天元集團(tuán)材料設(shè)備管理規(guī)定【精選文檔】(編輯修改稿)

　

【文章內(nèi)容簡介】 先進(jìn)先出、推陳儲新”的原則，特別是對有儲存期限的材料，在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，要按“先舊后新”的原則發(fā)放，對零星用料要做到分斤破兩發(fā)放。 需要復(fù)驗和按批次生產(chǎn)的材料，一次只能發(fā)放同一個批次的 15 材料，批次較大的材料應(yīng)按使用部 位不同分開發(fā)料并分開記錄。 第三十 八 條 料具盤點 主管材料員負(fù)責(zé)組織工地料具的月盤點和工程竣工料具盤點，年末由集團(tuán) 統(tǒng)一組織物資盤點 。 物資的盤 盈 盤虧， 應(yīng) 查明原因，寫出盤點報告，及時報 工程承包人、 項目經(jīng)理 和子（分）公司材料設(shè)備科。盤點盈 虧差額較大的（差額兩萬元以上） 應(yīng)報材料設(shè)備部 ，材料設(shè)備部 會 同財務(wù)部、監(jiān)察審計部調(diào)查核實后作出處理決定 。 第三十 九 條 表、單、賬的設(shè)置及賬務(wù)處理 集團(tuán)對“料具結(jié)算核驗單”、“料具運輸結(jié)算單”、“料具進(jìn)場驗證和驗收單”、“領(lǐng)料單”、“料具調(diào)撥單”、“收料證明單”六類單據(jù)統(tǒng)一編 號、印刷、發(fā)放。單據(jù)領(lǐng) 用實行以舊換新制度，由各單位材料設(shè)備科每周五到材料設(shè)備部 統(tǒng)一領(lǐng)取。各單位材料設(shè)備科 必須建立領(lǐng)用、交回記錄，單據(jù)的 發(fā) 放 必須詳細(xì)記錄 領(lǐng)用人、 使用工地、 單據(jù)數(shù)量、 每本 單據(jù)的 起止編號 等 。 料具現(xiàn)場管理收發(fā)材料員設(shè) 三 表、四單、兩臺賬，即 “ 需用計劃表 ” 、 “ 采購計劃表 ” 、“物資盤點清查表” ； “ 收料證明單 ” 、 “ 驗證驗收單 ” 、 “ 領(lǐng)料單 ” 、 “ 調(diào)撥單 ” ； “ 材料、周材 收發(fā)臺賬 ” 、 “ 質(zhì)量證明文件臺賬 ” 。實行限額領(lǐng)料的還應(yīng)設(shè) “ 限額領(lǐng)料臺賬 ” 。 料具現(xiàn)場管理主管材料員設(shè) 四 表、兩單、兩臺賬，即 “ 總量控制表 ” 、 “ 月報耗表 ” 、 “ 供方預(yù)審表 ” 、 “材料成本分析表”； “ 核驗單 ” 、“ 運輸結(jié)算單 ” ； “ 材料 明細(xì) 分類 賬 ” 、 “ 合同臺賬 ” 。 設(shè)備 管理員設(shè)四表、兩單、一臺賬，即 “ 設(shè)備 進(jìn)（退）場計劃表 ” 、“ 設(shè)備 運轉(zhuǎn)記錄表 ” 、“ 交接班記錄表 ” 、“ 設(shè)備維修保養(yǎng)記錄表 ” ；“ 進(jìn)場設(shè)備驗收單 ” 、 “ 設(shè)備交回驗收單 ” ； “ 設(shè)備 進(jìn)出場臺賬 ” 。 除以上資料外，材料設(shè)備部簽批的資料及分公司科室審批的資料，施工現(xiàn)場應(yīng)分類建檔、留存?zhèn)洳椤? 各類表格、單據(jù)、賬本內(nèi)容填寫應(yīng)真實、 規(guī)范、清晰、準(zhǔn)確、簡練，簽字要齊全、及時，不得代簽或不簽。具體填寫要求參見《 作 16 業(yè)指導(dǎo)書》相關(guān)內(nèi)容。 各子（分）公司 、項目部應(yīng)加強各類單據(jù)、臺帳、表格管理，及時整理、歸檔。 