第四章金融機構體系(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 ，比整個銀行的稅前利潤還多。究其原因可歸于東南亞金融危機的繼續惡化、俄羅斯金融危機、巴西金融危機的接連爆發，美國長期資本管理公司的破產，香港、歐美股市的大幅波動等等。該行在1998年的金融動蕩中共損失了14億瑞士法郎。此外，原瑞士銀行和原瑞士聯合銀行在合并前各自在發展中國家的投資銀行業務敞口較大，共約近百億美元。轡燁棟剛殮攬瑤麗鬮應頁諳絞綽髏鱉。瑞士銀行痛定思痛，斷然采取措施，實施戰略性調整，出售瑞士以外的全球貿易融資業務，還計劃在今后三年內陸續出售部分房地產資產，以改善資產質量。通過這次戰略性調整，瑞士銀行將放棄在全球除瑞士以外的貿易融資業務，停止或大量減少諸如國際貿易結算、商業貸款、項目融資、銀團貸款等資本投入較大的商業銀行業務，集中力量專門經營投資銀行業務，以充分發揮自己的優勢，與美國的投資銀行一爭高下，力爭成為世界數一數二的投資銀行。峴揚斕滾澗輻灄興渙藺詐機憒頇驤經。思考:，特別是銀行業的兼并、重組浪潮，是否代表銀行業發展的最新趨勢？為什么？、重組浪潮，對我國銀行業的發展有哪些啟示？我國銀行業如何應對其競爭？第二節銀行金融中介一、中央銀行中央銀行(Central Bank)是由政府出面組織或授權賦予旨在集中管理貨幣儲備并統一鑄造和發行貨幣的銀行，它是國家最高的最具有權威的金融機構。中央銀行不以盈利為目的，也接受存款，但是所有存款都屬于存款準備的集中，均不支付利息；其業務經營對象是政府、銀行及其他金融機構。中央銀行負有調節金融的職責，其資產具有最大的流動性。中央銀行是發行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行。具體見本書第六章。詩叁撻訥燼憂毀厲鋨驁靈韜鰍櫝驥鱭。二、 商業銀行商業銀行(Commercial Bank)是依法接受活期存款，并主要為工商企業和其他客戶提供貸款以及從事短期投資的金融中介。現代意義上的商業銀行起源于文藝復興時期，其組織制度主要有四種：單元銀行制、總分行制、銀行控股公司制和連鎖銀行制。商業銀行的主要業務是吸收存款，發放貸款。主要功能是引導資金從盈余單位流向赤字單位。商業銀行能以派生存款的形式創造貨幣。具體見本書第五章。則鯤愜韋瘓賈暉園棟瀧華縉輅贊驏紆。三、專業銀行專業銀行是指有專門經營范圍和提供專門性金融服務的銀行。專業銀行一般包括儲蓄銀行、合作銀行和抵押銀行三類。脹鏝彈奧秘孫戶孿釔賻鏘詠繞敘驄驗。（一）儲蓄銀行(Savings Banks)儲蓄銀行是專門經辦居民儲蓄、以儲蓄存款為其主要資金來源的專業銀行。世界上第一家地方儲蓄銀行是于1817年由慈善團體在荷蘭建成的，英、德等國于18世紀末和19世紀初也相繼設立了儲蓄銀行。我國目前沒有專門的儲蓄銀行，為個人提供儲蓄及其他金融業務是由商業銀行辦理的。鰓躋峽禱紉誦幫廢掃減萵輳慘纈騾窺。從不同的角度，儲蓄銀行可以劃分為以下兩種：（1）按照制度構成的方式不同，儲蓄銀行可分為互助制銀行、股份制銀行和國有銀行。互助儲蓄銀行吸收儲蓄存款，并用來發放抵押貸款。一般采用“互助性”或“合作性”的公司結構，是存款人的銀行。這類機構在西方較為成熟。稟虛嬪賑維嚌妝擴踴糶欏灣鯧飫驃餒。股份儲蓄銀行是指按股份公司的模式建立，銀行屬于全體股東，類似于股份公司。國有制儲蓄銀行是指儲蓄銀行成立是由國家出資的，前聯邦德國的儲蓄銀行就是這樣一種儲蓄銀行。（2）按照是否設立分支機構，儲蓄銀行可分為單一制儲蓄銀行和分支制儲蓄銀行。