建設工程風險管理土木工程專業(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 ，如果他忽視了租賃辦法可能帶來的除租金以外的麻煩問題，如損壞賠償，他很可能做出錯誤的決定 。 當投資者或承包商做出投機冒險的決策時，如果能妥善地處理好采取這種決策時可能出現的一般風險，那么他就能更有效地處理該冒險舉動中的特殊風險。例如，一個企業有充分把握防止或應付進入某一承包市場可能遇到的風險，他就可能更積極地擴大業務面，大膽地承攬大型工程。 風險管理能減弱企業的年利潤和現金流量的波 動。如果企業管理人員能把這種波動控制在一定的幅度內，其制定的計劃將會更加周密完善、實用可行。如果企業家事前已有高度的風險意識，即使企業遭到一定的損失，也會臨危不亂，采取有效的補救措施 。做好風險管理，有助于確立企業的良好信譽，從而為企業的廣泛開拓業務打下良好的基礎。 風險管理還有助于加強企業的社會地位，有助于其履行社會責任， 自然 也有助于企北京交通大學畢業設計（論文） 附錄 A 3 業 發展 與其他合作者的友好協作關系。 隨著社會的不斷發展，行業間相互依賴日趨緊密，但彼此間的商業關系卻因競爭激烈而變化無常。永恒的信任不復存在，新的損失風險也不斷增加。因此風險研究與管理已成為企業的重要工作。 3 風險管理現狀 首先，風險意識不強，風險管理組織不完善。在我國建筑施工項目管理中，人們都認知風險的存在。但是，對風險防范的意識并不強，施工企業對風險的管理并不完善，致使建筑施工項目風險事件頻頻發生。建筑施工項目風險是必然存在的，但是，施工項目風險是可以被管理、降低、轉移的。所以，施工企業和 施工人員必須加強風險防范意識，完善風險防范設施。存在僥幸心理的施工企業和施工人員，風險管理意識淡薄，往往給風險發生的帶來了可能性。其次，風險識別的基礎工作資料缺乏，風險識別成本高。建筑施工風險的管理首先要對施工項目風險進行識別，只有對施工項目風險進行了結，才能更好的針對風險進行管理和防范。目前，我國施工企業對施工項目不編制施工項目風險管理手冊，使得施工項目風險識別沒有資料可以作為參考和依據。施工項目風險識別較困難，成本較高。 對于工程項目管理來說風險的存在是一個必然，具有很強的不確定性和復雜性以及多樣性。項 目管理的風險還具有極強的可變性。隨著工程項目的不斷開展和工期的進行，風險會呈現出不同的特點。工程項目風險還具有不確定性，看不見也摸不著，但確實是不容忽視的。風險的這種無形性的特點增加了認識和把握風險的難度，但是只要掌握了風險管理的科學理論，并且輔助運用適當的技術方法和工具手段，就可以有效的管理風險。 工程項目的風險管理在我國發展的時間并不是很長，大約是從上個世紀 80 年代開始興起，但是工程項目風險管理卻是項目管理不可缺少的一部分。我過分的很多大型工程項目已經開始應用這種先進的管理方式和方法。已經取得寶貴的實踐 經驗和值得吸取的教訓。并且顯示了廣闊的前景和強大的生命力，但仍然存在一些問題，比如在引進和應用方面的問題一直沒有得到很好的解決。主要表現在以下幾個方面，第一，決策者的風險管理意識淡薄，沒有足夠的重視和強有力的執行。很多工程項目的負責人對于客觀存在的風險認識不夠，存在僥幸心理，在面對風險和進行分析時往往會認識不清或者采取風險自留和對風險進行不合理轉移的策略。第二，風險管理基礎薄弱。工程項目的風險管理的發展狀況在總體上是不容樂觀的，缺乏專門的機構和專業人才進行工程項目的風北京交通大學畢業設計（論文） 附錄 A 4 險管理。第三，社會相關機構和職能沒有到位 ，相應的職能部門缺乏工作條件和工作能力。同時，有關的法制建設滯后于經濟發展。由于缺乏風險意識，沒有及時加強管理，災難性的事故已經給我們帶來了血的教訓。 4 風險辨識與衡量 風險辨識 辨識風險是風險管理的第一步。