在工程竣工 驗收一個月 內(nèi)，項目主管材料員按規(guī)定對剩余料具進(jìn)行 盤點、處置 ，與財務(wù)部門核對無誤后及時 作好賬務(wù)處理 ，將各類臺帳、單據(jù)、內(nèi)業(yè)資料等加蓋本人印章 后， 移交材料設(shè)備科封存，留存時間不得少于 10 年。 第六章 周轉(zhuǎn)材料管理 第 四 十條 周轉(zhuǎn)材料是指在施工生產(chǎn)過程中可以反復(fù)周轉(zhuǎn)使用，并可基本保持原來的形態(tài)而逐漸轉(zhuǎn)移其價值 ， 具有工具性作用的材料。主要包括 鋼架桿、鋼模板、鋼架板、扣件、 U 型卡、上下托、碗扣、套筒、木 （ 竹 ） 模板等。 第四十 一 條 鋼架桿、鋼模板、鋼架板、扣件、 U型卡、上下托、碗扣、套筒等周轉(zhuǎn)材料實行內(nèi)部租賃制度， 任何單位不得私自外租周材，不得以分包、轉(zhuǎn)包、外包等任何借口逃避監(jiān)理。以上周材由 集團(tuán)租賃公司統(tǒng)一購置，各子（分）公司不得 私自 購買自備。 第四十 二 條 租賃公司添置周材、設(shè)備 ，無論內(nèi)購還是外 購都應(yīng)填報采購計劃報 材料設(shè)備部審查，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由材料設(shè)備部組織或監(jiān)督采購并辦理監(jiān)理手續(xù)。 第四十 三 條 項目部采購的木 （ 竹 ） 模板等驗證驗收后，按購買價格一次出庫， 全額 報耗。工程結(jié)束，由分公司材料設(shè)備科會同項目部按損耗程度評估殘余價值，沖減本工程成本，轉(zhuǎn)入下一工程或內(nèi)部調(diào)撥使用。 第四十 四 條 周材攤銷、賠償、報廢處置 周轉(zhuǎn)材料的年攤銷率：鋼架管、碗扣、 U 型卡、 套筒 15％，上下托、扣件 20％，鋼架板 25％，鋼模板 30％。 租賃公司應(yīng)制定周材損壞鑒定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)市場價格制定周轉(zhuǎn)材料丟失或人為造成損壞的賠償標(biāo)準(zhǔn)，報材料設(shè)備部審批后執(zhí)行。 17 周轉(zhuǎn)材料的報廢處理，由租賃公司提出處理計劃，報材料設(shè)備部審查批準(zhǔn)，通過投標(biāo)競價處理，報廢處理 收入 ， 應(yīng)先沖減凈值，余額作營業(yè)外 收入 。 第四十 五 條 周材使用、管理 對租賃 公司管理要求 （ 1）租賃公司對周材的管理、維護(hù)、保養(yǎng)負(fù)責(zé)，保證周材符合國家技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和安全要求。出廠的架桿應(yīng)順直、不癟、端頭無翻卷和毛刺，出廠時要按規(guī)定的顏色刷漆涂飾。出廠的鋼模板要平整、表面要清 潔。退回的周材、扣件要修整、清理和防腐。租賃公司要加強周材維護(hù)保養(yǎng)，確保周材 質(zhì)量，減少損壞。 不得因周材質(zhì)量問題、周材不符合分類標(biāo)準(zhǔn)、不符合出場質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求 而造成 退貨或 誤工， 否則應(yīng)承擔(dān)相關(guān) 責(zé)任。 （ 2）租賃公司應(yīng)制定周材分類 和退租驗收 標(biāo)準(zhǔn)，并按質(zhì)量類別確定租賃價格或折算丟損賠償價 ， 報材料設(shè)備部審查同意 后實施。 （ 3）租 賃公司應(yīng)對模板、架桿、架板等周材做專用和統(tǒng)一的標(biāo)識或標(biāo)記 ，以防止 與外來周材混淆 。 （ 4）租賃公司要嚴(yán)把退租驗收關(guān)，實行多人見證驗收。對使用不當(dāng)造成不合理損壞的，應(yīng)拒絕接收或經(jīng)評估追究租用方的賠償責(zé)任。