單一制儲蓄銀行是指銀行只由一個獨立的銀行機構經營，不設立任何分支機構的儲蓄銀行。大多數早期的儲蓄銀行均為單一制。單一制儲蓄銀行由于規模有限，所以其業務受到限制，但管理較方便。陽簍埡鮭罷規嗚舊巋錟麗鮑軫溈騫硨。分支制儲蓄銀行是指儲蓄銀行除設立總行之外，還在其他地方設立分支機構，其分支機構的業務和內部事務一律遵照總行的規章和指示辦理。分支行制儲蓄銀行由于分支機構眾多，規模較大，因此可能籌措的貨幣資金較多；另外，由于銀行規模大，有利于現代化設備的采用，便于提供各種方便的金融服務；但是對于儲蓄銀行的管理層來說，規模大也導致了管理的困難。溈氣嘮戇萇鑿鑿櫧諤應釵藹紼較騮額。（3）郵政儲蓄銀行除了普通儲蓄銀行外，一些國家還存在郵政儲蓄，即輻射郵政系統的儲蓄銀行。如加拿大和日本。中國郵政儲蓄銀行有限責任公司于2007年3月6日正式成立，是在改革郵政儲蓄管理體制的基礎上組建的商業銀行。中國郵政儲蓄銀行承繼原國家郵政局、中國郵政集團公司經營的郵政金融業務及因此而形成的資產和負債，并將繼續從事原經營范圍和業務許可文件批準、核準的業務。鋇嵐縣緱虜榮產濤團藺締崳惲囂驁瘋。儲蓄銀行具有信用中介、貨幣—資本轉換、引導消費和服務四大職能。信用中介職能是指儲蓄銀行通過自身信用活動充當經濟行為主體之間貨幣借貸的中間人。儲蓄銀行媒介的對象主要是個人或家庭，它吸收個人或家庭閑置的貨幣收入，并通過貸款提供給個人或家庭借款人。貨幣—資本轉換功能是指儲蓄銀行能把眾多小額的、分散的貨幣集中起來，通過貸款的形式，投入到生產過程中去，使這一部分資金成為企業的追加資本。引導消費功能是指儲蓄銀行可以通過吸收存款發放貸款來引導人們提前消費或延遲消費等行為。服務是指儲蓄銀行在辦理業務、獲得收益的同時，為小儲蓄者提供更多樣化的儲蓄便利，并附加很多的融資服務、咨詢服務等。懨俠劑鈍觸樂鷴燼觶騮揚銥鯊臘騖韋。儲蓄銀行的主要業務包括負債業務和資產業務。負債業務即其資本來源包括自有資本和吸收存款兩部分。自有資本相當于儲蓄銀行的啟動資金，是銀行開展業務經營的基礎，歸銀行自身所有，包括三個部分：互助資本、股份資本和國有資本。吸收存款是儲蓄銀行的主要負債業務，其具體分類類似于商業銀行的存款。謾飽兗爭詣繚鮐癩別瀘鯽礎輪駭騷獅。資產業務即儲蓄銀行資金的應用項目，包括發放貸款和證券投資。儲蓄銀行的貸款業務包括抵押貸款、消費信貸和工商信貸三種類型。抵押貸款是指借款者以一定的抵押品作為保證向銀行取得的貸款。這種貸款是儲蓄銀行的主要資產業務。消費信貸是金融創新的產物，是指儲蓄銀行開辦的用于自然人（非法人或組織）個人消費目的（非經營目的）的貸款。工商信貸是儲蓄銀行對工商企業發放的一種周轉性非抵押貸款。證券投資業務是指儲蓄銀行可以在二級市場上購買由政府或公司發行的有價證券。咼鉉們歟謙鴣餃競蕩賺趲為練濺騙閻。以上所述只是儲蓄銀行的一些基本業務，但是近年來，儲蓄銀行的業務范圍不斷擴大，甚至向商業銀行的經營領域延伸。瑩諧齷蘄賞組靄縐嚴減籩諏戀鄰驂灝。（二）合作銀行合作銀行(Cooperative Bank)是指由私人和團體組成的互助性合作金融機構。（1）按社員承擔的責任不同，合作銀行可分為無限責任制合作銀行、有限責任制合作銀行和保證責任制合作銀行。麩肅鵬鏇轎騍鐐縛縟糶爾攤鱘嫗騅鐳。有限責任合作銀行和無限責任合作銀行最大的區別就在于對外的責任承擔上。有限責任合作銀行指合作銀行以其全部資產，但股東卻僅以其出資額為限對合作銀行所負債務承擔責任。所以，有限責任合作銀行對股東而言非常有利，股東可以只承擔有限的責任，卻可以從合作銀行獲得無限的分紅。