某星級(jí)酒店財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)(編輯修改稿)

　

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ”上壓印信用卡號(hào)，注意壓印清晰，無(wú)顛倒，并將日期調(diào)至壓卡當(dāng)日； b) 準(zhǔn)確填寫“簽購(gòu)單據(jù)”各項(xiàng)目（證件號(hào)碼）； c) 如需要授權(quán)，應(yīng)打電話到銀行申請(qǐng)授權(quán)，并將授權(quán)號(hào)碼填寫在“簽購(gòu)單”上； d) 客人結(jié)帳時(shí)，應(yīng)將消費(fèi)金額（大寫）填寫在“簽購(gòu)單”上，請(qǐng)客人確認(rèn)并簽字，將顧客聯(lián)給客人； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2） 使用 POS 機(jī) a) 按 POS 機(jī)使用方法進(jìn)行操作； b) 根據(jù)客人入住天數(shù)預(yù)刷授權(quán)金額，打印簽購(gòu)單據(jù)，填寫有效證件號(hào)碼； c) 結(jié)帳時(shí)，按實(shí)際消費(fèi)金額重新打印簽購(gòu)單，并請(qǐng)客人確認(rèn)簽字將顧客聯(lián)連同原授權(quán)簽購(gòu)單一起交 給客人； ? 支票結(jié)算程序 1. 接受支票 1） 辨別支票的真?zhèn)危? 2） 檢查支票是否過(guò)期，不得接收過(guò)期及超過(guò)限額的支票； 3） 檢查支票上的印鑒是否清楚、完整； 4） 及時(shí)統(tǒng)計(jì)限額支票的消費(fèi)，一旦超出限額，立即通知各營(yíng)業(yè)點(diǎn)停止簽單消費(fèi)； 5） 告知客戶其消費(fèi)已超出支票金額，及時(shí)補(bǔ)交，以免影響其消費(fèi)； 2. 填寫支票 1） 使用碳素墨水填寫； 2） 正確填寫支票，包括日期（年、月、日）本單位名稱、消費(fèi)金額、用途等； 3） 注意事項(xiàng) a) 支票結(jié)算時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客人出示身份證； b) 收銀員應(yīng)讓客人在帳單上簽字； c) 收銀員應(yīng)把客人的姓名、聯(lián)系電話抄錄在交接本上； d) 支票的有效期為 10天（從簽發(fā) 日起）； ? 雜項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)單操作程序 1. 由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，登記造冊(cè)； 2. 領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)登記號(hào)碼、領(lǐng)用地點(diǎn)、時(shí)間、領(lǐng)用人； 3. 雜項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)單使用于代收款項(xiàng)目、客賠償、加床、手續(xù)費(fèi)等雜項(xiàng)收入； 4. 隨帳單及收款報(bào)表投財(cái)務(wù)部審計(jì)（核單）； 5. 審計(jì)（核單）根據(jù)單號(hào)及時(shí)回銷，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)追查； ? 現(xiàn)金結(jié)算程序 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1. 將收集齊的原始單據(jù)復(fù)核，統(tǒng)計(jì)總數(shù)交客人審核； 2. 收回押金收據(jù)，與電腦中記錄核對(duì)； 3. 當(dāng)客人將現(xiàn)金交給收銀員時(shí)，收銀員應(yīng)唱收現(xiàn)金數(shù)量，并當(dāng)面驗(yàn)收現(xiàn)金真?zhèn)危? 4. 依據(jù)客單復(fù)核錢款數(shù)無(wú)誤后，收下現(xiàn)金并配好唱付找零； 5. 在客單上蓋“現(xiàn)金付訖”后，將 客人聯(lián)與找零一同給客人； 6. 保存、裝訂好客單的其余聯(lián)，以備審核、統(tǒng)計(jì)； ? 