這項工作相當重要，它是整個風險管理系統的基礎。缺乏這一基礎，任何風險管理都是空中樓閣，毫無實現之可能。 風險辨識過程通常分 6個步驟： （ 1） 確認不確定性的客觀存在 這項工作包括兩項內容：即首先要辨認所發現或推測的因素是否存在不確定性。如果是確定無疑的，則無所謂風險。眾所周知的結果不會構成風 險。例如承包商已知工程所在國的物價高昂而仍然決定投標，則物價高昂便不會成為風險，因為承包商已經準備了對付高昂物價的辦法，有備而投標。確認不確定性的客觀存在的第二項內容就是確認這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想像的。辨識風險的第一步工作就是確認不確定性和它的客觀存在。 （ 2） 建立初步清單 建立初步清單是辨識風險的操作起點。清單中應明確列出客觀存在的和潛在的各種風險，應包括各種影響生產率、操作運行、質量和經濟效益的各種因素。人們通常憑借企業經營者的經驗對其作出判斷。建立清單可采用商業清單辦法或 通過對一系列調查表進行深入研究、分析而制定。例如工程承包中材料保管和運輸階段的風險初步清單可按以下模式制定（見下表）。 材料保管和運輸風險清 會計 科目 材料、人員或活動 潛在損失 危險 存貨 原材料 供應商的生產廠家保管 運至供應商倉庫途中 存放于供應商倉庫 財產損失 直接損失 間接損失 凈收 入損失 責任損失 火災，風暴 爆炸 其他自然危險 盜竊 其他人為危險 北京交通大學畢業設計（論文） 附錄 A 5 運至承包商的預制構件廠 存放于構件廠倉庫 運至加工車間 預制過程中 預制完畢養護 運至工地途中 存放于工地 進入工程整體 過失 違約 傷害雇員 汽車事故 初步檢查清單通常作為風險管理工作的起點，作為確定更準確的清單的基礎。多數情況下，清單中必須列出有分析或 參考 價值的各種數據。 （ 3） 確立各種風險事件并推測其結果 根據初步風險清單中開列的各種重要的風險來源，推測與其相關聯的各種合理的可能性，包括贏利和損失、人身傷害、自然災害、時間和成本、節約或超支等方面，重點應是資金的財務結果。 （ 4） 制定風險預測圖 風險預測圖采用二維結構 ， 第一維的不確定因素的評價與其發生概率相關，第二維的風險的評價與潛在的危害相關。這種二維圖形是一種重要的圖形表示，通過這種二維圖形評價某一潛在風險的相對重要性。鑒于風險是一種不確定性，并且與潛伏的危害性密切相關，因而可通過一種由曲線群構成的風險預測圖表示。曲線群中每一曲線均表示相同的風險，但不確定性或者說其發生的概率與潛在的危害有所不同，因此各條曲線所反應的風險程度也就不同。曲線距離原點越遠，風險就越大。 （ 5） 進行風險分類 對風險進行分類具有雙重目的：首先，通過對風險 進行分類能加深對風險的認識和理解，其次，通過分類，辨清了風險的性質，從而有助于制定風險管理的目標。 風險分類有多種方法，有些人注重于開列清單，不管概率大小和輕重程度，統統羅列，有些人則根據其造成影響的嚴重程度分類列舉；但許多人往往忽視了不同風險事件之間的聯系。正確的方法應該是依據風險的性質和可能的結果及彼此間可能發生的關系進行風險分類。這樣的風險分類能更徹底地理解風險，預測其結果，且有助于發現與其關聯的各方面的因素。常見的分類方法是以若干個目錄組成框架形式，每個目錄中都列北京交通大學畢業設計（論文） 附錄 A 6 出不同種類的風險，并針對各個風險進行 全面檢查。這樣可避免僅重視某一個風險而忽視其他風險的現象。以工程承包為例（見表），分類框架可由 6個風險目錄組成，各個目錄中均列出典型風險。雖然難免有某些遺漏，但畢竟多數典型的風險能反映出來。 