聚奎電子科技公司公司規章制度(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 客戶網絡，負責公司各類項目的銷售合同或協議、簽 訂貿易、技術服務等，及有關應收帳款的催收工作；負責公司做新項目、新產品的推廣工作；負責施工現場的協調工作。 銷售人員應嚴格按照銷售案例操作，違規操作給公司造成損失由銷售人員自行賠付。 銷售人員在工作中無法把握客戶意圖時，必須及時上報上級主管處理，拖延不報，公司將視情況嚴肅處理，給公司造成經濟損失的，銷售人員做相應賠付。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 18 第十二章 出差暫行規定 1 基本規定 凡員工出差無論是公司指派或員工自行安排，都必須做出出差計劃、資金使用計劃，同時填寫“ 出差 申請單”，經主管經理批準后方可行，同時到財務支取出差費用。 凡出差人員均應在回來后三天內上交文字報告，經主管經理審核后，將報告存入項目夾中。報告內容包括：出差地點、時間、任務、工作完成情況、有待解決的問題、個人意見、往返日期、 出差費用概述 等。 凡出差人員回來后，必須在四日內將出差費用整理清楚，經主管經理審核批準后，方可到財務辦理報銷手續。 出差借款、報銷需按財務有關管理制度辦理。 2 乘坐交通工具標準 公司總經理級別以上（含總經理級別）、總工程師，可乘坐火車軟席、普通艙位飛機和輪船二等艙位。 部門經理高級職稱或年齡在 55 歲以上的員工出差，可乘坐火車軟席和輪船二等艙位。 一般員工出差可乘坐火車硬席 （ 臥 ） ，白天不超過 8 小時乘坐硬席，未帶重物不允許乘坐出租車。 公司員工因任務緊急出差，經經理批準，可選擇任何交通工具，不受前三款限制。 公司經理級以上人員出差，出差補助 100 元、天 省內無補助，交通費按乘交通工具標準報銷。 ，費用自理。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 19 第十三章 財務管理制度 1 財務人員全面負責公司財務、會計核算工作并直接對公司經理負責。組織建立健全經濟責任制度，促進技術開 發，產品銷售等各個環節，講求經濟效益。 2 在公司經理組織領導下，結合公司實際、認真測算、平衡，本著“開源節流，量入為出，統籌安排”的原則，合理使用資金，搞好資金調度，組織編制會計報表和有關財務報告，負責經費收支、記帳、核帳、報帳及提供財務有關資料與數據和財務信息。 3 遵守國家財經紀律，責徹財經方針、政策，遵守國家法律，正確處理好國家、集體、個人三者的分配關系。 4 參與技術開發、生產、論證技術措施等計劃和主要經濟合同的審查、經濟合同的執行情況，考核各份合同的經濟效果。 5 參與對外合同、協議的事前審查，加強事前財務監督 。 6 公司經費開支的使用要堅持勤儉辦公的原則。一切費用支出，嚴格按照有關規定執行。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 20 7 公司員工因公借款，應填寫“資金申請單”由部門經理和主管經理審核簽字后，交財務人員具體辦理。 8 公司物資采購款的支付，應嚴格按照 ISO9001《采購控制程序》，以主管經理審核批準的《商品采購申請單》或簽字蓋章的《采購合同》為貨款支付依據，必須嚴格把關。 9 現金管理，會計與出納必須嚴格分工，出納員負責現金的收付和保管工作，出納管錢不管帳，會計管帳不管錢。公司的一切現金收支必須遵循國家有關法規和公司財務管理制度，按計劃按規定收支現金。 10 堅持領用簽發支票制度，使用支票或辦理匯票必須按制度辦理審核批準手續。簽發支票應填寫日期、收款單位名稱和帳號、用途與限額，嚴禁開遠期支票和空頭支票。 11 認真做好財務印鑒及財務票據的管理，認真執行發票管理細則。 12 嚴格執行報銷審核制度。報銷時原始憑證上必須有經辦人、主管經理或總經理簽字。銷售發票需具備購貨單位名稱、日期、購貨數量、單價、金額、開票單位專用章、財政或稅務專用章，否則不予報銷。確實因工作需要又不能取得正式單據報銷時，需附說明，并由主管經理簽字批準方可報銷。 13 市場部收取的支票及現金要及時交財務部門入帳，收 取的轉帳支票背面應注明交款人單位名稱、姓名、電話，以備查詢。 14 財務人員應按規定認真辦理現金、支票借用手續。收付的現金應當面點清，辦理合同匯款或協議貨款時必須憑合同或協議按規定辦理。 第十四章 發票管理與支票管理 1 發票管理規定 發票啟用應具備的條件 已審批執行的合同。 工程合同按規定已收取了進度款 ,且符合收取余款（不含保金）開據全額發票的結算規定。 工程合同款在 5萬元以上的項目，開據發票必須經總經理審核、批準。 零售合同（如同步閥、配件等）或在 5萬元以下的項目，必須在全額付款、產品出庫后，經經辦人與會計核 對無誤，主管經理批準后，再開據發票。 財務部門應嚴格遵守本規定中有關啟用發票的有關條款開據發票。凡不符合條款規定的，收款時只能開具收款收據。