中國太平洋保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告(編輯修改稿)

　

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 重大保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金、內(nèi)含價(jià)值、資產(chǎn)負(fù)債匹配分析模型和參數(shù)選擇，以及產(chǎn)品分紅和公司利潤(rùn)分配政策等精算評(píng)估。精算部門具體負(fù)責(zé)保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)、保費(fèi)收入和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債匹配分析、經(jīng)驗(yàn)分析、產(chǎn)品分紅政策及結(jié)算利率的制訂、償付能力評(píng)估等工作。本公司和太保壽險(xiǎn)、太保產(chǎn)險(xiǎn)均建立了必要的數(shù)據(jù)核對(duì)、計(jì)算復(fù)核、審核審批等控制措施，確保精算規(guī)范得到遵循。稅務(wù)管理方面，根據(jù)稅法和本公司實(shí)際，本公司設(shè)有專人（專崗）負(fù)責(zé)稅收政策研究、納稅申報(bào)、稅務(wù)票據(jù)管理以及稅務(wù)培訓(xùn)和溝通。根據(jù)稅法變動(dòng)，本公司及時(shí)對(duì)稅收管理基本規(guī)定和流程進(jìn)行修訂，分析重大財(cái)務(wù)稅收政策影響，匯編適用的稅法并定期更新。在依法納稅的同時(shí)，本公司還對(duì)重大資產(chǎn)處置等經(jīng)營(yíng)層重大決策事項(xiàng)進(jìn)行了稅務(wù)分析并制定相應(yīng)方案，跟蹤和監(jiān)控實(shí)施中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面，本公司執(zhí)行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)和數(shù)據(jù)實(shí)行了集中管理，使財(cái)務(wù)信息的可靠性和生成效率大大提高。本公司制定并頒布了財(cái)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)和管理辦法，對(duì)財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的系統(tǒng)用戶和功能層面的維護(hù)和管理進(jìn)行了規(guī)范，用戶權(quán)限實(shí)行兩級(jí)管理，會(huì)計(jì)核算段信息、銀行賬戶、費(fèi)用模板、柜面業(yè)務(wù)類型、報(bào)表對(duì)應(yīng)關(guān)系等關(guān)鍵信息由本公司統(tǒng)一設(shè)置，確保了財(cái)務(wù)系統(tǒng)的安全和財(cái)務(wù)信息的可靠性。本年度，本公司核算中心開始在新估值系統(tǒng)GP3 中進(jìn)行投資業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，并由GP3系統(tǒng)自動(dòng)將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)導(dǎo)入Oracle P07 系統(tǒng)生成會(huì)計(jì)憑證并編制會(huì)計(jì)報(bào)表；太保資產(chǎn)使用PAMC 新一代估值和投資會(huì)計(jì)系統(tǒng)替代了舊的估值系統(tǒng)，每日自動(dòng)從恒生交易系統(tǒng)等內(nèi)部系統(tǒng)中獲取交易數(shù)據(jù)、從財(cái)匯財(cái)經(jīng)數(shù)據(jù)庫等外部機(jī)構(gòu)中獲取即時(shí)市場(chǎng)數(shù)據(jù)，并自動(dòng)生成受托資金和自有資金投資交易的會(huì)計(jì)憑證。信息技術(shù)管理控制信息技術(shù)管理架構(gòu)方面，本公司經(jīng)營(yíng)層下設(shè)信息技術(shù)工作委員會(huì)，負(fù)責(zé)本公司信息技術(shù)專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的方案制定、工作協(xié)調(diào)和執(zhí)行監(jiān)督，支持本公司經(jīng)營(yíng)管理委員會(huì)的決策；本公司設(shè)立信息技術(shù)總監(jiān)并兼信息技術(shù)工作委員會(huì)主任，負(fù)責(zé)本公司信息技術(shù)管理工作；本公司以及各子公司設(shè)立信息技術(shù)部門，負(fù)責(zé)執(zhí)行本公司制定的IT 管理策略、制度和流程，實(shí)施本公司規(guī)劃的項(xiàng)目，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)中心的運(yùn)行及信息技術(shù)設(shè)備的日常保管和維護(hù)。