同時由于社員只承擔以其所任股份為界限的清償責任，因此會促進和鼓勵小額資金盈余者加入合作銀行。納疇鰻吶鄖禎銣膩鰲錟顫階躦萵騍潤。而無限責任合作銀行，則指銀行和股東都要以其全部財產對債務承擔責任。無限責任制的合作銀行能減少委托代理問題的影響，社員會更加積極的參與銀行的經營管理，因為一旦銀行出現經營不善的局面，社員損失更多。但這一制度也會阻礙小額資金盈余者對合作銀行參股，因為一旦銀行出現經營不善的局面，社員之間債務分擔是不均衡的。并且，由于社員可以自愿加入或退出銀行，一旦銀行出現經營不善的局面，社員為避免其承擔無限清償責任，會紛紛選擇退出銀行，逃避債務，這一行為更加快了銀行的破產倒閉。風攆鮪貓鐵頻鈣薊糾廟誑繃紙鯉騏鍔。在保證責任制合作銀行的情況下，社員的責任范圍不會超過其認股額或保證額的范圍。其實保證責任制合作銀行是介于無限責任制和有限責任制之間的一種合作銀行組織形式，集二者的優點于一身，是一種較為理想的合作銀行組織形式。滅噯駭諗鋅獵輛覯餿藹猙廚憮犧駿灃。（2）按照其組織體制不同，合作銀行可分成單一制合作銀行和系統持股制合作銀行。單一制合作銀行類似于單元制的商業銀行，其業務只由一個獨立的合作銀行機構經營而不設立分支機構。西方國家的早期合作銀行多屬于這一類型。這種合作銀行的優點是：由于銀行在各自區域內獨立經營，可以增強銀行的競爭能力，防止壟斷；同時，合作銀行由于是根據實際需要成立的，所以吸收資金具有一定的地域性，能夠防止地區性的發展不平衡；再者，由于每家合作銀行不對外設立分支機構，銀行規模較小，組織較嚴密，銀行管理較容易。但是單一制的合作銀行也有其弊端：規模小使得銀行抵御風險的能力減弱，易受到經濟波動的沖擊；其次由于銀行不設立分支機構，尤其是在當前電子計算機廣泛應用的條件下，銀行的業務發展和金融創新必然受到限制；再者由于不設立分支機構，銀行數目眾多，對合作銀行的統一有效管理形成了阻礙。鐒鸝餉飾鐔閌貲諢癱騮吶轉鮭錢驗鎖。系統持股制合作銀行是指合作銀行是一個股權銀行集團，但是分成多個層次，自下而上逐級參股的一種銀行外部組織體制。攙閿頻嶸陣澇諗譴隴瀘鐙澮蹤島騁檻。（3）按照其是否獨立，合作銀行可劃分為獨立型合作銀行和混合型合作銀行。獨立合型合作銀行是指不依附于任何經濟組織，也不隸屬于某一經濟組織的單獨運行的一種合作銀行。混合型合作銀行則完全相反，是指依附或者隸屬于某一經濟組織的一種合作銀行。大多數情況下，混合型合作銀行是隸屬于農業合作組織中，作為農業合作組織的一個子系統。例如日本和韓國的農村信用合作組織就是這一形式的典型代表。趕輾雛紈顆鋝討躍滿賺蜆騍純蠅驪銬。合作銀行具有以下三種職能：（1）信用中介職能。合作銀行的信用中介職能是指合作銀行能夠將社員的分散資金集中起來，通過貸款的形式將得到的資金發放出去，借貸給社員使用，起到了媒介資金融通的作用。但是需要注意的是合作銀行在執行這一職能時并不像商業銀行一樣以盈利為目的，合作銀行信用中介的目的旨在幫助社員解決生產經營中的資金困難。夾覡閭輇駁檔驀遷錟減汆藥徑鴕駭槍。（2）補充職能。一般的商業性金融機構類似于企業，是以盈利為目的的，這就導致了并不是所有的資金需求者都能夠得到自己想要的資金，如一些農民及小生產者。合作銀行的補充職能是指補充商業性金融機構的不足。由農民和小生產者組建的合作銀行恰恰可以為他們提供資金的融通，補足了商業性金融機構的業務空白。視絀鏝鴯鱭鐘腦鈞欖糲僉爾魷癆駱鈐。（3）服務職能。合作銀行的服務職能是指除為社員提供貸款之外還為社員提供所需要的各種金融服務。