違背上述規定開據增值稅發票的，對審批人深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 21 及經辦人處以開據發票金額 20%的罰款，若違規開據發票而導致公司受連帶責任，公司將依據情節輕重追究審批人及經辦人的完全責任（追究 100%的經濟責任）。 財務人員有權拒絕一切違反本規定的要求，凡違規啟用發票的，一經發現均按發票金額的 20%予以處罰。情節嚴重并給公司造成重大經濟損失的將追究 100%的經濟責任直至開除、追究法律責任。 財務人 員做好發票收支記錄。 2 支票管理規定 辦公用品采購支票的領用 首先由使用部門填寫《商品采購申請單》，寫明用途、實際金額，經主管經理審批后交財務部。由財務部填寫“支票領用申請 記錄表 ”，經主管經理簽字后到財務部門領用。 領用支票后三日內將發票送交財務部門按手續報銷做帳，如有特殊原因，必須由財務主管批準。 設備采購支票的領用 購買設備、材料、工具時，原則上需由供貨方付清所購物品時方可領用支票。 由使用部門填寫《商品采購申請單》經主管經理或總經理審核批準簽字后交財務部，由財務部填寫“支票領用申請 記錄表 ”經主管經理或總 經理簽字審批后到財務部門領用。 領用支票后三日內將發票送交財務部門按手續報銷做帳，如有特殊原因，必須由財務主管批準。 外委項目合同款支票的領用 按所簽合同內容，填寫“資金申請單”，交主管經理審核批準簽字。 財務部填寫“支票領用申請 記錄表 ”由主管財務經理或總經理簽字審批后，向財務部門領用。 其它事項需領用支票時，領用人需填寫“資金申請單”說明用途、金額等，經主管經理審核批準簽字后，再到財務部辦理領用手續。 支票領用超過 1 萬元的，必需經公司總經理簽字方可向財務部門領用。 3 電匯、信匯、匯票的申請 匯票的申請需填寫 “電匯、信匯、匯票申請 記錄表 ”，寫明匯款用途、合同編號、金額等。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 22 銀行帳號，金額大、小寫要填寫清楚準確，不得涂改。經主管經理審核簽字，送交財務部門辦理。 如款項超過十萬元請事前與財務人員聯系，同時需由公司總經理簽字同意。 4 現金領用申請 采購人員因采買工程、辦公等所需物品需要領用現金時，財務人員應以主管經理簽字批準后的《商品采購申請單》為依據，填寫“現金借款單”辦理借款手續。 其它事項需領用現金時，領用人需填寫“資金申請單”說明用途、金額等，經主管經理審核批準簽字后，再到財務部辦理領用手續。 原則上采購人員及 員工現金申請金額不得超出 500元，特殊情況必須闡述緣由，經主管經理批準后，財務方可支付。 第十五章 印章管理規定 1 公司印章包括辦公室印鑒、公司印鑒及財務印鑒三類。 2 公司辦公室印鑒包括標書專用章、文件專用章、工程專用章等；公司財務印鑒包括財務專用章、財務負責人人名章、發票專用章、銀行帳號專用章、法人人名章等等；公司印鑒包括公司公章、合同專用章。 3 公司印鑒、法人人名章、財用專用章由財務部專人保管和使用，其它財務印簽由會計保管及使用；辦公室印簽由辦公室專人保管和使用。 4 公司公章、合同專用章使用必 須填寫“印章使用記錄表”， 經主管經理審核批準后方可使用。 5 印章保管人因故外出時間較長，不能保證正常使用時，須辦理代保管手續。 6 印章未使用時要隨時封鎖，不得隨便存放。 7 印章因公需要借出必須辦理登記審批手續。 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 23 第十六章 費用報銷規定 報銷人認真填寫“（ ）費用報銷單”經總經理審核簽字后，送財務部復核。報銷期限為費用發生后的一周之內。無特殊原因隔周票據不予報銷。 1 出租車費的報銷規定 公司部門經理以上職務者出差或在市內辦理公司事務時，一般可乘坐出租車；去遠郊區辦事或臨時包出租車 時，需總經理批準，方可乘坐。 公司一般員工因工作需要，須經部門經理同意，方可乘坐出租車。 接待重要客戶或合作企業負責人； 在公司規定的下班時間（即 18： 00）以后，仍在客戶單位并工作持續至 21：00 點以后的； 客戶單位交通不便的； 辦理公司緊急事物； 深廣聚奎 《 30037c1913d7b407d60287713fe3f749》 Page 24 攜帶易損、易碎或貴重物品時； 加班超過 21： 30 點的。 未經批準乘坐出租車者，一律不予報銷； 2 餐費報銷的規定 客人來訪用餐 一般客人來訪，由市場部或辦公室負責接待、陪同； 工商、稅務方面來客人，由行政財務部負責接待、陪同； 洽談業務的客人，由市場部負責接待、陪 同； 上級領導，由經理接待、陪同。 公司的重大業務活動，由經理出面招待，市場部與辦公室具體安排，用餐標準視具體情況決定。陪同人員臨時決定。 公司員工外出辦事，中午不能回到公司就餐者補助 6 元，超出部分自理。 晚上加班超過 20： 00 公司提供晚餐一份或補助 6 元；休息日加班提供午餐一份或補助 6 元，超出部分自理。 3 客飯用餐標準 一般業務客戶 15 元 /人； 重要業務客戶 30 元 /人； 上級領導及特殊業務