全面風險管理體系建設實施與操作(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 、工作機構、管理制度管理制度確定工作人確定工作人 員員 、地點、地點和和 辦辦 公公 設設 施、施、 設備設備 會會 議議 、文件、文件《《 工作工作 簡報簡報 》》《《 業務業務 分析分析 報報 告告 》》　五步流程應用 —— 第一步收集風險管理基本信息五項活動形成的主要方法、工具和成果：58限制條件限制條件企業風險管理文化企業風險管理文化風險管理資源風險管理資源風險管理自身建設風險管理自身建設風險管理規劃風險管理規劃收集信息分析工具專業分析工具風險管理工具SWOT問卷PEST問卷報告匯總 \風險事件庫業務分析報告業務流程目錄管理制度匯編組織機構及職責描述　五步流程應用 —— 第一步收集風險管理基本信息 —— 全景描述信息獲取會晤 \工作計劃和業務目標 \流程和組織機構圖 \公司價值鏈 \風險委員會 \控制制度 \風險管理規劃 \業務報告 \考績指標體系59　五步流程應用 —— 第一步其中重點內容的例舉：風險管理文化就是控制環境。 是風險管理的基礎，因此也是五要素中的第一個。風險管理規劃主要包括： 管理目標、建設內容、工作步驟、責任部門、推進時間；明確對哪些重要業務或事項需要開展風險評估，提出解決方案，進而完善相關制度，健全管理機制。具體可分為中、長期和年度規劃，以持續建立和完善五要素為核心。表達本單位在風險管理方面要做什么，做到什么程度。60PEST分析模型分析模型61風險事件庫模板風險事件庫模板 （示范（示范 —— 成果）成果）62湖南株洲市區高架橋發生坍塌事故湖南株洲市區高架橋發生坍塌事故 ? ? 17日下午日下午 5時左右，湖南株洲市區紅旗時左右，湖南株洲市區紅旗路一高架橋發生坍塌事故，目前已確路一高架橋發生坍塌事故，目前已確認認 6人死亡，人死亡， 17人受傷，人受傷， 27臺車被砸壓臺車被砸壓。據悉，這座高架橋部分橋墩曾在。據悉，這座高架橋部分橋墩曾在 15日被爆破，原計劃日被爆破，原計劃 20日再對余下橋墩日再對余下橋墩進行爆破進行爆破 。 63風險問卷調查表（高管層使用模板）風險問卷調查表（高管層使用模板）64　五步流程應用 —— 第一步風險問卷調查表項目設置 ：試點單位可就某一方面問題設置 問卷，立項課題？？？？？（專業）你關注什么風險？？？65風險問卷調查表（中層管理者使用模板）風險問卷調查表（中層管理者使用模板）66風險識別模板（示范版）風險識別模板（示范版）67　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉比如，美國企業在 2022年風險調查中 —— 企業面臨的 10個最大風險是按大類原則排列的：　　 失去聲譽的風險 　　 變革失敗的風險　　 經營中斷的風險　　 產品可靠性的風險　　 電腦犯罪的風險　　 環境風險的風險　　 自然災害的風險　　 聘用新員工的風險　　 研發可靠性的風險　　 員工意外的風險68　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉按環境分類有：　　 社會政治風險　　 供應鏈風險　　 市場風險　　 競爭對手風險　　 技術革新風險　　 法律法規風險　　 自然地理環境風險　　 災害風險69　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉按原因分類有：　　 高管違規操作的風險　　 治理結構不健全的風險　　 上市公司信息披露失真的風險　　 內部審計制度不嚴格的風險　　 財務管理不合規的風險70　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉按專業和經營活動分類，比如法律和經營風險有：　　 合同管理把關不嚴的風險　　 重大決策法律審核不嚴的風險　　 缺乏節制的擴張帶來的風險　　 短期貸款用于長期投資的風險　　 資產監管鏈條過長帶來的風險71　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉按風險細分，比如法律風險中 國有企業改制中存在的法律風險 細分有：　　 利用剝離資產保留債務的風險　　 出售企業逃逸債務的風險　　 轉讓不透明帶來的風險　　 