中鐵建泰高速合同段工程項(xiàng)目部制度匯編(92頁)-工程制度(專業(yè)版)

　　

【正文】 、成立負(fù)責(zé)民工工資支付事宜的組織機(jī)構(gòu) ,由項(xiàng)目經(jīng)理 ,書記及總工牽頭的分層責(zé)任管理制度 ,具體到每一個(gè)科室 ,每個(gè)隊(duì)里負(fù)責(zé)人及班組長 ,班組長直接負(fù)責(zé)本班組農(nóng)民工。 、進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)時(shí)，應(yīng)根據(jù)合同約定預(yù)留分包商工程質(zhì)保金。 第七章 會(huì)計(jì)檔案管理 會(huì)計(jì)檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理要求： 一、按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》建 立項(xiàng)目會(huì)計(jì)檔案管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理。 職工教育經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)等，按有關(guān)法律和規(guī)定執(zhí)行。 、各部門專業(yè)用書以及上級(jí)機(jī)關(guān)或建設(shè)單位安排訂購的書籍，要有 專題報(bào)告，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買、報(bào)銷。對(duì)不按照期限報(bào)銷或不按時(shí)交回余額款的，應(yīng)在當(dāng)月工資中扣清，不得轉(zhuǎn)作職工欠款。 、盡量不開空白支票，如確實(shí)無法確定金額，應(yīng)采取開限額支票或金額前加“封號(hào)”的辦法，以防超限額支出，最好填明用途。 庫存現(xiàn)金應(yīng)按有關(guān)規(guī)定核定限額，一般為單位三至五天的零星開支。對(duì)外開出的憑證，必須加蓋本單位公章。 項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是：認(rèn)真履行財(cái)務(wù)管理的職責(zé)，做好工程項(xiàng)目全員、全方位、全過程的會(huì)計(jì)核算和各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、控制、分析、考核等工作，合理地使用資 金，有效地利用各種資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。費(fèi)用開支后三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，最遲不得超過一周，逾期財(cái)務(wù)不予受理。 （ 2）電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干使用。按項(xiàng)目部《差旅費(fèi)開支管理辦法》執(zhí)行。 、辦公室訂（買）票的手續(xù)費(fèi)，由項(xiàng)目部予以報(bào)銷。未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，財(cái)中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 9 務(wù)不予報(bào)銷。食堂飯菜只計(jì)成本，炊 事用具、水電費(fèi)由項(xiàng)目部列支。因個(gè)人原因超標(biāo)導(dǎo)致停機(jī)的需自行交費(fèi)充值。 、糧、油、菜及調(diào)味品的采購由生活管理員負(fù)責(zé)，并相應(yīng)建立臺(tái)帳。 、為保證項(xiàng) 目部車輛的合理調(diào)配和使用，現(xiàn)對(duì)車輛使用作如下規(guī)定： 、外出人員要提前半天通知辦公室，以便安排好出行車輛。 、病假：由縣級(jí)以上（含縣級(jí)）醫(yī)院出具病休證明，報(bào)華東指揮部公司，方能批準(zhǔn)休病假。考勤以月為單位，周期為每月的 1 日到月底。 第三章 辦公用品及營產(chǎn)營具管理 、各部門購置辦公用品需提出書面申請(qǐng)，填寫“辦公用品申購報(bào)告”。 、辦公室負(fù)責(zé)公務(wù)用車的派發(fā)和管理。 建寧 以外出車須報(bào)批，其使用審批手續(xù)是：由使用部門填 寫“公務(wù)用車申請(qǐng)單”，標(biāo)明使用部門（人）、事由、目的地、時(shí)間等事項(xiàng)，呈項(xiàng)目經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)后，方可派車。申請(qǐng)內(nèi)容包括：用途、種類、數(shù)量、預(yù)計(jì)金額等內(nèi)容，由部門負(fù)責(zé)人報(bào)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)后，交由辦公室統(tǒng)一購買。考勤辦法，由本人在每日考勤表簽到，他人不得代簽；簽到時(shí)間是 早晨 7： 30~8： 00，下午 13： 30~14： 00（簽到時(shí)間根據(jù)作息時(shí)間表調(diào)整），逾期不簽，查無正當(dāng)手續(xù)的根據(jù)情況做遲到或曠工處理；考勤員要及時(shí)注明未簽到者原由，每月初公示上月考勤情況，每超過 4 次未簽到，按曠工一天計(jì)。 第五章 電話及通訊 、項(xiàng)目部部門用固定電話按規(guī)定配置，由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。 、上班后 30 分鐘以內(nèi)，去往工地的車輛必須出發(fā)，因個(gè)人原因未及時(shí)搭乘的，自行解決。 、食堂的成本由財(cái)務(wù)部、食堂管理員和炊事員組成核算小組每月核算一次，并公布核算結(jié)果。 、招待人員標(biāo)準(zhǔn)： 、招待用煙、酒由辦公室統(tǒng)一集中購買、保存。 