風險分類 風險目錄 典型的風險 不可預見損失 洪水、地震、火災，狂風、閃電、塌方 有形的損失 結構破壞、設備損壞、勞務人員傷亡、材料設備發生火災或被盜竊 財務和經濟 通貨膨脹、能否得到業主資金、匯率浮動、分包商的財務風險 政 治 和環境 法律 和法規的變化、戰爭和內亂、注冊和審批、污染和安全規則、沒收、禁運 設計 設計失誤、忽略、錯誤、規范不充分 與施工有關的事件 氣候、勞務爭端（ Dispute）和罷工，勞動生產率、不同的現場條件、失誤的工作、設計變更，設備缺陷（ Defect） 上表僅為風險分類的一個實例。不同的項目，其分類的內容自然不會一樣。但以框架形式分列能給人一目了然的效果，且能顯示邏輯開發分類框架的優點。 （ 6） 建立風險目錄摘要 這是風險 辨識過程的最后一個步驟。通過建立風險目錄摘要，可將項目可能面臨的風險匯總并排列出輕重緩急，能給人一種總體風險印象圖。而且能把全體項目人員都統一起來，使各人不再僅僅考慮自己所面臨的風險，而且能自覺地意識到項目的其他管理人員的風險，還能預感到項目中各種風險之間的聯系和可能發生的連鎖反應。當然，風險目錄摘要并非一成不變，風險管理人員應隨著信息的變化和風險的演變而及時更新。下表為風險目錄摘要的實例，供風險管理人員參考。 風險目錄摘要清單范 例； 項目名稱 評述 日期 負責人 風險事件 風險事件摘要 風險條件變量 北京交通大學畢業設計（論文） 附錄 A 7 風險衡量 辨識企業或經營活動所面臨的各種風險之后，應分別對各種風險進行衡量，從而進行比較，以確定各種風險的相對重要性。 衡量風險時應考慮兩個方面：損失發生的頻率或發生的次數和這些損失的嚴重性，而損失的嚴重性比其發生的頻率或次數更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。 衡量風險的潛在損失的最重要的方法是研究風險的概率分布。這也是當前國際工程風險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準確地衡量 風險，還可能有助于選定風險管理決策。 5 風險分析與評估 風險分析是指應用各種風險分析技術，用定性、定量或兩者相結合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風險的可能影響。風險分析和評估是風險辨識和管理之間聯系的紐帶，是決策的基礎。 在項目生命周期的全過程中，會出現各種不確定性，這些不確定性將對項目目標的實現產生積極或消極影響。項目風險分析就是對將會出現的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關注，對風險影響的揭示，對潛在風險的分析和 對自身能力的評估，采取相應的對策，從而達到降低風險的不利影響或減少其發生的可能性之目的。 風險分析具有以下好處： （ 1）使項目選定在成本估計和進度安排方面更現實、可靠。 （ 2）使決策人能更好地、更準確地認識風險、風險對項目的影響及風險之間的相互作用。 （ 3）有助于決策人制定更完備的應急計劃，有效地選擇風險防范措施。 （ 4）有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。 （ 5）能提高決策者的決策水平，加強他們的風險意識，開闊視野，提高風險管理水平。 風險分析包括以下三個必不 可少的主要步驟： （ 1）采集數據 首先必須采集與所要分析的風險相關的各種數據。這些數據可以從投資者或者承包北京交通大學畢業設計（論文） 附錄 A 8 商過去類似項目經驗的 歷史 記錄中獲得。所采集的數據必須是客觀的、可統計的。 某些情況下，直接的歷史數據資料還不夠充分，尚需主觀評價，特別是哪些對投資者來講在技術、商務和環境方面都比較新的項目，需要通過專家調查方法獲得具有經驗性和專業知識的主觀評價。 （ 2）完成不確定性模型