商務(wù)中心結(jié)帳程序 1. 客人到商務(wù)中心消費(fèi)后，商務(wù)中心人員填寫“商務(wù)中心收款單”，注明付款方式，如是轉(zhuǎn)帳，請(qǐng)客人出示房卡，并在轉(zhuǎn)帳單上簽字后送往前臺(tái)收銀處； 2. 前臺(tái)收銀接到“轉(zhuǎn)帳單”后，核對(duì)客人的房號(hào)和簽名無(wú)誤后輸入電腦，一聯(lián)留存，一聯(lián)交商務(wù)中心；如是現(xiàn)付，收銀員應(yīng)在“商務(wù)中心收款單”上蓋上“現(xiàn)金收訖”章，然后交給商務(wù)中心； 3. 商務(wù)中心每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，憑“商務(wù)中心收款單”編制“商務(wù)中心日?qǐng)?bào)表”，一并交財(cái)務(wù)審核； ? 住店客人押金的催收程序 1. 當(dāng)客人實(shí)際消 費(fèi)金額超出所交預(yù)付款時(shí)： 1） 收銀員應(yīng)電話通知客人到前臺(tái)補(bǔ)交押金，收銀員在打電話時(shí)應(yīng)注意語(yǔ)氣柔和、委婉，注意表達(dá)方式，且隨時(shí)注意住客的消費(fèi)情況等； 2） 收銀員打電話之后，如客人還沒(méi)有到前臺(tái)補(bǔ)交款，收銀員應(yīng)再次打電話通知客人，且每次打電話時(shí)應(yīng)做好相應(yīng)記錄； 3） 如電話通知客人三次，但客人仍未到前臺(tái)補(bǔ)交押金，收銀員應(yīng)及時(shí)將此情況通知前廳主管，必要時(shí)可請(qǐng)示房務(wù)部經(jīng)理解決； ? 檢查帳夾的操作程序 1. 收銀員應(yīng)負(fù)責(zé)檢查帳夾，檢查帳夾時(shí)，應(yīng)注意： a) 應(yīng)將費(fèi)用單逐筆與電腦中核對(duì)； b) 檢查登記單的房?jī)r(jià)是否符合有關(guān)規(guī)定，如會(huì)員價(jià)是否已刷會(huì)員卡簿； c) 檢查接待指示單所填寫的內(nèi)容是否完整，是否有接待員的簽中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 字； d) 檢查帳夾中是否有費(fèi)用漏入機(jī)； e) 檢查帳夾中帳單是否符合規(guī)定； 2. 檢查帳夾完以后，應(yīng)將相應(yīng)的情況做好記錄并及時(shí)處理； ? 賓客預(yù)收房租收據(jù)單遺失程序 1. 客人在退房時(shí)，憑預(yù)收房租收據(jù)退款，如無(wú)預(yù)收房租收據(jù)單，一般不能退款； 2. 如預(yù)收房租收據(jù)單遺失，應(yīng)按以下幾方面來(lái)操作： a) 首先要確認(rèn)，客人是否為該房間住客； b) 收銀員應(yīng)詢問(wèn)客人所交的押金金額與電腦中的金額核對(duì)； c) 收銀員應(yīng)開(kāi)出“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”，并讓客人簽字； d) 收銀員應(yīng)將“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”的簽字與“預(yù)收房 租收據(jù)單”存根聯(lián)簽字相核對(duì)； e) 經(jīng)收銀領(lǐng)班審核無(wú)誤后，再將預(yù)收房租退還給客人； ? 收銀員交接班程序 1. 交接班時(shí)，應(yīng)點(diǎn)清周轉(zhuǎn)金，查看所交現(xiàn)金是否與交接本上的金額一致； 2. 仔細(xì)核對(duì)保險(xiǎn)箱的鑰匙和各部門鑰匙是否正確； 3. 查看其他單據(jù)與交班本上登記的是否一致； 4. 仔細(xì)查看交班本，如有不清楚的事宜應(yīng)及時(shí)詢問(wèn)上一班收銀； 5. 交接完畢后，雙方應(yīng)在交班本上簽字； ? 繳款袋投入及提取控制程序 1. 