、食堂就餐實(shí)行考勤制度，按實(shí)際就餐天數(shù)，每人每天 2元收取伙食費(fèi)，伙食費(fèi)由財(cái)務(wù)部發(fā)工資代扣后抵減備用金。 符合乘坐火車臥鋪條件（連續(xù)乘車 6 小時(shí)以上）而未購買臥鋪票的，根 據(jù)臥鋪票價(jià)與硬坐票價(jià)差額補(bǔ)貼給個(gè)人 ,一般人員出差為了自己需求，乘坐飛機(jī)，軟臥的，一律按符合規(guī)定臥鋪票價(jià)核 定。 、本辦法適用于本項(xiàng)目部，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。辦公室建立請(qǐng)銷假臺(tái)賬，嚴(yán)禁控制出差人數(shù)、次數(shù)。 .、行政管理用低值易耗品（即價(jià)值在 2020 元以內(nèi)），如營產(chǎn)營具、辦公用具、家具用品、檢驗(yàn)試驗(yàn)、測(cè)繪用具等物品，要建立臺(tái)帳，加強(qiáng)管理，并實(shí)行辦公室和 部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，具體到人，防止丟失和損壞。財(cái)務(wù)部門必須對(duì)取得的原始憑證認(rèn)真審核，確保原始憑證真實(shí)、合法、完整。 項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理的基本原則是：建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，推行責(zé)任成本管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，努力降低項(xiàng)目工程成本，確保國有資產(chǎn)的保值、增值，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況，按規(guī)定交納上級(jí)管理費(fèi)及其他應(yīng)交款項(xiàng)，依法納稅，接受國家財(cái)政、審計(jì)、稅收和上級(jí)主管部門的監(jiān)督檢查。 、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大小寫金額必須相符。不準(zhǔn)用白條抵充現(xiàn)金；不準(zhǔn)單位間相互借用現(xiàn)金；不準(zhǔn)利用銀行帳戶代其他單位或個(gè)人存取現(xiàn)金；不準(zhǔn)將公款以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄帳戶；不準(zhǔn)設(shè)立“小金庫”。 、空白支票如果遺失，應(yīng)及時(shí)向銀行申請(qǐng)掛失，要求協(xié)助防范，并及時(shí)在報(bào)紙或電視聲明作廢。 不論何種原因丟失款項(xiàng)，一律由當(dāng)事人自負(fù)其責(zé)。 、電話、寬帶費(fèi)（含移動(dòng)電話費(fèi)）： （一）固定電話費(fèi)、寬帶費(fèi)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。根據(jù)項(xiàng)目部職工長年在外工作 ,醫(yī)療門診發(fā)票不報(bào)帳的特殊情況 ,每年補(bǔ)貼單位正式職工 1000 元。 二、項(xiàng)目部每年形成的會(huì)計(jì)檔案，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照歸檔要求，把會(huì)計(jì)憑證、帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料裝訂成冊(cè)。 、在分包合同終結(jié)時(shí)，外部分包商繳納的履約保證金及質(zhì)保金的退還應(yīng)嚴(yán)格按照合同條款規(guī)定的時(shí)間與程序辦理。 、根據(jù) 《 福建 省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行辦法》 的有關(guān)規(guī)定 在用工后 15 天內(nèi)與農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同，并于簽訂勞動(dòng)合同后 15 天內(nèi)向業(yè)主或 監(jiān)理單位進(jìn)行用工備案。做到專款專用 ,切實(shí)做好中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 23 農(nóng)民工工資支付保證措施。 分包工程履約保證金和質(zhì)保金的管理 、在工程開工前，應(yīng)及時(shí)根據(jù)合同約定，收取分包商工程履約保證金。 、對(duì)于辦公需要購置的筆記本電腦，項(xiàng)目部根據(jù)部門辦公的需要，由領(lǐng)導(dǎo)開會(huì)決策，一律實(shí)行筆記本由個(gè)人自行購置，單位每月出租金 150 元，維修費(fèi)用個(gè)人自理，每年年度終了統(tǒng)一核算。個(gè)人所得稅由財(cái)務(wù)部門代扣。 、郵電費(fèi)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。前款未清，不得續(xù)借。 、支票應(yīng)當(dāng)由出納管理，建立領(lǐng)用登記制度，撤銷銀行帳戶必須將剩余的全部空白支票交回銀行注銷。確需超限額支出現(xiàn)金時(shí)，需經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)。 、從外單位取得的原始憑證，必須有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋章；自制的原始憑證，必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽名或蓋章。通過對(duì)資金、成本、收入、利潤的管理，達(dá)到以較少的投入獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益。 