產權改革、產權結構的風險　　 改制方案不規范帶來的風險　　 程序不嚴的風險　　 改制企業債務遺漏的風險等72　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉按風險細分，比如法律風險中 企業經營管理不善、決策失誤導致的法律風險 細分有：　　 盲目多元化經營帶來的風險　　 盲目個人決策的風險（經營決策的風險、未進行 可行性論證的風險、未集體決策的風險）　　 盲目超速發展帶來的風險　　 資金鏈斷裂的風險73　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉按業務板塊分：　　 如市場開發方面的風險有：　　　客戶資金的合法性引起的法律風險　　　業務員跳槽造成客戶流失的風險　　　客戶自身的經營風險（如客戶破產所產生的糾紛）　　　業務員因業務水平不高或未按公司規章制度辦事給公司或客戶　　　帶來的風險　　 財務管理方面的風險有：　　　客戶資金的收入與支取管理不足的風險　　　客戶保證金的管理和監督不足的風險　　　財務系統內部的管理缺陷和漏洞帶來的風險　　　財務賬簿與結算部門或交易部門的數據不一致的風險 74　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉建議： 　　 目前，按照 結合實際 ， 重點關注 和 解決現有風險 的原則，以關注的事件和結果作為描述的特征。比如股權管理專業 5條風險，即：　　 股權投資決策失誤帶來的風險　　 控股公司管控不到位帶來的風險　　 公司缺陷危害公司權益的風險　　 出資人代表履職不到位帶來的風險　　 股權處置不當帶來的風險75　五步流程應用 —— 第一步對風險識別的例舉如果按照全面覆蓋的原則，每個風險都可以繼續延伸和細化，如對 “公司治理結構和治理機制不完善的風險 ”，又可細分為：　　 股東和公司高層缺乏有效監督和約束機制　　 信息披露渠道不足　　 管理層決策獨斷　　 授權不合理　　 股東抽逃資金風險（短期投資、拆借等）76　五步流程應用 —— 第二步主要完成以下四項具體工作：　　 根據識別目錄一一對應進行魚刺圖分析（必做）　　 填制風險數據庫相關信息　　 做風險矩陣圖　　 編制風險列表進行風險評估77　五步流程應用 —— 第二步進行風險評估（分析與評價）識別列舉風險目錄風險分析因素排查風險坐標矩陣風險列表排序制定解決方案收集風險初始信息風險評價監督與改進根據初始風險進行風險細分與成因分析，利用風險矩陣和坐標圖對風險進行定位排序。明確風險評價技術與方法78當前工作－－風險評估當前工作－－風險評估風險評估管理要素構建路線表流程流程順序順序 工作內容工作內容 關健要素關健要素 主要工具主要工具 應用方法應用方法 成果載體成果載體 責任部門責任部門1 收集信息收集信息 時間、地點、事件、損失、時間、地點、事件、損失、 原因、措施原因、措施 《《 事件信息庫事件信息庫 》》 資料匯編資料匯編 《《 風險事件匯編風險事件匯編 》》 各業務部門各業務部門2 風險辨識風險辨識 名稱、編號、類別、控制方名稱、編號、類別、控制方 式、主管部門式、主管部門 五大要素識別表五大要素識別表 討論、頭腦風暴法等討論、頭腦風暴法等 《《 風險識別目錄風險識別目錄 》》 風險管理工作風險管理工作 推進組推進組3 風險分析風險分析 風險當前狀態等要素風險當前狀態等要素 數據庫表格數據庫表格 管理現狀評估管理現狀評估《《 風險數據庫風險數據庫 》》 各業務部門各業務部門4 風險概率、風險成本風險概率、風險成本 表格表格 經驗法和推斷法經驗法和推斷法5 　　 成因分析成因分析 魚刺圖魚刺圖 專家分析專家分析6 　　 風險策略風險策略 4種種 專家分析專家分析7 　　 解決方案解決方案 案例樣表案例樣表 成因控制法成因控制法8 　　 風險負責、監管人風險負責、監管人 表格表格 責任追究法責任追究法9 風險評價風險評價 風險指標風險指標 風險數據組、坐標圖風險數據組、坐標圖 坐標矩陣坐標矩陣 《《 風險列表風險列表 》》坐標圖坐標圖 風險管理工作風險管理工作 推進組推進組10 方案運行方案運行 風險管理制度風險管理制度 測試表測試表 檢驗性測試檢驗性測試 測試報告測試報告 項目組項目組審計處審計處79　五步流程應用 —— 第二步風險識別 作為全面風險管理實施的第二個步驟，是以業務分析為基礎的。