各子公司信息技術(shù)工作接受本公司的統(tǒng)一管理。信息系統(tǒng)規(guī)劃方面，本公司確立和持續(xù)推進(jìn)信息技術(shù)中長(zhǎng)期規(guī)劃，保證IT 建設(shè)方向與本公司整體戰(zhàn)略保持一致，確保信息技術(shù)對(duì)核心業(yè)務(wù)提供有力支持，確保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。信息系統(tǒng)開發(fā)方面，本公司確立了以需求為導(dǎo)向的信息系統(tǒng)開發(fā)策略，明確了需求分析、框架設(shè)計(jì)、詳細(xì)設(shè)計(jì)、測(cè)試和交付等各個(gè)環(huán)節(jié)的操作規(guī)范，并建立質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)當(dāng)前工作內(nèi)容進(jìn)行檢查，及時(shí)將質(zhì)量檢查意見反饋給項(xiàng)目經(jīng)理和質(zhì)量控制團(tuán)隊(duì)。各子公司在本公司信息技術(shù)中長(zhǎng)期規(guī)劃基礎(chǔ)上，根據(jù)信息技術(shù)條線的職能定位，負(fù)責(zé)各自應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)和維護(hù)、基礎(chǔ)生產(chǎn)運(yùn)行流程的建設(shè)以及常規(guī)設(shè)備購置需求的管理等工作。本年度，太保壽險(xiǎn)以P10 項(xiàng)目的實(shí)施為契機(jī)，圍繞支持業(yè)務(wù)發(fā)展和管理創(chuàng)新能力提升的中心任務(wù)，在業(yè)務(wù)需求整合、技術(shù)平臺(tái)架構(gòu)設(shè)計(jì)、整體集成測(cè)試和應(yīng)用系統(tǒng)集中運(yùn)行管理等四大能力方面進(jìn)行了持續(xù)優(yōu)化改進(jìn)，在推進(jìn)P10 項(xiàng)目、電子化出單手段、銷售支持平臺(tái)、營(yíng)運(yùn)集約化、財(cái)務(wù)和人力資源集中管理支持平臺(tái)等方面取得重大進(jìn)展；太保產(chǎn)險(xiǎn)利用P09 系統(tǒng)數(shù)據(jù)大集中的成果，開展了多層次的數(shù)據(jù)分析，并在車險(xiǎn)精細(xì)化、非車險(xiǎn)銷售能力拓展、新渠道建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管控、客戶服務(wù)、重大客戶管理、電銷等工作中廣泛應(yīng)用，同時(shí)對(duì)變更需求進(jìn)行集中化管理和及時(shí)跟進(jìn)，對(duì)應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)和開發(fā)，進(jìn)一步加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管控。信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)方面，本公司設(shè)立IT 運(yùn)行中心，為本公司及各子公司集中運(yùn)行的系統(tǒng)提供信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)行維護(hù)以及系統(tǒng)服務(wù)、支持，具體包括系統(tǒng)存儲(chǔ)和管理、數(shù)據(jù)庫管理、應(yīng)用運(yùn)行管理、災(zāi)備管理、網(wǎng)絡(luò)管理、安全管理、生產(chǎn)環(huán)境監(jiān)控、熱線支持服務(wù)等。本年度，太保產(chǎn)險(xiǎn)配合集團(tuán)電銷項(xiàng)目組完成系統(tǒng)從深圳到上海數(shù)據(jù)中心的遷移并提供技術(shù)支持服務(wù)，系統(tǒng)的兼容性和穩(wěn)定性得到了有效保證；太保資產(chǎn)新發(fā)布了《業(yè)務(wù)IT 應(yīng)用系統(tǒng)維護(hù)管理辦法》，對(duì)系統(tǒng)參數(shù)修改、系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)、系統(tǒng)權(quán)限變更等方面建立內(nèi)控管理標(biāo)準(zhǔn)，提升了風(fēng)險(xiǎn)防范能力。信息系統(tǒng)安全方面，本公司建立了較為全面的信息安全政策和措施：本公司及各子公司執(zhí)行統(tǒng)一安全策略，建立了較為全面的信息安全政策和措施，指派專門人員定期對(duì)全司的信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行安全掃描，組織實(shí)施桌面設(shè)備的安全措施和防病毒工作；及時(shí)維護(hù)代理服務(wù)器，確保用戶對(duì)外部互聯(lián)網(wǎng)的訪問均得到授權(quán)；通過入侵檢測(cè)系統(tǒng)對(duì)本公司的網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行保護(hù)；實(shí)施全面的數(shù)據(jù)備份策略，對(duì)集中運(yùn)行的生產(chǎn)環(huán)境每日進(jìn)行數(shù)據(jù)備份并在總部和異地分別保存，定期實(shí)施備份數(shù)據(jù)的恢復(fù)演練，確保備份數(shù)據(jù)的安全性和備份策略的可靠性。