財務部工作崗位職責規范(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 1嚴格執行財務制度，把好購貨合同關，辦理好結賬手續，驗收入庫要 做到：貨物數量、質量與采購要求相符。（十二）財務會計部經理[管理層級關系]直接上級：財務部經理直接下級：應收帳款核算員、總稽核員等[崗位職責] 執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。負責財務會計部的日常管理工作。 堅持貫徹、執行各項財務制度，嚴格遵守財經紀律，協助財務經理制定酒店財務會計制度，不斷提高財務會計的工作質量。 配合財務部經理抓好財務管理、預算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經濟活動的預測和經營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經理和財務部經理當好參謀助手。 組織編制酒店財務收支預算和酒店總預算。 負責酒店各項計劃指標的分解落實，加強計劃完成情況的控制監督和檢查考核。做好經濟活動分析工作。 加強對資金的管理。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。合理運用資金，提高資金使用效率。 協助財務部經理審批計劃內各項費用支出和物資采購等款項的支付。按權限控制計劃外費用的支付。 負責完成各項稅金等上繳工作。 參與擬訂重要經濟合同和協議。組織編制會計報表，負責向總經理、財務部經理報告財務狀況和經營 成果，審查對外提供的會計資料。1負責督促合同和會計檔案管理工作。1加強與銀行、稅務及有關部門的聯系，做好籌資融資等資金運作工作。1組織本部門員工的政治、業務學習培訓，負責員工的工作質量考核， 提供下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料，關心員工的思想情 況，抓好班組文明建設。（十三）應收帳核算員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。 負責全酒店的應收帳款收款結算工作。 熟悉了解酒店對外簽訂的結算協議、合同、紀要的收費標準、結帳方式，并負責保管這些協議、合同或紀要。 審核前臺收銀轉來的有關轉帳發票是否與有關協議、合同、紀要價相符，復核帳單金額，并與夜審報表核對，發現問題及時處理。 負責核算及檢查酒店發生的所有應收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況，確保應收帳款帳戶的正確性。 按合同、協議等規定的時間及時核對后把結算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結、漏結、遲結。 每月編制應收帳款報告志和帳齡分析志。分析應收賬款的回收情況，準備每月信貸會議所需資料。 對未按合同、協議規定時間把帳款匯交酒店的客戶，應積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報告部門經理。（十四）總稽核員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。具體負責酒店的會計核算工作。 根據各項財務支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續簽章是否齊全、有沒有超越計劃標準范圍等。 在規定的權限范圍內，對各項預算開支進行審核，對包括基建購量、維修等經過審計和領導批準的預算項目按合同條款把好關，協助部門經理控制資金的使用。 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉帳憑證的會計核算內容是否準確規范和完整、附件是否齊全。 審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規定。 審核各項費用、稅金的計提是否正確。 檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。 審核各類會計報表、統計報表是否符合規定的編報要求。 審核工資標準及發放變動情況表。審核工資發放表與工資發放現金是否相符、手續是否完備。收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協助部門經理做好酒店經濟 活動分析工作。1協助部門經理做好對下屬員工的培訓、工作考核并做好相應記錄。1分析資金運作質量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環節資金 占用，提供有關分析資料。1檢查、監督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。 負責酒店各類發票、單據的管理工作。 檢查酒店所有發票、正式收據、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據，發現問題向核算管理人員反映。 負責對各類會計憑證的整理、裝訂、保管工作。 按照檔案管理的有關規定，認真做好財務會計檔案的建冊、立卷、歸檔，妥善保管好會計憑證、帳冊報表。 財務會計檔案未經許可，不得調閱、外借。確因需要查閱會計檔案的要經財務會計部經理同意。 嚴格按照國家財政的有關規定，按會計檔案保管年限銷毀過期檔案，辦理審批手續，做好銷毀記錄。（十六）金海灣總帳員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。負責核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務溝通。 進行月底會計核算轉帳、計算利潤或虧損。 完成總帳與明細帳、一級帳與二級帳會計核對，做好相應調帳記錄，保證帳帳相符。 做好轉帳憑證的電腦輸入，記帳和會計帳簿打印工作。 負責各項稅金及應繳款項的核算、計提，辦理結算手續。 負責酒店保險業務，做好續保承付保費和索賠工作。 編制各類會計報表，保證帳表相符。 根據酒店和部門需要，提供會計核算數據。（十七）往來帳核算員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令，并報告工作。 負責酒店暫收、暫付、應收、應付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權債務情況。 加強對往來帳款結算的管理，尤其應壓縮各類應收暫付款余款，加速資金回籠。 負責及時對營業收入及應收帳戶進行登記核對，做到帳帳相符。 與供應商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關財務結算手續。 負責對已收回款項的收據進行核銷，如果發現超過規定期限而未經核銷，如果發現超過規定期限而未經核銷的收款收據，要及時查詢簽收人。 做好往來帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。 月末對其他應收帳款明細帳的結余金額制表反映，報送財務部經理。 配合部門經理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。（十八）銀行出納員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令并報告工作。 負責酒店的營業收支和一切往來款項的銀行結算業務。 嚴格執行銀行有關結算制度規定，對稽核人員審核簽章、手續齊備的付款憑證進行復核后辦理付款手續。 審核支票內容，確保收入支票和付出支票正確無誤。 配合財務會計部經理根據酒店經營計劃、基建投資計劃等編制現金流量表與資金預算表。 加強與銀行的聯系，做好酒店籌資融資和具體工作。 