對以次充好、與外來周材混交等情況，必須拒絕接收。如因把關(guān)不嚴(yán)造成財產(chǎn)損失，將追究失職人員及主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。 （ 5）租賃公司必須設(shè)周材臺賬和周材明細(xì)賬。周材臺賬應(yīng)統(tǒng)計本單位期內(nèi) 各類 周材應(yīng)有總數(shù) 、 新增數(shù)、丟損數(shù)、報廢數(shù)、期末實有總數(shù)。明細(xì)賬統(tǒng)計周材原值、攤銷后的賬面值，周材報廢及時沖減賬面值。手工記賬的同時，可采 用電子記賬方式記賬。 （ 6）租賃公司要建立租賃丟失和損壞賠償檔案，按工程統(tǒng)計，并按月報材料設(shè)備部。 （ 7）租賃公司每半年結(jié)合盤點情況，統(tǒng)計以下數(shù)據(jù)、資料：期末應(yīng)有總數(shù)、本期新增量、報廢數(shù)、期末實有總數(shù)、原值、帳面值、 18 丟損數(shù)、租出數(shù)和場內(nèi)存貨數(shù)，上報材料設(shè)備部。 材料設(shè)備部應(yīng)設(shè)周材臺賬，根據(jù)租賃公司上報單據(jù)，按月進(jìn)行記錄，每半年核對一次，確保兩賬相符。 （ 8）租賃公司周材盤點產(chǎn)生的差額，應(yīng)出具正式分析說明報 材料設(shè)備部，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審查后 再進(jìn)行賬務(wù)處理。而對于盤虧數(shù)額較大的，應(yīng)查明原因、分清責(zé)任，對單位和相關(guān)責(zé)任人 進(jìn)行處罰 。 對租用單位管理要求 （ 1）各租用單位要注意對所租周材的保護(hù)和使用期間的保養(yǎng)，確保周材的質(zhì)量，減少損壞。在使用過程中不得 有 野蠻裝卸、 高空拋扔 、 以模板墊路等損壞周材行為。 （ 2）由于工程需要，鋼架桿需截短使用時，必須由施工單位提出書面申請，經(jīng)租賃公司同意簽字后方可進(jìn)行。 （ 3）扣件、 U型卡等小型周材，嚴(yán)格執(zhí)行入庫、出庫制度。架桿、模板要分類碼垛整齊堆放，拆卸下的周材應(yīng)及時收集入庫或歸垛，不得散落或隨意堆放在工地。 （ 4）根據(jù)建設(shè)項目施工進(jìn)度，合理安排好進(jìn) 退 場時間，提高周材利用率，降低租賃費用。 （ 5）各租用單位工程竣工 后及時辦理銷戶手續(xù)，嚴(yán)禁將工程周材損失轉(zhuǎn)移到 新開工工程，嚴(yán)禁私自購置周材用于填補丟失或以次充好。 （ 6） 各公司和項目的綜合周材丟失量限額應(yīng)控制在 產(chǎn)值的‰內(nèi)。 （ 7） 木（竹） 模板 進(jìn)場存放應(yīng)防雨、防曝曬，使用時鋸口及釘眼應(yīng)涂刷防水防潮油漆，裝卸、拆放木（竹）模板時盡量避免撞壞邊角和面層，拆模后退下的木（竹）模板應(yīng)及時清理、分類碼垛、妥善保管。 （ 8） 各子（分）公司及項目部應(yīng)建立健全周材管理制度，嚴(yán)格 19 周材丟失、損壞賠償考核及獎懲，加強施工現(xiàn)場周材使用情況監(jiān)督管理。 第七章 設(shè)備管 理 第 四 十 六 條 設(shè)備是指構(gòu)成固定資產(chǎn)的，使用期限超過一年，單位價值在 2020 元以上（含 2020 元）直接用于施工、生產(chǎn)、經(jīng)營、服務(wù)、管理的所有機械、電器、車輛、儀器等設(shè)備和電動工具（或機械工具）等生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)輔助設(shè)備（以下簡稱設(shè)備） 。 