xxx公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度(留存版)

　　

【正文】 理。 . 公司財(cái)產(chǎn)的一般采購程序 . 申請購置； . 批準(zhǔn)購置申請； . 比價(jià)或招標(biāo)； . 批準(zhǔn)購置價(jià)格； . 簽訂采購合同（合同需要評審）或向供應(yīng)商下達(dá)定單； . 辦理入庫 ； . 財(cái)務(wù)報(bào)銷； . 領(lǐng)用。合同審查和會(huì)簽表見附件五。 . 財(cái)產(chǎn)的保養(yǎng)與維修 . 庫存財(cái)產(chǎn)分別由綜合管理部 、倉庫負(fù)責(zé)日常保養(yǎng)與維修，并保證出庫財(cái)產(chǎn)完好和安全使用。 7. 本 規(guī)定 自發(fā)布之日起 實(shí) 行。財(cái)產(chǎn)丟失或失竊由責(zé)任人在第一時(shí)間向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并取得公安機(jī)關(guān)的受理單，否則責(zé)任 人按該財(cái)產(chǎn)的原價(jià)賠償。合格供應(yīng)商是公司財(cái)產(chǎn)采購優(yōu)先考慮單位，合格供應(yīng)商的評定和考核參照 公司有關(guān)規(guī)定 辦理 ；若比價(jià)或招標(biāo)采購的供應(yīng)商只有一家，且未列入公司的合格供應(yīng)商，公司采購主管須對該供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的內(nèi)容參照合格供應(yīng)商評定標(biāo) 準(zhǔn)，并形成書面調(diào)查報(bào)告，由采購主管、使用單位經(jīng)理和計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理集體形成是否向該供應(yīng)商采購的意見 . 批準(zhǔn)購置價(jià)格 比價(jià)采購和招標(biāo)采購由 采購主管 填寫《公司財(cái)產(chǎn)申購價(jià)格審批表》（附件四）、經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購置價(jià)格。 . 綜合管理部信息主管 —— 辦理無形資產(chǎn)、辦公設(shè)備和辦公用品及其他財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫編號及入庫，按規(guī)定批準(zhǔn)后的報(bào)廢、變賣財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫銷賬。 第三十七條 招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。 第二十五條 出差天數(shù)以 出發(fā) 之日（含）起至回 城 之日（含）止；住宿補(bǔ)貼按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。 第十二條 采購人員在報(bào)銷時(shí)，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續(xù)齊全的“報(bào)銷單”及物資入庫單交財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)審核并進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項(xiàng)，并 3 開具收據(jù)。 第三條 通信補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷及限額報(bào)銷制。按照級別規(guī)定的限額報(bào)銷，不足限額的按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。 第十三條 采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到 公司 入庫后，由采購人員憑《采購合同》或供應(yīng)商報(bào)價(jià)單、《物資入庫驗(yàn)收單》以及購貨發(fā)票，交由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷付款手續(xù)。 第二十六條 司機(jī)帶車出差且當(dāng)天不能返回的，實(shí)行每天住宿、生活補(bǔ)貼包干，不享受交通補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)參見操作層員工的出差補(bǔ)貼。 其他福利費(fèi)用報(bào)銷制度 第三十八條 公司從外地招聘的應(yīng)屆大學(xué)生，自到公司報(bào)道之日起， 5 日 內(nèi)憑有效票據(jù)報(bào)銷路費(fèi)及行李托運(yùn)費(fèi)。 . 倉庫管理員 —— 負(fù)責(zé)施工設(shè)備、檢測設(shè)備和工器具的實(shí)物編號，建立管理臺(tái)賬和卡片，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移及時(shí)錄入數(shù)據(jù)庫，對庫存財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)和維修。 . 簽訂采購合同或向供應(yīng)商下達(dá)定單 . 符合下列條件之一，需要簽訂采購合同： . 供應(yīng)商不能立即供應(yīng)； 10 . 需要分期付款； . 五萬元以上的財(cái)產(chǎn)； . 采購部門認(rèn)為有必要簽訂合同； . 供應(yīng)商要求簽訂合同。 . 公司財(cái)產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)同綜合管理部和使用單位進(jìn)行，每年不得少于一次。 8. 相關(guān)文件 財(cái)務(wù)報(bào)銷有關(guān)規(guī)定、辦法 9. 記錄 . 《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購單》 . 《公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單》 . 《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單》 . 《 公司財(cái)產(chǎn)申購價(jià)格審批表 》 . 《 合同審查及會(huì)簽表 》 . 《公司財(cái)產(chǎn)變動(dòng)審批表》 . 《公司財(cái)產(chǎn)報(bào)廢（變賣）審批單》 13 附件 二 ： 公司財(cái)產(chǎn) 申購單 部 門： 年 月 日 序號 采購物品 名稱及規(guī)格 生產(chǎn)廠家及供應(yīng)商 計(jì)量單位 數(shù) 量 單 價(jià) 金 額 原購入價(jià) 現(xiàn) 預(yù)算價(jià) 14 總計(jì) 總經(jīng)理批準(zhǔn)： 使用單位負(fù)責(zé)人審核： 申請人： 附件二： 公司財(cái)產(chǎn)（無形資產(chǎn)）申購單 部 門： 年 月 日 序號 采購物品 名稱及規(guī)格 生產(chǎn)廠家及供應(yīng)商 計(jì)量單位 數(shù) 量 單 價(jià) 金 額 原購入價(jià) 現(xiàn) 預(yù)算 價(jià) 15 總計(jì) 總經(jīng)理批準(zhǔn)： 使用單位負(fù)責(zé)人審核： 申請人： 附件三： 公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購單