我國保險代理機構分析論文(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 保險代理機構的效率是指在業務活動中投入與產出或成本與收益之間的比例關系。它反映了保險代理公司對資源的有效配置情況，是保險代理公司的市場競爭、投入產出能力和可持續發展能力的總體反映。（二）對效率的研究方法簡介金融機構經營效率常用的研究方法主要有兩類：一類是財務比率分析法[1] :[碩士論文].湖南：湖南大學，2005.，即信息使用者運用企業公開披露的財務報表數據，結合財務報表中其他有關信息，對同一報表或不同報表間相關項目以比率的形式反映它們的相互關系，據以準確地把握企業財務狀況和經營成果，可以有效地改善企業經營管理和提高經濟效果[2] 趙淑芹，現代商業，2008（29）.。第二類是前沿分析方法，即通過構造前沿面的方法度量效率，其度量方法可分為參數方法和非參數方法。參數方法主要有修正的最小二乘法、隨即前沿分析等，非參數的方法以數據包絡分析為代表。[3] ：[碩士論文].北京：北京工業大學，2009.目前我國對于保險金融等公司效率的研究應用數據包絡(DEA)法的較多，但是由于本文作者的能力限度及本文所研究的主體保險代理公司是較保險公司、銀行等簡單得多的公司類型，本文在對以保險代理機構的生產效率的分析方面選取了經典的性狀良好且表達式簡單的柯布－道格拉斯生產函數模型以簡單明了地反映保險代理的投入產出關系。（三）柯布道格拉斯生產函數簡介柯布道格拉斯生產函數或CD生產函數 （CobbDouglas production function ）是由數學家柯布和經濟學家道格拉斯于20世紀30年代初一起提出來的一種用來預測國家和地區的工業系統或大企業的生產和分析發展生產的途徑的一種經濟數學模型，簡稱生產函數。它的基本的形式為：　式中Y是工業總產值，At是綜合技術水平，L是投入的勞動力數（單位是萬人或人）,K是投入的資本，一般指固定資產凈值（單位是億元或萬元，但必須與勞動力數的單位相對應，如勞動力用萬人作單位，固定資產凈值就用億元作單位）,α 是勞動力產出的彈性系數,β是資本產出的彈性系數,μ表示隨機干擾的影響，μ≤1。從這個模型看出，決定工業系統發展水平的主要因素是投入的勞動力數、固定資產和綜合技術水平（包括經營管理水平、勞動力素質、引進先進技術等）。根據α 和β的組合情況,它有三種類型：①α＋β1, 稱為遞增報酬型，表明按現有技術用擴大生產規模來增加產出是有利的。②α＋β1, 稱為遞減報酬型,表明按現有技術用擴大生產規模來增加產出是得不償失的。③α＋β＝1, 稱為不變報酬型，表明生產效率并不會隨著生產規模的擴大而提高，只有提高技術水平，才會提高經濟效益。[1] （第四版）.人民大學出版社，2007，127～128.四、實證研究與結論分析（一）實證分析模型構建模型的投入變量包括資本和勞動。對于資本變量的選取，本文認為注冊資本不能反映生產和經營中的資本性投入，而真正能夠完全反映資本性投入的是各種投入所形成的固定資產，因此選用固定資產作為資本投入的度量指標。勞動投入變量選取為保險代理公司的員工人數。保險代理公司所生產的產品為無形產品，其經營方式包括代理保險公司的產品及提供風險管理服務等服務業務，故本文以保險代理公司的營業收入作為產出變量。此處可以建立以勞動和資本為投入變量、營業收入為產出變量的生產函數模型，為了方便計算將柯布－道格拉斯生產函數轉化為多元線性函數 。其中L和K分別表示保險代理公司的員工人數和固定的投入量，Y表示營業收入；A反映生產的綜合效率，即每種生產要素投入1單位時的產量是多少；α、β反映產量隨著生產要素投入的變動而變化的情況。由于我國各地區經濟發展水平差異較大，故本文首先對各省進行獨立的分析以區分經濟發展水平不同的地區保險代理發展狀況的差異；然后將各省的數據合并以建立全國模型，這樣既可以作為度量各地區保險代理發展狀況的平均標準，又可以從全國的視角分析保險代理的發展。本文的數據來源于《中國保險年鑒（2008年）》中“各保險中介公司基本情況”統計數據。其中對各地區分析的數據為數據統計較全的18個地區的所有2007年數據[1] 個別地區的2007年數據過少，故加入了少許2006年數據以達到大樣本要求。，每個地區選取30到50個數據；對全國的分析數據為18個地區數據的合并，共613個數據。對數據的處理采用SPSS軟件進行回歸分析。（二）實證結果及分析表 地區及全國模型回歸結果[2] 有星號標注的回歸系數代表相應變量通過顯著性檢驗，其中一個星號代表顯著性水平在10%與5%之間（包括10%），兩個星號代表顯著性水平在5%與1%之間（包括5%），三個星號代表顯著性水平小于等于1%；無星號標注的系數代表相應變量未經過顯著性檢驗。回歸系數LnAαβA遼寧******北京**天津******上海**西安**重慶******廣東*****新疆****山西******黑龍江********浙江****福建*********山東*******四川******內蒙古**廣西******大連******河北******全國*********本文對回歸結果的分析主要包括用邊際產品遞減規律對勞動產出彈性α及資本產出彈性β的分析、對綜合效率系數A的分析和對規模收益的分析三方面。勞動與資本投入對不同經濟發展水平地區的產出有不同影響在分別對勞動產出彈性α和資本產出彈性β方面，資本的產出彈性能夠進入模型的地區多為經濟欠發達地區，如陜西，新疆，黑龍江，山東，四川及內蒙古等省份。在經濟較發達的地區如北京、天津、大連、遼寧等地，資本的產出彈性均未通過顯著性檢驗；經濟發達地區的資本產出彈性即使進入模型的，其數值也很小。這表明對經濟較發達地區的產出有顯著影響的是勞動的投入，而對經濟欠發達地區的產出有顯著影響的是資本的投入。此處可以用邊際產品遞減規律即一種要素的邊際產品會隨著該要素使用數量的增加而遞減的規律對此種現象進行解釋：在資本投入方面，經濟發達地區的資本存量已經較大，故在勞動投入不變的條件下再增加資本的投入所帶來的邊際產出將會較小；在經濟欠發達地區，已有的資本存量較小，故在勞動投入不變的條件下增加資本投入后，新投入的資本將會被勞動力充分吸收，增加產出。在勞動投入方面的分析同理。本文認為根據以上分析，我們在發展保險代理行業時一方面要加大對經濟欠發達地區的資本投入；另一方面，考慮到邊際產品遞減規律發揮作用的前