經(jīng)費(fèi)開支必須嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃申請(qǐng)、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)辦理、財(cái)務(wù)審核、經(jīng)理簽字、報(bào)銷領(lǐng)款的程序。 、電話費(fèi)（含移動(dòng)電話費(fèi)）： （ 1）固定電話由項(xiàng)目部統(tǒng)一安裝；移動(dòng)電話配備根據(jù)工作需要必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)。 、差旅費(fèi)。如果出差、探親人員的《職工出差、休假申請(qǐng) 審批表》在領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后不交考勤員時(shí)，考勤員中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 10 應(yīng)按事假給予考勤。 乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差人員確因工作需要乘坐飛機(jī)，必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，憑乘坐飛機(jī)審批表（附表二）和飛機(jī)票報(bào)銷。 、食堂米、面、菜、油、調(diào)味品等由管理員負(fù)責(zé)采購，并索取收款收據(jù)，經(jīng)廚師驗(yàn)收簽認(rèn)后列賬。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 7 工作人員手機(jī)話費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)是為保證公務(wù)需要而制定的（要求工作時(shí)間必須保持開機(jī)狀態(tài)）。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 6 、食堂用液化氣的費(fèi)用不計(jì)入飯菜成本。 、生活區(qū)、辦公區(qū)每個(gè)房間的鑰匙必須向辦公室交一把，以便隨時(shí)對(duì)各部室及住宿處進(jìn)行檢查。 、國家法定節(jié)日是否放假，視工作情況由項(xiàng)目經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）決定，其中，當(dāng)日返回項(xiàng)目部的按國家或公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行工資管理制度，當(dāng)日不返回的不發(fā)放工資。 第四章 請(qǐng)、銷假制度 、辦公室負(fù)責(zé)全員考勤，具體工作由辦公室負(fù)責(zé)。 注：值班領(lǐng)導(dǎo)是指項(xiàng)目經(jīng)理不在位時(shí)，委托的臨時(shí)負(fù)責(zé)人。 、辦公室負(fù)責(zé)會(huì)議室、接待室、招待所、宿舍的管理工作。（ 建寧縣 內(nèi)公務(wù)用車經(jīng)口頭請(qǐng)示批準(zhǔn)后即可）正常情況下項(xiàng)目部至少要保證一部車，以滿足施工需要。正常情況下辦公室要在 2日內(nèi)將已報(bào)批的辦公用品購回并及時(shí)登記發(fā)放。 、外出辦事人員（含出差），離開工地一日以上，需以書面形式向項(xiàng)目經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：事由、目的地、計(jì)劃用時(shí)、所需用交通工具等方面內(nèi)容，經(jīng)批準(zhǔn)后方能外出（或出差）。 、其分布計(jì)劃及電話權(quán)限如下： 、項(xiàng)目經(jīng)理室（傳真機(jī)）開通長途； 、其他辦公室 開通市話，禁打長途。 、車輛外出時(shí)必須在辦公室做好登記工作，不得私自外出。 、飯菜種類要做到多樣化，編定菜單，炊管人 員要盡可能做到飲食色香味俱全，經(jīng)常了解大家對(duì)伙食的反映，力求不斷改進(jìn)伙食條件，使大家吃到可口的飯菜。根據(jù)被招待對(duì)象分出檔次，由用煙、酒的部門填寫申請(qǐng)單報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)領(lǐng)取（項(xiàng)目經(jīng)理不在時(shí)由其他值班領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）。外出辦事人員只就早餐者（必須提前通知食堂），當(dāng)日不再收取伙食費(fèi)；就中餐或晚餐中一頓者，即按一天收取伙食費(fèi)。 嚴(yán)格執(zhí)行一人一票的報(bào)銷制度，只報(bào)銷到出差目的地直線往返車票和目 的地住宿費(fèi)，凡私自繞道的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一律不予報(bào)銷，繞道途中和繞道住地時(shí)間一律按事假辦理。 第十一章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理辦法 為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支，保證項(xiàng)目承包合同指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)華東指財(cái)[2020]4 號(hào)《關(guān)于下發(fā)〈華東指業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理實(shí)施細(xì)則〉的通知》，制定本項(xiàng)目的業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理辦法。財(cái)務(wù)部門建立探親費(fèi)報(bào)銷登記臺(tái)賬，防止重報(bào)現(xiàn)象。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 12 、車輛使用費(fèi)。 