繳款袋投入： 1） 收銀員于每班下班前根據(jù)電腦打出的收銀日?qǐng)?bào)表、應(yīng)交收款數(shù)額，按幣類、幣值、面額歸類整理，分別把現(xiàn)金、支票填寫在繳款單及繳款袋的規(guī)定欄內(nèi)，各 幣類的合計(jì)數(shù)額應(yīng)與袋內(nèi)的總金額相等； 2） 把裝袋的現(xiàn)金、支票數(shù)額再次與收銀繳款單及繳款袋相核對(duì)，三者亦相等； 3） 核對(duì)無(wú)誤后，把現(xiàn)金、支票、收銀員繳款單一并裝入袋內(nèi)封好，并在封口中簽封，將“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱內(nèi)見(jiàn)證； 4） 認(rèn)真填寫登記表； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 5） 當(dāng)班收銀員的當(dāng)值時(shí)間，前廳主管或其見(jiàn)證人（見(jiàn)證人兩名）檢查繳款單、繳款袋是否填妥，收銀員在規(guī)定的位置上簽名，最后見(jiàn)證人其“繳款信封”及“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記表上，并監(jiān)督收銀員將繳款袋投入保險(xiǎn)箱； 2. 繳款袋提取 1） 每天一上班應(yīng)由核單員或其委托人（見(jiàn)證人兩名）和出納共同檢查“繳款信 封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記表內(nèi)容； 2） 出納掌握保險(xiǎn)柜密碼，核單員作為監(jiān)點(diǎn)員見(jiàn)證人掌握保險(xiǎn)柜鑰匙，兩人同時(shí)開(kāi)啟保險(xiǎn)柜； 3） “繳款信封”投入保險(xiǎn)箱，打開(kāi)保險(xiǎn)柜后，按照見(jiàn)證登記表的內(nèi)容逐一點(diǎn)收交款袋，如發(fā)現(xiàn)見(jiàn)證登記表上有投入登記，而保險(xiǎn)柜內(nèi)并無(wú)該交款袋，則立即追查原因，并同時(shí)追究投供認(rèn)人和見(jiàn)證人責(zé)任； 4） 出納逐個(gè)拆開(kāi)交款袋，倒出現(xiàn)金，根據(jù)繳款袋各幣種的數(shù)額進(jìn)行清點(diǎn)，核單員或其委托人在場(chǎng)見(jiàn)證，如清點(diǎn)的數(shù)額與繳款袋數(shù)額和收銀員繳款單數(shù)額三者一致，出納、監(jiān)點(diǎn)員、收銀員在“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱登記單上作收妥的簽字；如果不一致，數(shù)額 或多或少，出納、監(jiān)點(diǎn)一起簽字證明，必要時(shí)需附文字說(shuō)明； 5） 如銀行上門收款，可由銀行收款員直接開(kāi)封清點(diǎn)現(xiàn)金，出納在場(chǎng)監(jiān)清、監(jiān)交，銀行繳款單與各收銀員繳款單合計(jì)應(yīng)相等； ? 客房（迷你吧）收入入帳程序 1. 客房迷你吧收入入帳由前臺(tái)收銀完成； 2. 收銀員接到房務(wù)中心傳來(lái)的酒水單簽收蓋章后，將相應(yīng)項(xiàng)目輸入電腦，酒水單需住客簽字，方可入帳，一聯(lián)返還房務(wù)中心，一聯(lián)收銀，一聯(lián)財(cái)務(wù)部； 3. 客人退房時(shí)，收銀按房務(wù)中心電話知會(huì)將酒水消費(fèi)項(xiàng)目及金額輸入電腦，并記錄服務(wù)員姓名及工號(hào)，待結(jié)帳后由房務(wù)部補(bǔ)開(kāi)酒水單交收銀處； ? 免收房費(fèi)押金的操作程序 1. 根 據(jù)酒店規(guī)定所有住店客人一律要預(yù)交押金； 2. 如遇特殊情況，需由部門經(jīng)理級(jí)以上人員同意才能免收押金； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 3. 擔(dān)保人應(yīng)在登記單上注明原因及簽字，對(duì)于手續(xù)不全的單據(jù)，收銀員有權(quán)拒收； 4. 如遇被擔(dān)保人要求換房時(shí)，除被擔(dān)保人需在“換房單”上簽名外，擔(dān)保人也需在該單上簽名； 5. 收銀員須隨時(shí)注意免收押金客戶的消費(fèi)情況，必要時(shí)即時(shí)通知擔(dān)保人，以便采取必要的措施； 6. 客人結(jié)清帳款離店后，收銀員須知會(huì)擔(dān)保人； 二、餐飲操作程序 ? 餐飲散客結(jié)帳程序 1. 餐飲部指定專人到財(cái)務(wù)部領(lǐng) order 單（訂單），并登記號(hào)碼； 2. 