中國銀行業從業人員資格認證考試輔導教材公共基礎(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 浙商銀行2004杭州8382 14030否12渤海銀行2005天津622——否注：資料來自各家銀行網站、年報，數據均為2008年末數據，是否上市的時間截至2009年6月30日。在國有銀行陸續完成股份制改造、城市商業銀行也按股份制原則進行組建并且逐步跨地區經營的背景下，繼續運用“股份制商業銀行”這個名詞來特指上述12家銀行，已經不再準確。但由于習慣，加上暫時沒有別的名稱來概括這類具有獨特歷史淵源的銀行，因此，我們在這里仍然使用這一名稱。適應經濟結構變化發展起來的股份制商業銀行，一方面，在一定程度上填補了國有商業銀行收縮機構造成的市場空白，較好地滿足了中小企業和居民的融資和儲蓄業務需求，大大豐富了對城鄉居民的金融服務，方便了百姓生活；另一方面，又打破了計劃經濟體制下國家專業銀行的壟斷局面，促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高，帶動了整體商業銀行服務水平、服務質量和工作效率的提高。同時，股份制商業銀行按照股份制原則建立和運行，在經營管理方面不斷創新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業的改革和發展。城市商業銀行是在原城市信用合作社（簡稱城市信用社）的基礎上組建起來的。1979年，第一家城市信用社在河南省駐馬店市成立，其宗旨是為城有和街道的小企業、個體工商戶和城市居民服務。1986年，城市信用社在大中城市正式推廣，數量急劇增長。1986年初還不到1000家。1988年底增加到了3265家。1994年底進一步上升到了5200家。城市信用社的迅猛發展，在相當程度上緩解了集體企業、私營企業、個體工商戶“開戶難、結算難、借貸難”的矛盾，有力地促進了小企業發展和當地經濟繁榮，成為地方經濟發展的重要力量。但是，大多數城市信用社的組織體制和經營運行機制背離了信用合作制原則，成為面向全社會的小型商業銀行。由于規模小、資金成本高、股權結構不合理、內控體制不健全等原因，其抗風險能力較弱的問題逐漸顯現。為了化解城市信用社的風險。同時促進地方經濟的發展，1994年，國務院決定通過合并城市信用社。成立城市合作銀行。1998年，考慮到城市合作銀行已經不具有“合作”性質，正式更名為城市商業銀行。近幾年，城市商業銀行呈現出三個新的發展趨勢：一是引進戰略投資者。截至2009年10月，已經有上海、南京、西安、濟南、北京、杭州、南充、天津、寧波等18家城市商業銀行引進了境外戰略投資者，在引進資本的同時，引進了先進的銀行管理經驗和技術。二是跨區域經營。2006年4月26日。上海銀行寧波分行開業。成為城市商業銀行第一家跨省區設立的分支機構。2006年11月8日，北京銀行天津分行開業，把我國城市商業銀行的跨區域經營又往前推進了一步。三是聯合重組。2005年11月28日，安徽省內的6家城市商業銀行和7家城市信用社在市場和自愿的基礎上合并重組而成的徽商銀行正式成立。拉開了城市商業銀行合并重組的序幕。2007年1月24日。由江蘇省內的無錫、蘇州、南通、常州、淮安、徐州、揚州、鎮江、鹽城、連云港10家城市商業銀行根據公平自愿原則組建的江蘇銀行開業，標志著我國城市商業銀行的合并重組邁上了一個新臺階。以這種方式組建的還有吉林銀行、富滇銀行等。 農村金融機構農村金融機構包括農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村資金互助社。農村商業銀行和農村合作銀行是在合并農村信用社的基礎上組建的，而村鎮銀行和農村資金互助社是2007年批準設立的新機構。、農村商業銀行和農村合作銀行在新中國成立初期，根據中央推行合作化運動的指示。生產、供銷、信用三大合作社在農村迅速推開，到1957年底，由農民“自愿入股”，絕大部分地區實現了“一鄉一社”。20世紀70年代，國家決定把農村信用社交給國家銀行管理，先是交給中國人民銀行管理，后來交給中國農業銀行管理。在國有銀行的領導下，農村信用社的業務雖然得到了一些恢復，但作為國家銀行的基層機構，農村信用社缺乏基本的自主權，實際上已經走上了“官辦”的道路。1984年，國務院提出要恢復和加強農村信用社組織上的群眾性、管理上的民主性和經營上的靈活性（合稱“三性”），把農村信用社辦成真正的合作金融組織。此后。在中國農業銀行的領導下，農村信用社開始了以“三性”為主要內容的改革。1996年，《國務院關于農村金融體制改革的決定》提出建立和完善以合作金融為基礎、商業性金融和政策性金融分工協作的農村金融體系，決定農村信用社與農業銀行脫鉤，要辦成農民入股、社員民主管理、主要為入股社員服務的真正的合作金融組織，并決定“在城鄉一體化程度較高的地區，已經商業化經營的農村信用社，經整頓后可合并組建農村合作銀行”。2000年7月，農村信用社改革試點的大幕最先在江蘇拉開，提出用三年至五年的時間使大部分農村信用社成為自主經營、自擔風險、自我發展的適應農村經濟發展需要的金融組織。