某營養保健咨詢公司創業計劃書(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 環境吸引網民 ,然后依靠我們“無限貼近用戶使用感受”的服務 ,帶給網民安全舒適的網絡生活享受 .而后從中了解到用戶的購買欲望和購買能力 ,最早地把握和了解他們潛在的需求商機 ,時機成熟時我們再進行安全而豐富的電子商務 . 4. 公司的管理 公司組織結構簡圖 董事會是公司的最高的權利機構 ,決定公司的發展戰略和基本的政策 ,并決定總裁的人選 .總裁負責公司的日常事務 ,并定時對董事會匯報工作 .總裁有指定和解雇部門經理的權力 ,各部門經理對總裁負責 . 由于公司在成立初期的規模較小 ,業務簡單 ,采用以上的組織形式 ,結構簡單 ,領導關系 明確 ,責任清楚 ,決定迅速 ,指揮統一靈活 .這種組織形式對各級管理人員要求較高 ,要求有較為廣闊的專業知識 ,能夠處理多方面的問題 . 由于這種組織形式結構簡單 ,只適合規模小 ,業務簡單的要求 .隨著公司的不斷壯大 ,其組織形式還要不斷的進行完善和調整 . 董事會 總裁 網絡系統部 咨詢服務部 財務部 營銷運作部 網頁設計 網絡 管理 資料收集 門診營養師 市場營銷 “維康 ”公司創業計劃書 第 ８ 頁 主要機構 董事會 : 由創業者和投資者共同組成 ,對公司的發展計劃及計劃的執行情況提供監督和建議 . 總裁 : 對公司的總體規劃負責 ,制定戰略 ,平衡 ,協調各部門之間的關系 ,指定和解雇部門經理 ,在每個財政年度末對董事會作報告 . 網絡系統部 : 進行網站的設計還有網絡的安全管理和 日常的維護 ,還有網頁制作資料的收集及整理 .并吸取居民提出的各項建設性建議 ,并做出相應的調整 . 咨詢服務部 : 負責對網上的客戶進行實時的營養健康咨詢服務 . 財務部 : 管理公司的一切財政支出和收入 ,調節財務平衡 .做好財務分析 ,向總裁匯報公司財務狀況并提出建議 . 營銷運作部 : 計劃及執行公司的總體運營活動 ,統籌安排產品的調度 ,管理營銷和分銷隊伍 . 隨著業務的不斷擴大 ,各部門的 職能還將不斷的改變 . 法律結構 有限公司 產權 注冊總資本 100 萬人民幣 . 創業者 60% 投資者 40% 有關假設 重要假設 ? 互聯網事業持續發展 “維康 ”公司創業計劃書 第 ９ 頁 根據 CNNIC 自從 1997 年以來發布的統計數據表明 ,我國互聯網使用人數以平均每年超過 250%的速度增長 .我們預期在可預見的將來 ,中國互聯網使用人數以年平均 100%的增長速度 ,增長至 20xx 年 ,到時我國互聯網使用人數達到約 19,000 萬 .以后維持此上網人數 . ? 無重大突發事件或戰爭影響網站建設和發展 目前國內國際尚無明顯跟中國經濟 發展相關的戰爭征兆 ,而且現在世界發展的主題是和平與發展 ,所以可以假定在短期內不會有戰爭影響到網站的建設和發展 . ? 宏觀經濟環境無重大突變 國際經濟的發展現在處于平穩發展期 ,國內經濟仍持續著自改革開放以來的高速發展 .自西部大開發進入實質性階段以后 ,國內經濟發展一定會出現一個新的飛躍 .我們預期在 10 年以內中國國內經濟發展 GDP 仍然保持在年增長 6~8%的水平上 . 一般假設 ? 所得稅率維持目前水平 ? 利率維持目前水平 財務假設 維康公司被有關部門認定為高技術企業 ,享受 ”三免三減半 ”的稅收優惠待遇 .即 在公司成立的前三年免征所得稅 ,第四至六年所得稅率為 %,從第七年起所得稅率為 15%. 考慮到公司固定資產主要為電腦等易更換物品 ,所以假定固定資產折舊期為 5 年 ,期末無殘值 ,采用平均年限法進行折舊 . 根據一些公開發表的數據表明 ,營養保健品的出廠價跟零售價格之間有大約 40~50%,部分產品甚至超過 100%的價格差 ,為確保我們的價格具有較強的競爭力 ,我們假定公司在網上銷售的貨物限定利潤率在 30~40%. 關于廣告收入的計算和成本的估算參見財務報表后所附的說明 . 資金需求與運用 種子資金 公司創建種子資金需 要 100 萬人民幣 ,無需追加投資 . 流動資產 流動資產主要包括現金及銀行存款和存貨等 .估測參見資產報表 . 長期財務戰略 自第三年起股東紅利為當年凈收入的 30% “維康 ”公司創業計劃書 第 １０ 頁 財務分析 公司前三年的收入主要為廣告收入 ,從第四年起 ,公司的網上銷售開始運行 ,其收入將很快上升 ,并超過網站的廣告收入 ,成為公司的主要收益來源 . 未來五年分析 損益表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 廣告收入 40 127 155 190 213 2 銷售收入 0 0 0 395 935 3 減 :總成本 94 106 471 4 減 :所得稅 0 0 0 20 A凈收入 54 49 94 190 5 減 :紅利 0 0 0 28 57 B 未分配利潤 54 49 66 133 累計未分配利潤 54 附： A=1+234。 B=A5. 現金流量表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 經營現金流 54 49 66 133 財務現金流 100 0 0 28 57 本年現金 增加 46 49 38 76 年末現金余額 46 有關財務報表 成本費用表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 設備 30 10 15 20 27 2 工資福利 39 47 65 90 3 公司房租水電 5 5 6 8 10 “維康 ”公司創業計劃書 第 １１ 頁 4 網絡信息費用 4 5 8 5 研究與開發 3 5 8 10 12 6 廣告宣傳費用 16 15 15 30 20 7 銷售費用 0 0 0 20 30 A 經營成本 88 95 158 197 8 產品成本 0 0 0 274 677 9 存貨增加 0 0 0 24 32 10 折舊 6 8 11 15 B 總成本 94 106 471 附： A=1+2+3+4+5+6+7。 B=A8+9+10. 年收益表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 A 廣告收入 41 127 155 190 213 1 網絡廣告 26 62 63 77 81 2 產品廠家廣告 15 65 92 113 132 3 產品銷售收入 0 0 0 395 935 4 減 :總成本 94 106 471 5 減 :所得稅 0 0 0 8 B 凈收入 54 49 94 190 附： A=1+2。 B=A+3+4+5. 資產表 (單位 :萬元 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流動資產 (A+B) 46 A 現金 46 B 存貨 0 0 0 24 56 固定資產 C 固定資產原值 30 40 55 75 102 D 減累計折舊 6 14 25 40