業務 1計算每 級別的標 職責說明 的業績評 工資和獎 單位的獎 個人的 準 書及劃分 價工具 金計算方 金計算方 獎金 級別 法 法 編寫崗位 為每個人 評估每個 進行硬性 1進行業 職責說明 崗位制定 人的業績 業績排序 績反饋 書 專門的業 溝通獎 績評估方 金 法 計劃與業 計算每一 1確定薪 績掛鉤的 個業務單 酬的總 公司薪酬、 位的獎金 額 獎金總額 總額 業績評估 能力潛力 ? 可簡單的 描述為“有 能力晉升 二級” ? 可明確的 包括諸如 領導能力、 智力、價 值觀等特 有品質 高 中 低 低 中 高 失敗者 淘汰出局 表現尚可 考慮發展 表現尚可 保留原位 業績 不佳者 給予警 告，提供 有針對性 的發展 支持 中堅力量 計劃下一步提拔，并提出特殊的發展指 導 中堅力量 進入下一個發展機會 超級明星 規劃多重快速發 展步驟，確保有 足夠的薪酬 業績 ? 基于業績評估打分， A/B/C或五分制 ? 強調結果 /成就 經常使用硬性等 分，以使每個分 類都達到一定的 百分比 超級明星 1015% 中堅力量 2530% 表現尚可 2540% 業績不佳 1525% 失敗者 510% 薪酬和激勵機制 業績合同 總分 100 薪酬總額 * 固定工資 +200% 業績獎 金 固定工資 +100% 業績獎金 固定工資 50 100 150 200 業績合同分數