2001年11月29日，全國第一家農村股份制商業銀行張家港市農村商業銀行正式成立。2003年4月8日。我國第一家農村合作銀行寧波鄞州農村合作銀行正式掛牌成立。截至2009年9月末，全國共組建農村商業銀行29家，農村合作銀行181家，組建以縣（市）為單位的統一信用社法人機構2055家。2村鎮銀行和農村資金互助社2007年1月29日，銀監會發布并正式開始施行《村鎮銀行管理暫行規定》和《農村資金互助社管理暫行規定》依據這兩個規定，村鎮銀行是指經銀監會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉（鎮）、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。經批準，村鎮銀行可經營下列業務：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業拆借；從事銀行卡業務；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；代理收付款項及代理保險業務；經銀行業監督管理機構批準的其他業務。村鎮銀行按照國家有關規定，可代理政策性銀行、商業銀行和保險公司、證券公司等金融機構的業務。有條件的村鎮銀行要在農村地區設置ATM，并根據農戶、農村經濟組織的信用狀況向其發行銀行卡。對部分地域面積大、居住人口少的村、鎮，村鎮銀行可通過采取流動服務等形式提供服務。農村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業金融機構融入資金作為資金來源。農村資金互助社的資金應主要用于發放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放在其他銀行業金融機構，也可購買國債和金融債券。農村資金互助社可以辦理結算業務，并按有關規定開辦各類代理業務。農村資金互助社不得向非社員吸收存款、發放貸款及辦理其他金融業務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。 中國郵政儲蓄銀行2006年12月31日，經國務院同意，銀監會正式批準中國郵政儲蓄銀行成立。2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行掛牌。中國郵政儲蓄銀行是在郵政儲蓄的基礎上組建的。我國郵政儲蓄是在1986年經濟出現比較嚴重的通貨膨脹形勢下開始恢復并開辦的，當時的主要目的是回籠貨幣。最初的郵政儲蓄業務實際上是郵政部門代理人民銀行經辦儲蓄。從發展規劃來看，新成立的中國郵政儲蓄銀行將繼續依托郵政網絡經營，按照公司治理架構和商業銀行管理的要求，建立內部控制和風險管理體系，實行市場化經營管理。中國郵政儲蓄銀行的市場定位是，充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他商業銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。 外資銀行根據《外資銀行管理條例》，外資銀行是指依照中華人民共和國有關法律、法規，經批準在中華人民共和國境內設立的下列機構：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他外國金融機構共同出資設立的外商獨資銀行；外國金融機構與中國的公司、企業共同出資設立的中外合資銀行，外國銀行分行；外國銀行代表處。其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統稱為外資銀行營業性機構。按照《外資銀行管理條例》，外商獨資銀行、中外合資銀行按照銀監會批準的業務范圍，可以經營部分或者全部外匯業務和人民幣業務；經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業務。外國銀行分行按照銀監會批準的業務范圍，可以經營部分或者全部外匯業務以及對除中國境內公民以外客戶的人民幣業務。據銀監會統計，截至2009年11月末，46個國家和地區的194家銀行在華設立229家代表處；13個國家和地區的銀行在華設立了32家外商獨資銀行（下設分行192家）、2家合資銀行（下設分行6家，附屬機構1家）、外商獨資財務公司2家；另有25個國家和地區的76家外國銀行在華設立了97家分行。 非銀行金融機構由銀監會負責監管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司。1999年，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達資產管理公司、長城資產管理公司、東方資產管理公司和華融資產管理公司，分別收購、管理和處置四家國有商業銀行和國家開發銀行的部分不良資產。自2000年11月1日起實施的《金融資產管理公司條例》第二條規定：“金融資產管理公司，是指經國務院決定設立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非銀行金融機構。”