國庫集中支付教程ppt課件(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 三 、用款計劃管理 （ 1）報送負數用款計劃的情況，需注意： 報送負數用款計劃必須單獨報送，即不能和正數計劃一起報送，并且負計劃要一條一條報，這樣系統才能進行校驗。 報送負數用款計劃時，各級預算單位一定要確保零余額賬戶中對應預算科目剩余的額度足夠沖減所上報的負計劃。 三 、用款計劃管理 （ 2）各預算單位當年的一般預算和國有資本經營預算指標（包括追加預算指標）須全部編報用款計劃，用款計劃上報時間截止到第二年的 1月 10日（編報時間選擇上年的 12月份）。沒有編報用款計劃的預算指標視為主動放棄，不能結轉下年，財政部將收回該預算指標。 三 、用款計劃管理 （ 5） 用款計劃要按要求時間及時報送，每月 20號以后盡量不要再報送當月用款計劃（ 12月份除外）。 三、用款計劃管理 （ 6） 預撥下月資金，部門可以將用款計劃上報在前一個月。 如： 5月、 10月的工資需要提前發放。用款計劃報在 4月、 9月。 四、資金支付管理 一級預算單位 二級預算單位 基層預算單位 財政部國庫司 代理銀行 收款人 人民銀行 財政專員辦 ⑤ 財政直接支付匯總申請書 ⑥支付令 ⑨反饋支付信息 ⑦支付 ⑧ 資金清算 ④基層單位財政直接支付申請書 ③基層單位財政直接支付申請書 財政直接支付流程圖 四、資金支付管理 （一）財政直接支付。 非試點部門： 。為便于分開執行， 《 中央基層預算單位財政直接支付申請書 》和 《 財政直接支付匯總申請書 》 的格式均做了細微的調整 . 四、資金支付管理 （一）財政直接支付。 非試點部門： 一是在申請書的左上角“預算管理類型”下增加一行“預算來源”當年預算（ 1）、上年結余（ 2）：（），預算單位根據預算來源做選擇； 二是申請書最左列增加“支付申請編號”列，支付申請編號在部門版軟件中自動生成，每一條申請對應一個編號，該編號將作為直接支付業務追溯依據。 三是為使憑證更加直觀，表格中“項目”欄下增加“編碼”和“名稱”兩列。 一級預算單位名稱：聯系人及電話：申請單位組織機構代碼 : 郵政編碼及地址：預算管理類型 基本支出（ 1 ）、項目支出（ 2 ） : （ ） 　 　　　　　　　　　　　　　　　　 單位： 元功能分類 ( 類款項 ) 經濟分類 ( 類級科目 )編碼和名稱 編碼和名稱申請部門聯系電話：（單位公章） 申請書序號：中央基層預算單位財政直接支付申請書申請金額填表說明： 支出類型共分八種：（ 1 ）貨物政府采購支出、（ 2 ）工程政府采購支出、（ 3 ）服務政府采購支出、（ 4 ）貨物非政府采購支出、（ 5 ）工程非政府采購支出、（ 6 ）服務非政府采購支出、（ 7 ）轉移支出、財政專員辦審核意見申請單位名稱 :預算來源 當 年預算（1） 、上年結余（2） ：（ ） 年 月 日項 目 收 款 人編碼 名稱 全 稱 開 戶 銀 行 銀 行 賬 號合 計支付申請編號支出類型預算科目 （免簽章） （單位財務公章） 申請部門名稱： 財政直接支付匯總申請書 部門申請書序號： 申請部門預算編碼： 財政部國庫司審核編號： 預算管理類型 基本支出（ 1）、項目支出（ 2）：（ ） 財政直接支付匯總清算額度通知單編號： 預算來源 當年預算（ 1）、上年結余（ 2）：（ ） 年 月 日 單位：元 支付申請編號 支出類型 基層預算單位 預算科目 項 目 收 款 人 申請金額 財政部核定金額 直接支付憑證編號 組織機構代碼 名稱 功能分類（類款項） 經濟分類（類級科目） 編碼 名稱 全稱 開戶銀行 銀行賬號 編碼和名稱 編碼和名稱 合 計 財政部核定金額合計（大寫）： 申請支付部門（簽章） 財政部國庫司 備注 財務負責人 處 長 經 辦 人 司 長 支 付 處 審 核 處 處 長 經 辦 人 處 長 經 辦 人 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 申請部門聯系電話： 填表說明： ：（ 1）貨物政府采購支出、（ 2）工程政府采購支出、（ 3）服務政府采購支出、（ 4）貨物非政府采購支出、（ 5）工程非政府采購支出、（ 6）服務非政府采購支出、 （ 7）轉移支