企業在發展中所蘊含的風險識別，必須建立在對企業戰略目標到業務流程全面理解的層面上。風險實施風險應對風險評估風險識別業務分析成立組織風險體系風險識別是在業務活動開始之前對可能發生的風險事件進行識別（正面和負面）。包括辨識風險不確定性的來源和所導致的損失。必須由各個業務部門的業務骨干、專家積極參與。也是進行風險調研的一個過程80限制條件限制條件企業風險管理文化企業風險管理文化風險管理資源風險管理資源風險管理自身建設風險管理自身建設風險管理規劃風險管理規劃風險識別識別工具事件庫、風險提示例舉風險檢索目錄風險評估規范調查問卷識別成果風險識別目錄　五步流程應用 —— 第二步風險識別的實施過程風險識別基礎業務流程目錄流程圖業務報告、重大非確定性事項經營目標、企業戰略目標歷史與未來風險資料、經驗81業務 風險事件風險成因分類風險成因分類風險成因分類風險成因分類風險成因分類成因細分成因細分　五步流程應用 —— 第二步風險評估模型 主推因果分析模型，其模型結果將成為制定風險應對策略的基礎。掌握風險因素變化對事件的影響及變化趨勢。對導致風險事件的風險成因發生的可能性和影響程度的評價是風險評估的重要方法。82　五步流程應用 —— 第二步魚刺圖分析案例吊裝作業風險因果關系分析模型吊裝事故吊裝作業 操作規程人的行為其它因素 人員資質設備及工具吊具被吊物吊車操作指揮協調培訓環境 監督配合83　五步流程應用 —— 第二步魚刺圖分析案例合同糾紛風險因果關系分析模型84　五步流程應用 —— 第二步魚刺圖分析案例人才流失風險因果關系分析模型人才流失人力資源管理外部原因 企業原因環境因素工作環境對手挖掘企業文化融合行業萎縮主觀因素職業生涯設計薪酬福利政策文化生活價值取向企業文化認同人際關系處理組織關心沒有公平感85 1. 天車臺 2. 二層臺及立管臺 3. 井口 4. 絞車傳動、傳動鏈條 5. 貓頭 6. 絞車滾筒前方 7. 防碰天車 8. 大繩死活繩固定 9. 絞車剎車系統 10. 司鉆操作控制箱 11. 大門繃繩 12. 大鉗 13. 萬向軸14. 聯動機傳動部位15. 泥漿泵皮帶輪16. 高壓管線17. 泵安全閥及泄壓管線 18. 高壓管匯19. 泥漿槍20. 配電箱、柜21. 電路線22. 防噴管線23. 油氣容器24. 泥漿泵空氣包25. 鍋爐房26. 壓縮氣瓶27. 繃、甩鉆具工作場地鉆井作業危險部位風險管理的基本流程風險管理的基本流程86鉆井作業風險分布表鉆井作業風險分布表 位置位置 火火災災 爆炸爆炸 中毒中毒 井井 噴噴 機械機械 傷傷 害害 高空高空 墜墜 落落 物體打物體打 擊擊 高高 壓傷壓傷 害害 交通事故交通事故 觸觸 電電 化學灼化學灼 傷傷 設備設備 受受 損損鉆鉆 臺臺 ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※井架井架 ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※爬梯爬梯 ※※ ※※滑梯滑梯 ※※ ※※ ※※井口井口 ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※升降機升降機 ※※ ※※ ※※ ※※ ※※ ※※液液 壓鉗壓鉗 ※※ ※※ ※※錨頭錨頭 ※※ ※※井控管井控管匯匯 ※※ ※※ ※※ ※※吊卡吊卡 ※※ ※※風險管理的基本流程風險管理的基本流程87鉆井作業風險危害鉆井作業風險危害識別表識別表序號序號 風險危害風險危害 序號序號 風險危害風險危害 序號序號 風險危害風險危害1 交通事故交通事故 12 起吊傷害起吊傷害 23 硫化氫中毒硫化氫中毒2 機械傷害機械傷害 13 化學藥劑灼傷化學藥劑灼傷 24 滑到摔傷滑到摔傷3 觸電觸電 14 高壓閘門破損打擊高壓閘門破損打擊 25 背鉗傷人背鉗傷人4 井架傾倒井架傾倒 15 高空落物高空落物 26 設備設施吊落受損設備設施吊落受損5 剎車失靈剎車失靈 16 物體沖擊打擊物體沖擊打擊 27 噪聲傷害噪聲傷害6 大繩斷脫大繩斷脫 17 液壓鉗絞手液壓鉗絞手 28 野生動物傷害野生動物傷害7 井噴或井噴失控井噴或井噴失控 18 管匯彈起傷人管匯彈起傷人 29 高溫、低溫高溫、低溫8 油氣火災爆炸油氣火災爆炸 19 游動滑車傷人游動滑車傷人 30 設備搬遷途中事故設備搬遷途中事故9