第 四 十 七 條 設(shè)備管理的主要任務(wù)是通過對設(shè)備進(jìn)行綜合管理，做到全面規(guī)劃、 合理選購、正確使用、精心維護(hù)、科學(xué)檢修、安全生產(chǎn)、適時改造、保持 完好 、服務(wù) 生產(chǎn)。 第 四十八 條 設(shè)備的購置 根據(jù)企業(yè)施工、生產(chǎn)能力的發(fā)展需要和租賃市場的需求，本著實用、先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)一的思路購置設(shè) 備。每年年初各單位根據(jù)年度實 際需要編制 “ 年度 設(shè)備購置計劃 ” ，材料設(shè)備部編制 “ 集團(tuán)年度 設(shè)備購置計劃 ” 。 設(shè)備購置應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行以下程序：需用單位提前 10 天寫出添置設(shè)備的申請報告， 大型設(shè)備及貴重設(shè)備應(yīng)提前一個月填寫申請報告，并報材料設(shè)備部。材料設(shè)備部初審，并落實集團(tuán)現(xiàn)有設(shè)備儲備 情況，確實需要又無調(diào)劑能力時，由需用單位設(shè)備管理負(fù)責(zé)人填制“ 設(shè)備購置申請表”報材料設(shè)備部，經(jīng)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由材料設(shè)備部負(fù)責(zé)組織考察、選型、購置。任何單位和個人不得擅自購置設(shè)備。 大型設(shè)備或貴重設(shè)備的購置應(yīng)由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)組織或委派 有關(guān)部門進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)論證，并向 董事長或總經(jīng)理 匯報同意后購置。大型設(shè)備、貴重設(shè)備或大宗設(shè)備的購置必須實行公開招標(biāo)，招標(biāo)由材料設(shè)備部組織，財務(wù)部、監(jiān)察審計部、法律事務(wù)部和設(shè)備需用單位共同參與。 集團(tuán)下屬獨立法人單位購置設(shè)備費用由使用單位支付；非獨 20 立法人單位購置設(shè)備費用由 集團(tuán)支付， 設(shè)備支付款項經(jīng)材料設(shè)備部審核簽字并 加蓋監(jiān)理章后，由財務(wù)部經(jīng)理簽批后支付。 辦公用設(shè)備（電腦、復(fù)印機、空調(diào)、音響、監(jiān)控、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)等）、炊事生活設(shè)備（冰箱、廚具、炊具等）的購 置不再列入集團(tuán)固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理。由使用部門提出申請，并填寫 “ 設(shè)備購置審批表 ” ，各單位材料設(shè)備科核實，經(jīng)單位行政負(fù)責(zé)人審批后購置，材料設(shè)備科組織選型、采購，費用由使用單位支付，一年攤銷完畢。各單位按低值易耗品建賬管理，并留存相關(guān)審批資料備查。 第四 十 九 條 設(shè)備的安裝、驗收。 新購置設(shè)備由材料設(shè)備部會同使用單位開箱驗收，小型設(shè)備可委托使用單位代理驗收。驗收必須有嚴(yán)格的交接手續(xù)，做到附件、工具、資料清楚、齊全。未經(jīng)驗收或驗收不合格的設(shè)備不得交付使用。 