商業銀行業務ppt課件(2)(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 ，約定期限、商定結算賬戶需要保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內的存款按結息日或支取日活期存款利率計息，超過基本存款額度的部分按結息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六個月定期存款利率的協定存款利率給付利息的一種存款。 ? 河北金融學院 36 ? 對公外匯存款 ? 對公外匯存款是指銀行吸收境內依法設立的機構、駐華機構和境外機構外匯資金的業務。 ? 對公外匯存款有活期對公外匯存款和定期對公外匯存款兩種。 活期外匯存款按季結息，結息日為每季末月的 20日。定期外幣存款利隨本清，到期日前遇利率調整不分段計息。 河北金融學院 37 單位存款管理 對單位現金的強制存入 禁止公款私存和私款公存 禁止商業銀行吸收異地單位存款 河北金融學院 38 ? （三）借入 負債 ? 向中央銀行借款 再貼現：商業銀行把已經貼現但還未到期的商業票據再轉賣給中央銀行，以此進行融資的行為。進行再貼現的票據必須是合格票據；再貼現的期限一般不超過 6個月。 直接借款：又稱再貸款。 期限：日拆性、季節性、年度性。目前我國商業銀行向中央銀行借款主要采用信用借款方式。 同業拆借 ? 同業拆借是指具有法人資格的金融機構及金融機構法人授權的分支機構之間進行短期資金融通的行為。拆借分資金拆出和資金拆入。 ? 河北金融學院 39 轉貼現 是金融機構將已貼現的票據轉讓給其他商業銀行，以此融資的行為。 轉貼現主體：轉貼現的申請人和接受人都為金融機構。 轉貼現期限：從轉貼現日到票據到期日止，最長不超過 6個月。 資金劃轉：實付轉貼現資金通過人民銀行拆借賬戶劃轉。 河北金融學院 40 發行金融債券 金融債券是商業銀行開出并發行的負債證明書，是商業銀行籌集中長期資金的一種方式。 金融債券有本幣金融債券和外幣金融債券之分。如果是外向金融債券，實際就是境外融資。 向國際金融市場借款。是商業銀行向海外國際金融中心的銀行籌措境外貨幣，其中包括直接向海外銀行申請借款或通過某金融機構在當地發行境外金融債券。 河北金融學院 41 結算中的負債 是商業銀行在辦理結算業務過程中可短時間地占用客戶資金的一種臨時性負債。如信用證結算中可以使開證銀行獲得一筆暫時的結算負債；匯票結算方式中商業銀行與可以短時占用客戶資金。結算中的負債數額雖然有限，但相對穩定。 河北金融學院 42 第二節 資產業務 河北金融學院 43 一、商業銀行資產的概念 商業銀行的資產業務是資金運用的業務。 資產業務是商業銀行獲得利潤的主要來源。 資產業務是增加社會貨幣供給的最重要渠道。 資產的規模是衡量一家商業銀行實力和地位的重要標志。 資產質量是銀行前景的重要預測指標。資產管理不善是導致銀行倒閉、破產的重要原因之一。 河北金融學院 44 一、商業銀行資產的種類 各項貸款 現金資產 固定資產 投資 河北金融學院 45 ? （一）現金資產 ? 現金資產是商業銀行資產中流動性最強的資金，是商業銀行的一級準備金，其特點是高流動性和非盈利性。商業銀行的現金資產主要有庫存現金、法定存款準備金、超額存款準備金、同業存款等。這些資產有較強的流動性，但收益較低，有的甚至沒有收益?，F金資產的高流動性實際上是以低收益的代價獲取的。在商業銀行經營過程中，現金資產應保持在一個合理的規模水平。 ? 河北金融學院 46 現金資產的職能 滿足流動性需求 滿足法定存款準備金的要求 同業清算：商業銀行可以用現金來支付同城票據交換和異地資金清算的差額。 同業支付：主要是商業銀行用現金向提供代理服務的商業銀行支付手續費和服務費。 河北金融學院 47 現金資產的種類 庫存現金：即商業銀行保存在業務庫中的現金。 法定存款準備金，存放在中央銀行賬戶。 在中央銀行的一般性存款：主要用于日?，F金提取和銀行間轉賬結算。 存放同業存款：是商業銀行在其他金融機構的存款，其目的主要是獲取利息收益或支付代理業務費用。 在途資金：是商業銀行因客戶支票收付引起的向其他商業銀行應收的支票款項，又稱托收中現金。 河北金融學院 48 現金資產的需求： 客戶提取現金 客戶貸款后對現金的要求 償還中央銀行貸款和拆借資金 支付稅金 對投資者分配利潤 河北金融學院 49 現金資產的供給： 吸收新的存款 收回貸款 從中央銀行借款和從同業拆入資金 出售銀行資產 營業收入和投資收益 河北金融學院 50 （二）貸款 按貸款使用期限劃分 ：短期貸款、中長期貸款。按照我國的 《 貸款通則 》 規定，短期貸款是指貸款期限1年以內的貸款。中期貸款，是指貸款期在 1年以上 5年以下的貸款。長期貸款是指貸款期限在 5年以上的貸款。 按貸款信用程度劃分：信用貸款、擔保貸款（保證、抵押、質押）、貼現貸款。 按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款、分期償還貸款。 河北金融學院 51 按貸款使用的質量劃分 ：正常貸款、不良貸款。其中不良貸款一般稱“一逾兩呆”。 按貸款的風險程度劃分：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款。 正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 關注貸款：盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。 次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。 可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔?；虻盅?，也肯定要造成較大損失。 損失貸款：在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 河北金融學院 52 美國 香港 匈牙利 正常 0 0 關注 510 2 010 次級 2035 25 1130 可疑 5075 75 3170 損失 100 100 71100 專項呆帳準備金計提比例參考值（ %） 河北金融學院 53 貸款程序 （一）貸款申請 （二）貸前調查 （三）貸款審批 （四）簽訂合同（是否設定擔保、抵押或質押） （五）貸款發放 （六）貸后檢查（貸款質量評估） （七）貸款收回 54 信貸業務操作流程 貸前調查 貸款審批 貸款審查 貸款發放 貸后管理 借款人的品質 借款人的能力 借款人的現金流 借款人的