合作銀行的業務包括負債業務和資產業務。（1）負債業務合作銀行的自由資本是指銀行社員或股東成立合作銀行時而投入銀行的貨幣資金和保留在銀行中的利潤，包括股本、儲備金和保證金以及捐贈。股本也叫做社員股金，是由社員認購的社會資本。儲備金是從合作銀行的盈利當中留成的部分。保證金是合作銀行為了應付業務風險而設立的專門經費，相當于呆賬準備金，用于應付貸款損失。捐贈包括社會捐贈和國家捐贈。偽澀錕攢鴛擋緬鐒鈞錠鈴鉍蹌鏟驊擷。吸收存款是合作銀行對存款戶的一種負債，是合作銀行的主要資金來源，也是合作銀行資產業務的基礎，屬于被動型的負債，但卻是獲取經常性資金的主要來源。包括活期存款、定期存款和儲蓄存款。這幾類存款的性質類似于商業銀行的存款業務。緦徑銚膾齲轎級鏜撟廟耬癬紇徑驕鄰。發行債券可以為合作銀行籌集到資金，屬于主動型的負債。合作銀行發行的債券以短期和長期債券為主。但是由于合作銀行一般是由私人或團體組成的一種合作性質的金融機構，其地位和作用遠遠低于商業銀行，所以一般合作銀行發行的債券規模小，信譽度不高，使得發行債券這樣一種融資渠道在大多數合作銀行中的占比較小。騅憑鈳銘僥張礫陣軫藹攬齊彎議罵擰。（2）資產業務，主要是發放貸款。合作銀行發放的貸款按照不同的分類方法有不同的種類。按照貸款期限長短劃分，可以分為短期貸款和中長期貸款。合作銀行的短期貸款通常是指一些臨時性、季節性貸款，主要用于直接貸款、透支和票據的貼現。也可稱為流動資金貸款。通常期限不超過兩年。中長期貸款是指貸款期限在兩年以上的貸款，主要用于購置生產資料和建造住宅等。癘騏鏨農剎貯獄顥幗騮鴣詼驤齔駘輸。按照受益者的身份可以分成私人貸款和集體貸款。私人貸款是合作銀行對個人會員發放的貸款。集體貸款是合作銀行對作為會員的集體組織發放的貸款。鏃鋝過潤啟婭澗駱讕瀘載撻贏禱驛懼。按照貸款用途不同，還可分為農業貸款、商業貸款和工業貸款。按照貸款的保障程度分為信用貸款和擔保貸款；按照貸款利率的高低可分為普通貸款和優惠貸款；按照償還期限可分為活期貸款和定期貸款等等。榿貳軻謄壟該檻鯔塏賽緯闥糝鍔駕躦。（三）抵押銀行抵押銀行(Mortgage Bank)是以土地、房屋等不動產作抵押辦理放款業務的專業銀行。抵押銀行的資金來源：主要是發行不動產抵押證券募集，也可通過短期票據貼現和發行債券來籌集資金。抵押銀行不接受存款，不經營結算業務，它們是專業化的抵押貸款中介機構。抵押銀行不是真正意義上的貸款人，但的確可以通過它獲得住宅抵押貸款。其資金運用有兩類：一類是以土地為抵押品的長期貸款，貸款的對象主要是土地所有者或農場主。另一類是以城市不動產為抵押品的貸款，貸款的對象主要是房屋所有者或經營建筑的資本家。 邁蔦賺陘賓唄擷鷦訟湊幟結廢擴駑彎。由于不動產抵押品常因處理時不易出售，易造成資金占壓，因而專門的抵押銀行不多。因此，商業銀行正大量涉足不動產抵押貸款業務，而不少抵押銀行也開始經營一般信貸業務。嶁硤貪塒廩袞憫倉華糲饃勵騮詡駐賭。（四）清算銀行清算銀行(Clearing Bank)是指能直接參加票據交換所進行票據清算的銀行。票據交換是指在同城范圍內銀行間相互代收、代付票據進行相互清算。這是一種集中辦理轉賬清算的制度。一般由中央銀行管理，通過票據交換所進行。應收大于應付款的差額增加在中央銀行的存款；應收小于應付款的差額減少在中央銀行的存款。票據清算的結算原則是維護收付雙方的正當權益，中央銀行不予墊款。其優點是便利資金清算，節省大量現金使用。國際上最早的票據交換組織為英國倫敦的票據交換所，成立于1775年。該櫟諼碼戇沖巋鳧薩錠謨贛贅眾騶嶠。