個人理財考試真題與答案(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 ，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優于普通金融消費者的條件與所在機構進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產。56. 下列關于合同訂立的說法，不正確的是( )。A 當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力B 當事人必須本人訂立合同，不得代理C 當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用D 當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式答案:B[解析] 根據《合同法》，當事人依法可委托代理人訂立合同。57. 根據《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是(D)。A 單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣證券B 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易C 在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易D 為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣[解析] 所謂操縱市場，是指少數人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優勢或者濫用職權，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項屬于欺詐客戶行為。58. 下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是(B )。A 管理人對基金財產具有經營管理權B 管理人對基金運營收益承擔投資風險C 托管人對基金財產具有保管權D 投資人對基金運營收益享有收益權[解析] 這個題可以用常識來回答，我們日常購買基金都是有風險的，收益的風險是自擔的，而不是基金公司承擔。根據《證券投資基金法》規定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔風險。59. 下列關于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是(C )。A 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務院期貨監督管理機構、期貨交易所規定的標準B 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應當與自有資金分開，專戶存放C 期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有D 期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有[解析] C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規定標準向交易所繳納的資金，用于結算和保證履約，歸客戶所有。60. 根據《保險代理機構管理規定》，保險公司委托保險代理機構或者保險代理分支機構銷售人壽保險新型產品的，對其業務人員，銷售前培訓時間不得少于( )小時。A 12[解析] 見《保險代理機構管理規定》第八十二條。 轉61. 根據《證券法》，下列關于客戶交易結算賬戶管理的說法，不正確的是( )。A 證券公司客戶的交易結算資金應當以證券公司的名義單獨立戶管理B 證券公司不得將客戶的交易結算資金和證券歸入其自有財產C 禁止任何單位或者個人以任伺形式挪用客戶的交易結算資金和證券D 證券公司破產或者清算時，客戶的交易結算資金和證券不屬于其破產財產或者清算財產答案:A[解析] 客戶交易結算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。客戶交易結算資金是客戶的錢，當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。62. 根據《信托法》，受托人以(C )為限向受益人承擔支付信托利益的義務。A 委托人固有財產B 受托人固有財產C 信托財產D 信托財產和受托人固有財產[解析] 受托人和委托人之間的權利和義務的標的物是信托財產。63. 金融機構通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由(C)承擔未履行客戶身份識別義務的責任。A 第三方B 客戶C 該金融機構D 該金融機構和第三方按比例[解析] 見《反洗錢法》第十七條。64. 根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》中的規定，境外理財資金匯回后，(A)。A 商業銀行應將投資本金和收益支付給投資者B 商業銀行一律以外匯支付給投資者C 投資者以外匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者D 投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶[解析] 商業銀行代客境外理財業務，是指具有代客境外理財資格的商業銀行，受境內機構和居民個人委托，以其資金在境外進行規定的金融產品年投資的金融活動。按照規定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關閉的，可劃入投資者指定的賬戶。65. 基金公司發行封閉式基金時，應當自收到中國證監會核準文件之日起( )個月內進行基金募集活動；基金公司發行開放式基金時，應當自收到中國證監會核準文件之日起( )個月內進行基金募集活動。C 6，6[解析] 根據《爭取投資基金法》的規定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。66. 下列關于代理的法律責任的說法，不正確的是( )。A 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任B 代理人不履行代理責任，而給被代理人造成傷害的，應當承擔民事責任C 沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止后的行為，經過被代理人的追認，被代理人承擔民事責任D 第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔責任答案:D[解析] 見《民法通則》代理的法律責任。D項應當由第三人和代理人負連帶責任。67. 2007年1—11月，在美國工作的小李每月給國內的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8 000美元，則小李妻子可以將( )美元兌換成人民幣。[解析] 本題實際考查的是對結匯和境內個人購匯年度總額管理的內容。根據《個人外匯管理辦法實施細則》，個人結匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結匯44000美元，故最后一個月只能結匯6000美元。這道題其實很簡單，但它繞了個彎子，考的是個人結匯年度總限額，需要大家在讀題時抓住主要信息，弄清楚出題的考點。要做到這一點，首先要對個人外匯管理年度限額很熟悉，其次讀題時要抓住重點。68. 下列關于分業經營、分業管理的說法，正確的是(A)。A 證券公司的業務與銀行、保險、信托相互獨立經營B 證券公司可以經營信托業務，但不得經營保險業務和銀行業務C 證券公司可以經營銀行業務和信托業務，但不得經營保險業務D 證券公司可以經營銀行、保險、信托等業務[解析] 分業就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經營自己的業務，不許交叉經營。69. 在保險業務相關要素中，(A)只能由單位擔任，不能是個人。A 保險經紀人B 保險代理人C 被保險人D 受益人答案: [解析] 保險經紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。保險合同的代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的單位或個人。被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償的對象，二者都可以是個人。70. 對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉往境外的，經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結措施，臨時凍結的時間不得超過( )小時。B 48[解析] 見《反洗錢法》該規定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權益。71. 個人所得稅的應納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分，根據《個人所得稅法》規定，2008年3月，若個人收入超過( )元，應繳納個人所得稅D 2000[解析] 根據2008年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務報酬等起征點為800元。72. 下列不屬于商業銀行境內托管賬戶收入范圍的是( )。A 貨幣兌換費B 商業銀行劃入的外匯資金C 境外匯回的投資本金D 境外匯回的投資收益答案:A[解析] 見《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第二十三條商業銀行境內托管賬戶的收入范圍是：商業銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規定的其他收入。73. 對于銀行業金融機構違反審慎經營規則且逾期未改正的，監管機構可以對其采取的措施不包括(C)。A 責令暫停部分業務B 限制分配紅利和其他收入C 限制發放員工工資D 限制資產轉讓[解析] 《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》法律責任中的第六十三條。非員工的失職，監管機構不能限制發放員工工資。74. ( )的目的是對銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。A 接管B 撤銷C 重組D 依法宣告破產答案:C[解析] 本題考查《銀行業監督管理辦法》對發生風險的銀行業金融機構進行處置的方式的規定。接管是指國務院銀行業監督管理機構對銀行采取的整頓和改組措施。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務困難，以便使該金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營。重組是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。依法宣告破產是指金融機構資不抵債時經過申請，由法院宣告破產。75. 《巴塞爾新資本協議》提出的資本監管新三大支柱不包括(B)。A 市場約束B 輿論監督C 最低監管資本要求D 資本充足率監督檢查[解析] 新巴塞爾協議框架的三大支柱具體為：(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是使銀行對風險更敏感，使其運作更有效。(二)加大對銀行監管的力度。監管者通過監測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。(三)對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。76. 下列商業銀行銷售管理理財產品(計劃)的做法，不正確的是( )A 向客戶推介投資產品服務前，首先調查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產品B 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業銀行應制訂專門的文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可C 向客戶說明相關投資風險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。D 主動向無相關交易經驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關的投資產品答案:D[解析] 根據個人理財業務風險管理的要求，對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。77. 銀行業個人理財業務人員的下列做法需要負刑事責任的是(A )。A 利用個人理財業務進行洗錢活動B 銷售理財產品時使用虛假性的預測數據C 從事未經批準的個人理財業務D 銷售理財產品時未透露理財產品的風險[解析] B、C、D都是情節嚴重、造成重大損失時才要負刑事責任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。78. 對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容至少應包括以下語句( )。A “本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資”B “本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資，本銀行概不負責”C “投資有風險，入市須謹慎”D “本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資”答案:A[解析] 見《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十條。本題可采用排除法。首先排除C項，商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險，C項的說法太過籠統，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結果，即本金或收益的情