監督資金計劃的執行。合理調配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉效率。 辦理資金報批手續，審核應付款帳單，檢查合同結算執行情況，控制掌握最佳結算時間。 負責資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態。編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。1按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調節表，并及時解決與銀 行存款余額的差異。調整銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對 帳單余額保持一致。1隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支的有 序進行。1加強對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領用規定做好支票的領用 記錄和核銷工作。1做好信用卡業務的匯總、解交和財務處理。加強與銀行信用卡的聯系， 協調信用卡入帳中出現的問題。（十九）現金出納員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 執行財務會計部經理的工作指令，并報告工作。負責酒店各項營業收入的現款清點及匯總和解交銀行。 嚴格執行有關現金管理制度的規定，對稽核人員審核簽章、手續齊備的付款憑證進行復核后辦理現金付款手續。 編制現金出納報告和打印觀念日記帳簿。 按銀行規定限額提取庫存備用金，保證一定量零票，確保各種日常經營的需要。 負責庫存現金的安全。（二十）電腦系統維護員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經理[崗位職責] 對電腦系統各部、各機進行經常性的維護、保養工作，保障電腦中心的電腦主機、各部門的終端機正常運轉，操作正常。 對于系統硬件及軟件出現故障、錯誤及時處理，并報告本部門經理，以便使子系統盡快恢復正常。 對任何操作要認真、細致、準確，不準抱有嘗試，進行無把握及非授權的指令操作。 安排人員認真完成數據的備份工作和當班資料歸檔工作，協助有關部門編制和打印各種報表，并做好數據保密工作。 負責培訓和輔導各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業務。 保持機房適當的溫度、溫度及環境衛生，并做好交接班記錄。 協助有關部門維護與電腦統計相關的設備，以保證酒店工作良性運轉。 保證網絡的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發作。 做好電腦設備維修所需備品、備件計劃和機房用品計劃，并做好所有資料、文件、數據的歸類存檔的管理工作。掌握各終端機操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作 規定的人員進行干預，并作出記錄，提出處理意見，向部門經理報告。1經常注意、搜集、分析、整理國內外酒店管理計算機信息和資料，并 結合本酒店行業特點進行更新改造，完善現行系統。（二十一）成本財產主管[管理層級關系]直接上級：財務部經理直接下級：成本計劃員、保管員等[崗位職責] 執行財務部經理的工作指令，向其負責并報告工作。 負責成本控制部的日常管理領導工作，做好成本核算、成本預測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負責指導各責任部門做好相關工作。 負責酒店在用、在庫固定資產及各種財產物資的管理及固定資產增加、轉移、報廢、調撥、外借的審核，并報財務部經理或總經理作最后審批。 組織材料和成本的核算，做到數據真實、及時、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時反饋信息，為成本預測和控制工作提供依據。 負責組織編制年度、月度的成本計劃和費用預算工作，并分解指標到各負責部門。 組織本部門各崗位做好成本管理的基礎工作，建立各項原始記錄，嚴格計量驗收，負責各項消耗定額的修訂、檢查和分析。 做好費用的審核、核算和控制工作。 做好月度、季度、年度成本費用的定期分析和專題分析，考核成本費用計劃的執行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施或在授權范圍內行使成本費用否決權。 掌握庫存物資動態，控制物資庫存儲備量，按時組織編制年度、季度、月度的物資申購計劃，在保證供應、合理儲備的基礎上，加速庫存資金的周轉，負責呆滯物資的處理考核，落實存貨資金周轉天數的指標。嚴格按照規定要求，負責組織落實外購物資的驗收、入庫工作，加強 與采購部門的工作聯系，監督、控制采購成本。1負責對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升、調動、 獎勵的資料。1負責本部門員工的思想教育和業務接待培訓，提高部門員工整體素質， 協調、組織好各崗位工作。（二十二）保管員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責] 執行主管工作指令并報告工作。 入庫物資到貨后，根據入庫單，發票或驗收單認真進行數量和質量的復驗。 負責物資的保管、發放工作，做到保證供應，合理儲備，安全衛生，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛生、要做到先進先出，防止損耗變質，每月向主管報告呆滯物品信息。 嚴格執行領發制度，發放物資一定要憑手續齊全的領料單，直接進廚房的鮮活貨要負責落實收貨人簽字認可。 與供應部門及時溝通信息，制訂各種物資存量的最高、最低儲備定額，并及時根據定額督促申購進貨。 建立一物一卡制度和永續盤存制度，根據入庫單和領料單及時登記貨卡，經常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。 清倉盤點中如發現差錯、盈損應及時查明原因，上報處理。 負責編制年度、季度、月度物資申購計劃。（二十三）成本計劃員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責] 執行主管的工作指令并報告工作。 負責準確核算成本費用，確保報表質量。 會同有關部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗、正規記帳等制度，為準確計算成本，加強成本管理提供可靠依據。 負責編制成本計劃和費用預算，并按年、季、月分解指標，層層落實，保證年度計劃的實現。 深入經營部門，分析成本、費用計劃執行情況和升降原因，預測成本發展趨勢，對照同行業資料，提出降低成本費用的途徑和加強成本管理的建立建議。 負責成本費用的會計核算工作，編制成本費用的會計報表。 采取各種形式開展部門、班組的經濟核算，劃小核算單位，督促控制成本費用計劃的執行。 兼任物價員，負責執行有關物價政策。 負責控制社會集團購買力的審查報批和登記工作。協助部門經理做好對下屬員工的培訓和考核工作，并做好相應記錄。（二十四）成本核算員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責] 執行主管的工作指令并報告工作。 按時、保質完成各部門的成本費用核算。 每日及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。 配合協助本部門經理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。（二十五）材料核算員[管理層級關系]直接上級：成本財產主管[崗位職責] 執行主管