02-1xx房地產貨幣資金管理制度(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 懷疑密匙與密碼被盜用、遺失、損壞或密碼不當泄露等情況，使用人員及時通知開戶銀行辦理掛失手續并上報總經理。第四十四條 網銀付款按照第五章規定程序執行。公司使用網銀辦理資金支付業務，不應因支付方式的改變而隨意簡化、變更支付貨幣資金所必須的授權批準程序。第十一章 資金報告第四十五條 公司建立貨幣資金報告制度，包括日報、周報和月報，出納員負責編制，并及時上報公司領導，為領導管理決策提供參考。第四十六條 編制程序（一）出納員每日將本日現金、銀行存款收支金額紀錄完畢，結出日記賬余額。（二）出納員根據余額編制資金日報表，包括上日余額、本日收入金額、本日支出金額、本日余額等內容，對于重點項目或大額支出，出納員應列示明細項目。在編制過程中，出納員應保證數據、勾稽關系準確無誤。（三）編制完成后，由財務部經理進行審核。（四）財務部經理審核無誤后，上報公司總經理。第四十七條 編制時限（一）資金日報應在第二天9:30前編制完成。（二）資金周報應在每周六9:30前編制完成。（三）資金余額寶應在月度結賬后，兩個工作日內編制完成。第十二章 監督檢查第四十八條 公司應當建立對貨幣資金業務的監督檢查制度，明確監督檢查機構或人員的職責權限，定期或不定期地進行檢查。第四十九條 貨幣資金監督檢查的主要內容包括：（一）貨幣資金業務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在貨幣資金業務不相容職務混崗現象。（二）貨幣資金收款管理情況。重點檢查收入的收款業務流程是否健全、規范，是否嚴格按照執行。（三）貨幣資金授權批準制度的執行情況。重點檢查貨幣資金支出的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為。（四）銀行印章的保管情況。重點檢查是否存在辦理付款業務所需的全部印章交由一人保管的現象。他人使用印章，需填寫用印單，并做好相關記錄。（五）檢查庫存現金的是否賬實相符，是否存在白條抵庫的情況；（六）檢查銀行存款余額核對、未達賬項的處理情況。（七）銀行票據的使用、保管情況。重點檢查票據的購買、領用、保管、記錄手續是否健全，票據保管是否存在漏洞。（八）貨幣資金收入、支出是否取得合理、合法的憑據等。（九）網銀使用和管理的情況。（十）資金報告的執行情況、效果等第五十條 公司對監督檢查過程中發現的貨幣資金內部控制中的薄弱環節，應當及時采取措施，加以糾正和完善。第十三章 附則第五十一條 本制度由公司財務部擬定，并負責解釋和修改。第五十二條 本制度經公司總經理審批通過之日起實施。附件1：出納員工作交接清單（樣本）出納員工作交接清單公司原出納員XXX，因崗位變動，財務部已決定將出納工作移交給XXX接管，移交清單如下: 一、貨幣資金實際金額（元）說明庫存現金賬面金額XX元，實存相符。銀行存款賬面金額XX元，經編制“銀行存款余額調節表”核對相符。有價證券賬面金額XX元，實存相符。其他貨幣資金賬面金額XX元，實存相符。二、銀行票據數量（份）說明XX銀行空白現金支票號碼：XX號至XX號。XX銀行空白轉賬支票號碼：XX號至XX號。銀行匯票號碼：XX號、金額；……銀行本票號碼：XX號、金額；2……銀行承兌匯票號碼：XX號、金額；2…………三、銀行印鑒數量（枚）說明法人名章現金收訖章現金付訖章……四、賬冊、登記簿、憑證數量（冊）說明現金日記賬2014年110月銀行日記賬2014年110月現金盤點登記冊2014年110月現金盤點表2014年110月銀行對賬單XX銀行2014年110月1冊，XX銀行2014年110月1冊……銀行存款余額調節表銀行票據登記簿銀行票據盤點登記冊、……五、實物數量（個）說明支票密碼器UKEY網銀密碼已告知保險柜鑰匙密碼已告知六、其他數量 說明以上移交事項均經交接雙方認定無誤、交接完畢。交接前責任移交人負責，交接后責任接管人負責。本工作交接清單一式三份，雙方各執一分，存檔一份。 移交人: 接管人: 監交人: XX公司 (財務章) 交接日期： 41 / 41附件21：公司資金計劃匯總表公司資金計劃匯總表期間: 單位：元序號項目名稱 本期計劃收款 本期計劃付款經營收入投資收入籌資收入小計經營支出投資支出籌資支出小計1項目12項目23……456公司總部合計序號部門名稱 本月計劃收款本月計劃付款經營收入投資收入籌資收入小計經營支出投資支出籌資支出小計1項目部12項目部23……4職能部門5……6工程部合計1期初資金余額2本期收入資金3本期支付資金4期末資金余額匯總人： 審核人： 批準人：附件22：公司經營收入計劃明細表經營收入計劃明細表填報部門： 項目名稱： 計劃期間： 單位：元一、房屋銷售收入序號樓盤房號面積房屋單價銷售金額狀態累計已收金額本期計劃收款備注二、物業服務收入序號項目房號面積物業單價本月應收金額狀態前期累計應收未收金額本期計劃收款備注三、物業出租收入序號項目房號面積出租單價本月應收金額狀態前期累計應收未收金額本期計劃收款備注四、其他經營收入序號項目總金額狀態累計已收金額本期計劃收款備注合計編制人： 審核人： 批準人： 附件23：公司經營支出計劃明細表公司經營支出計劃明細表填報部門： 項目名稱： 計劃期間： 單位：元序號成本項目(合同項目）目標成本合同單位合同編號合同總價款結算價款累計已付款累計付款比例本月付款計劃本月實際付款合同約定付款點工程進度計劃1土地獲得價款　　　　　　　　　　　政府地價及相關費用　　　　　　　　　　　土地出讓合同1　　　　　　　　　　　土地出讓合同2　　　　　　　　　　　市政配套費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合作款項　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　紅線外市政設施　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　拆遷補償費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2開發前期準備費　　　　　　　　　　　勘察設計費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報批報建增容費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　三通一平費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　臨時設施費　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3主體建筑工程