結(jié)帳時(shí)，由服務(wù)員通知收銀員，收銀員打出 帳單交給服務(wù)員，服務(wù)員將帳單反饋客人確認(rèn)后結(jié)算； a) 如是客帳，服務(wù)員應(yīng)先查看客人的房卡，然后收到客人的房卡交收銀員查詢?cè)摽腿耸欠窈瀱危?dāng)收銀員確認(rèn)能簽單后，由服務(wù)員請(qǐng)客人在帳單上簽上房號(hào)和姓名，當(dāng)服務(wù)員核對(duì)帳單上的簽名與房卡的簽名相符后，還給客人房卡，同時(shí)在帳單上簽上自己的姓名； b) 如是其他付款方式（支票、信用卡）掛帳應(yīng)由授權(quán)人簽字，且讓客人在帳單上簽上自己的姓名和工作單位或聯(lián)系方式，并作相關(guān)帳務(wù)處理，如客人用現(xiàn)金付帳，客人可不用在帳單上簽名； 3. 如因客人需要臨時(shí)變更 order 單內(nèi)容時(shí)： a) 如 order 單四聯(lián)沒(méi)有發(fā) 出，服務(wù)員可以在原 order 單上更改內(nèi)容后簽上自己的姓名，交給主管簽字收銀員蓋章確認(rèn)； b) 如四聯(lián)已發(fā)出，服務(wù)員應(yīng)把四聯(lián) order 單全部收回后再做同樣處理，如確實(shí)收不回四聯(lián) order 單，則必須收回廚師聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時(shí)更改簽字后方可有效； c) 如客人所點(diǎn)菜在電腦上沒(méi)有價(jià)格時(shí)，服務(wù)員應(yīng)將價(jià)格標(biāo)在order 單上； 4. 當(dāng)出現(xiàn)帳單打折的情況時(shí)： 1） 臨時(shí)打折必須經(jīng)酒店授權(quán)有打折權(quán)的人簽字方可有效； 2） 貴賓卡打折的必須將貴賓卡號(hào)刷于帳單上并請(qǐng)客人在帳單上中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 簽名； 5. 收銀員下班時(shí)，將 order 單和帳單一起交給財(cái)務(wù)部核單審核； 6. 每日中廚下班 前要將 order 單整理后交財(cái)務(wù)部核單審核； 7. 財(cái)務(wù)部核單員在審核 order 單時(shí)，要將收銀放帳的 order 單和廚師出品的 order 單套號(hào)審核，如出現(xiàn)套號(hào)后 order 單改動(dòng)不一致，應(yīng)視情況追究當(dāng)事人的責(zé)任； ? 餐費(fèi)打折操作 1. 餐費(fèi)原則上不能打折，如客人堅(jiān)持要求打折，餐飲收銀員可先詢問(wèn)客人是否有酒店的優(yōu)惠卡，如有，則將優(yōu)惠卡的卡號(hào)刷在帳單上，再進(jìn)行打折； 2. 如是協(xié)議單位，收銀員在電腦上查詢無(wú)誤后請(qǐng)客人簽字，再進(jìn)行打折； 3. 如客人沒(méi)有優(yōu)惠卡，也不是協(xié)議單位，則請(qǐng)相關(guān)的授權(quán)人員簽字打折； 4. 如部門經(jīng)理以上人員電話通知，則由樓面經(jīng) 理簽字證明，餐費(fèi)打折次日，由相關(guān)管理人員補(bǔ)簽； ? order 單的傳遞、使用和管理程序 1. order 單是餐廳服務(wù)員根據(jù)客人點(diǎn)菜的內(nèi)容要求，下單到廚房烹制菜肴的手工憑證，從內(nèi)部控制角度看， order 單是餐飲收入內(nèi)部控制的起點(diǎn)，為加強(qiáng)酒店對(duì) order 單的傳遞，使用和管理，特特定程序如下： a) order 單是財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，餐飲部到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)出并登記，餐廳服務(wù)員在開(kāi) order 單時(shí)，按 order 單的內(nèi)容要求填寫并封單，收銀員檢查 order 單內(nèi)容后蓋章并留下第二聯(lián)以便制作帳單，服務(wù)員將第一聯(lián)遞往廚房，第三聯(lián)送往傳菜，第四聯(lián)由開(kāi)單人（服務(wù)員）留存?zhèn)洳椋? b) 各廚房根據(jù)收銀員蓋章的 order 