新購置大型拌和站、生產(chǎn)流水線設(shè)備、貴重設(shè)備必須進(jìn)行試車驗收。 檢驗、測量和試驗設(shè)備的驗收、鑒定、校準(zhǔn)和維修 ，按質(zhì)量體系文件規(guī)定執(zhí)行。 第五 十條 設(shè)備轉(zhuǎn)資 設(shè)備安裝、調(diào)試驗收合格后材料設(shè)備部負(fù)責(zé)填寫“固定資產(chǎn)驗收單”和“固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單”，并及時傳遞財務(wù)部辦理轉(zhuǎn)資手續(xù)。 各單位應(yīng)避免債務(wù)人以設(shè)備（或車輛）抵頂工程款。確需辦理抵頂?shù)模瑧?yīng)寫出書面報告報材料設(shè)備部、財務(wù)部、法律事務(wù)部等部門，并征得集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可辦理設(shè)備抵頂手續(xù)。抵頂設(shè)備按“非正常來源設(shè)備”辦理轉(zhuǎn)資，抵頂單位應(yīng)提供與債務(wù)人的抵頂協(xié)議、財務(wù)結(jié)算憑證復(fù)印件和設(shè)備相關(guān)技術(shù)資料。設(shè)備價值原則上由材料設(shè)備部組織有關(guān)人員按同類設(shè)備的市場價評估確認(rèn)，抵 頂價值與設(shè)備評詁價值的差額按財務(wù)相關(guān)規(guī)定處理。 單位自制設(shè)備，應(yīng)事先提出方案和圖紙，由材料設(shè)備部組織有關(guān)人員進(jìn)行審查后方可實施。對單位自制設(shè)備，經(jīng)檢測、鑒定，其 21 質(zhì)量、性能達(dá)到要求后，由材料設(shè)備部辦理轉(zhuǎn)資手續(xù)，并建帳納入統(tǒng)一管理。 設(shè)備轉(zhuǎn)資時，設(shè)備使用單位應(yīng)將設(shè)備購置合同、 合格證、說明書、裝箱單、設(shè)備開箱驗收單、設(shè)備交接清單及其他 資料等一并交材料設(shè)備部以備建檔，以上所有資料必須為原件 。 如設(shè)備使用單位確需要使用原件的，可到集團(tuán)檔案室辦理借用手續(xù)。 第五 十 一 條 設(shè)備調(diào)撥 集團(tuán)內(nèi)部單位之間相互調(diào)撥設(shè) 備，均由材料設(shè)備部統(tǒng)一辦理，任何單位和個人不得擅自辦理。材料設(shè)備部填制“固定資產(chǎn)調(diào)撥通知單”，調(diào)出單位收到通知單后再辦理設(shè)備移交。 設(shè)備調(diào)撥值以設(shè)備調(diào)撥時凈值為準(zhǔn)，如設(shè)備因調(diào)出單位使用管理不當(dāng)造成設(shè)備實際價值遠(yuǎn)低于帳面凈值，或隨機工具、附件丟損，材料設(shè)備部可按實際情況適當(dāng)補提折舊和大修理費，記入調(diào)出單位。由原單位出資購置的設(shè)備調(diào)撥值，雙方單位協(xié)商確定，材料設(shè)備部予以監(jiān)督。 第 五 十 二 條 設(shè)備的帳、卡、物管理 材料設(shè)備部 、財務(wù)部和各單位應(yīng)建立健全設(shè)備臺賬和檔案，掌握 設(shè)備數(shù)量、分布使用情況和技術(shù)狀況。 新進(jìn)廠設(shè)備在辦理轉(zhuǎn)資前，材料設(shè)備部應(yīng)按統(tǒng)一規(guī)定對設(shè)備進(jìn)行編號。 使用單位根據(jù)轉(zhuǎn)資資料登記固定資產(chǎn)臺帳，按照下發(fā)統(tǒng)一編號制作固定資產(chǎn)標(biāo)牌并鑲貼在設(shè)備相應(yīng)位置，任何單位和個人不