、原始憑證的內(nèi)容必須具備：全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章、國家（地方）稅務(wù)局或財(cái)政廳（局）監(jiān)制章；憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。 項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門的工作職責(zé)是： 、建立健全適應(yīng)項(xiàng)目特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理辦法、規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則，做到有章可循、有法可依，使項(xiàng)目財(cái)務(wù)管 理制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。購實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收證明。 出納人員不能兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。造成損失的，視情節(jié)輕重給予當(dāng)事人一定處罰。 第四章 管理費(fèi)用 工資管理。 （二）移動(dòng)電話費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干使用。 物料消耗。 三、形成的會(huì)計(jì)檔案（含會(huì)計(jì)軟件），可暫由項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保管，在項(xiàng)目施工決算后，一次移交上級(jí)主管部門歸檔管理。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 22 第九章 材料價(jià)款的管理 、 項(xiàng)目部材料價(jià)款的管理。 以班組為單位統(tǒng)一收繳身份證復(fù)印件 ,建立民工的花名冊(cè)。 、接受 縣級(jí)以上勞動(dòng)保障行政部門 、 業(yè)主和監(jiān)理 對(duì)我標(biāo)段 農(nóng)民工工資支付的監(jiān)督管理 、嚴(yán)格按照 《勞動(dòng)法》、《 福建 省企業(yè)工資支付管理辦法》和《最低工資規(guī)定》 及本標(biāo)段與農(nóng)民工簽訂的勞務(wù)協(xié)議執(zhí)行。 、項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)分包商的工程價(jià)款支付一律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴(yán)禁采用現(xiàn)金支付。 、對(duì)無法使用需報(bào)廢的固定資產(chǎn)，按有關(guān)批準(zhǔn)程序辦理，殘值收入交財(cái)務(wù)。 按規(guī)定交納的房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅列入管理費(fèi)用。辦公用品由各部門提交計(jì)劃，辦公室匯總報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一購買、發(fā)放。 備用金支用后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并交 回余額。特別要重視支票的管理，防止可能給單位帶來的損失。 現(xiàn)金管理應(yīng)在《現(xiàn)金管理暫行條例》第六條規(guī)定的范圍內(nèi)使用，超過結(jié)算起點(diǎn)的支出（目前為 1000 元）應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支付現(xiàn)金。各種經(jīng)濟(jì)合同、存出保證金收據(jù)以及涉外等重要原始記錄，應(yīng)另編目錄，財(cái)務(wù)必須單獨(dú)登記保管 原始憑證的基本要求： 、原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證名稱；填 制憑證的日期；填制憑證單位名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。 項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，以資金管理為中心，組織經(jīng)濟(jì)核算。 、經(jīng)費(fèi)開支（報(bào)銷 ）制度。 、各部門專業(yè)用書以及上級(jí)機(jī)關(guān)或建設(shè)單位安排訂購的書籍，要有專題報(bào)告，經(jīng)項(xiàng)目批準(zhǔn)后方可購買、報(bào)銷。不濫發(fā)獎(jiǎng)金。 考勤員要堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好考勤登記工作。 、交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 職 務(wù) 長途汽車 火車 輪船 飛機(jī) 項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)、高級(jí)職稱人員 實(shí)報(bào) 硬臥 二等艙 普通艙 其他人員 實(shí)報(bào) 硬臥 三等艙 普通艙 汽車票標(biāo)準(zhǔn)：最好使用電子票，其他票據(jù)每公里不超過 元 /公里據(jù)實(shí)報(bào)銷。 、食堂實(shí)行定額備用金制度 ,經(jīng)核定借支人民幣壹萬元整（ ￥ 10,元 ） 作為周轉(zhuǎn)金。 廚師： 50元 話費(fèi)由財(cái)務(wù) 部 統(tǒng)一做表發(fā)放。 、就餐數(shù)量按工作人員出勤天數(shù)計(jì)算，即出勤一天收取一天的伙食費(fèi)；出差（指離開 建寧縣 范圍一天以上的）除外。