單才能發(fā)菜，如發(fā)現(xiàn) order 單沒(méi)有收銀員的印章，財(cái)務(wù)部將追究開(kāi)單服務(wù)員及廚房發(fā)菜人的責(zé)任； c) order 單如果寫錯(cuò)或需經(jīng)更改，應(yīng)劃去重號(hào)，原則上應(yīng)一式四聯(lián)同時(shí)更改，如確實(shí)收不回四聯(lián) order 單，則必須收回傳菜聯(lián)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 和收銀聯(lián)，并 同時(shí)更改，更改后的 order 單必須由服務(wù)員簽字，收銀員才能在帳單上做增減調(diào)整。凡帳單上增減調(diào)整，必須由餐飲的當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，否則將追究收銀員的責(zé)任，對(duì)作廢的 order 單需要由餐飲當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，并將作廢的一式四聯(lián)交給收銀員回收財(cái)務(wù)部； 2. 營(yíng)業(yè)結(jié)束后，各個(gè)廚房把 order 單，傳菜聯(lián)按號(hào)碼順序整理好交財(cái)務(wù)部審核； ? 新增菜式、變更菜價(jià)的操作程序 1. 餐飲部如需新增菜式或變更菜價(jià)，應(yīng)填制由餐飲總廚簽署的“菜價(jià)變動(dòng)（增、減）報(bào)告”，并編制標(biāo)準(zhǔn)成本，提出建議價(jià)； 2. 將此報(bào)告交與財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)計(jì)算出成本率，呈與財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)； 3. 審核完畢后，再由財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)按正確的成本類別輸入電腦售價(jià)； 4. 告知收銀員注意變更，以免給客人提供不正確信息； 三、其他程序 ? 應(yīng)收帳款的結(jié)帳程序 1. 收銀點(diǎn)根據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作相應(yīng)處理； 2. 如是掛至后臺(tái)的帳務(wù)，后臺(tái)則需核對(duì)掛帳是否有效、真實(shí)，整理歸檔； 3. 財(cái)務(wù)部根據(jù)收銀報(bào)告及時(shí)催收； 4. 收到帳款時(shí)，將款交與出納，并在電腦中將掛帳埋尾為相應(yīng)方式； 5. 月終根據(jù)收款情況，報(bào)出應(yīng)收帳款分析表； ? 應(yīng)付帳款付款程序 1. 核對(duì)原始單據(jù)，包括申購(gòu)單、收貨單，付款合同或者協(xié)議、發(fā)票等各種票據(jù)，看是否正確無(wú)誤； 2. 然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總 經(jīng)理審批； 3. 出納根據(jù)審批手續(xù)齊備的原始單據(jù)付款； ? 盤點(diǎn)工作程序 盤點(diǎn)工作是酒店進(jìn)行成本控制的主要手段之一，是進(jìn)行成本核算的重要環(huán)節(jié)，為能準(zhǔn)確有效地進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)酒店財(cái)務(wù)工作相關(guān)規(guī)定，特制定以下盤點(diǎn)工作程序： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在每次盤點(diǎn)前將“盤存安排表”發(fā)至各部門，各盤點(diǎn)部門嚴(yán)格按盤存安排表的時(shí)間安排好盤點(diǎn)人員，并在盤點(diǎn)之前做好準(zhǔn)備工作。避免在盤點(diǎn)進(jìn)程中發(fā)貨、領(lǐng)貨及部門間轉(zhuǎn)物等，以保證盤點(diǎn)工作的順利完成； 2. 倉(cāng)庫(kù)的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盤點(diǎn)，由財(cái)務(wù)人員以