同時，第三條規定了其經營目標：“金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。”目前，四家金融資產管理公司已完成了處置政策性不良資產的任務，正在探索實行股份制改造及商業化經營。信托的本來含義是“受人之托，代人理財”。1979年，新中國第一家信托投資公司——中國國際信托投資公司成立。在信托投資公司發展最高峰的1988年底，我國信托公司的數量達到1000多家。然而，我國社會信用體系的缺乏造成了信托業的先天不足，信托業一直陷于“發展—違規—整頓”的怪圈，已先后經過五次大規模的清理整頓。自2007年3月1日起施行的《信托公司管理辦法》規定了信托公司所應遵守的規范。依據2004年7月27日修訂后實施的《企業集團財務公司管理辦法》，企業集團財務公司是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團的資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。企業集團財務公司是一種完全屬于集團內部的金融機構，它的服務對象限于企業集團成員，不允許從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務。母公司有義務在所屬財務公司出現支付困難的情況下，負責提供資金，滿足支付需要。依據自2007年3月1日起施行的《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是指經銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。融資租賃，是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。汽車金融公司是指從事汽車消費信貸業務并提供相關汽車金融服務的專業機構。依據自2003年10月3日起施行的《汽車金融公司管理辦法》，中國的汽車金融公司是指經銀監會批準設立的，為中國境內的汽車購買者及銷售者提供貸款的非銀行金融企業法人。《汽車金融公司管理辦法》規定，經銀監會批準，汽車金融公司可以從事以下部分或全部的業務：接受境內股東單位3個月以上期限的存款；提供購車貸款業務：辦理汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款；轉讓和出售汽車貸款應收款業務；向金融機構借款；為貸款購車提供擔保；與購車融資活動相關的代理業務；以及經銀監會批準的其他信貸業務等。按照自2005年9月1日起施行的《貨幣經紀公司試點管理辦法》，在我國進行試點的貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。它的業務范圍僅限于向境內外金融機構提供經紀服務，不得從事任何金融產品的自營業務。背景知識：中國投資有限責任公司（China Investment Corp，簡稱中投公司），2007年9月29日宣告成立，注冊資本金為2000億美元。中央匯金投資有限公司作為全資子公司整體并入中投公司。中投公司對外以境外金融組合新產品為主開展多元投資，實現外匯資產保值增值；對內則繼續代表國家履行國有金融機構出資人的職能，進行國有金融機構改革，實現國有金融資產的保值增值。2.“一行三會”“一行三會”是對中國人民銀行、中國銀監會、中國證監會、中國保監會這四家金融管理和監督部門的簡稱，它構成了中國銀行業分業監管的格局。中國證監會監管的非銀行金融機構，主要包括證券公司、基金管理公司、期貨經紀公司以及證券期貨投資咨詢機構等。中國保監會監管的非銀行金融機構，主要包括財產保險公司、人身保險公司、再保險公司、保險中介機構以及保險資產管理公司等。第2章銀行經營環境本章概要本章通過經濟環境和金融環境兩個部分對銀行經營所處的環境進行了介紹。經濟環境構成銀行運行的基礎條件和背景，經濟發展狀況直接影響銀行的經營狀況。本章主要從宏觀經濟運行、經濟結構和經濟全球化三個角度介紹了銀行所處的經濟環境及其對銀行經營的影響。金融環境對于銀行業有著直接的影響，銀行業是金融環境的重要組成部分。本章主要從金融市場、金融工具和貨幣政策三個角度介紹了銀行所處的金融環境及其對銀行業務和銀行管理的影響 經濟環境銀行是在經濟發展過程中產生的，其發展的根本動力是經濟發展中的投融資需求和服務性需求。經濟環境構成銀行運行的基礎條件和背景，經濟發展狀況直接決定和影響銀行經營狀況。宏觀經濟狀況包括經濟發展水平、狀況和前景等方面。經濟發展水平反映一國和地區商品經濟的發育程度和總體經濟實力，進而決定全社會可供銀行利用的資金（及其他資源）的富余程度，以及經濟主體對借貸資金和服務的需求程度，從而決定銀行的資金實力、業務種類和經營范圍。經濟發展的狀況和前景，既影響經濟主體的收入和資產價值，也影響其對未來的信心，從而對銀行的經營管理產生直接影響。宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業、物價