應(yīng)急管理方面，本公司建立了應(yīng)急計(jì)劃和各類事件的分預(yù)案。對(duì)于信息系統(tǒng)，本公司信息技術(shù)運(yùn)行中心負(fù)責(zé)應(yīng)急計(jì)劃管理及集中式系統(tǒng)應(yīng)急計(jì)劃的執(zhí)行，各子公司負(fù)責(zé)落實(shí)和檢查分公司分布式系統(tǒng)的應(yīng)急管理計(jì)劃和演練監(jiān)督，確保備份數(shù)據(jù)的安全性和備份策略的可靠性。其他控制關(guān)聯(lián)交易方面，本公司構(gòu)建了與關(guān)聯(lián)交易管理相適應(yīng)的組織架構(gòu)，先后發(fā)布《關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》、《關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則》等關(guān)聯(lián)交易管理制度。本年度，針對(duì)H 股上市后監(jiān)管環(huán)境的新變化和兩地上市監(jiān)管規(guī)則的差異，本公司及時(shí)發(fā)布《H 股關(guān)連交易管理暫行辦法》，對(duì)關(guān)連交易定義、識(shí)別、報(bào)備、審核進(jìn)行了全面規(guī)范，太保資產(chǎn)進(jìn)一步制定了關(guān)聯(lián)交易管理實(shí)施細(xì)則。各子公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易及時(shí)審核，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行報(bào)備，對(duì)年度關(guān)聯(lián)交易情況及關(guān)聯(lián)交易制度執(zhí)行情況匯總報(bào)告，還進(jìn)一步完善關(guān)聯(lián)交易系統(tǒng)，提高了關(guān)聯(lián)交易識(shí)別的準(zhǔn)確性和統(tǒng)計(jì)查詢的有效性，以及各級(jí)機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)防范能力。反洗錢方面，本公司建立了以合規(guī)管理部門為主體的反洗錢工作組織機(jī)構(gòu)，制定了《反洗錢管理辦法》、《客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等制度，開發(fā)了反洗錢監(jiān)控報(bào)送系統(tǒng)，并將反洗錢工作納入相關(guān)部門、機(jī)構(gòu)或崗位的績(jī)效考核范圍，保證反洗錢控制有效。本年度，本公司進(jìn)一步增強(qiáng)了反洗錢意識(shí)，全面落實(shí)反洗錢監(jiān)管要求，扎實(shí)開展各項(xiàng)反洗錢專項(xiàng)工作，在不斷優(yōu)化完善反洗錢作業(yè)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，加大了客戶信息的采集、識(shí)別、審核力度，并按規(guī)定及時(shí)上報(bào)大額交易、可疑交易信息及各類監(jiān)管統(tǒng)計(jì)資料。反舞弊方面，本公司制定并實(shí)施《反舞弊工作暫行規(guī)定》、《違規(guī)舉報(bào)管理規(guī)定》，進(jìn)一步明確了反舞弊工作的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和職責(zé)權(quán)限，不斷完善舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度。本公司加強(qiáng)內(nèi)部溝通，進(jìn)一步拓寬了員工匿名反映、檢舉揭發(fā)各種違規(guī)行為的渠道，如舉報(bào)郵箱和舉報(bào)電話等，在反舞弊控制中發(fā)揮了重要作用。本年度，本公司根據(jù)監(jiān)管指導(dǎo)意見，及時(shí)發(fā)布了《案件責(zé)任追究辦法》，各子公司結(jié)合實(shí)際情況制定了案件責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則。本公司還通過內(nèi)部報(bào)刊推介以及在全系統(tǒng)開展征文比賽等，大力宣導(dǎo)案件責(zé)任追究制度，進(jìn)一步增強(qiáng)了員工責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化了反舞弊控制。印章管理方面，本公司建立了統(tǒng)一的印章管理制度，對(duì)印章的刻制、頒發(fā)、保管、使用等做出明確規(guī)定，明確了印章管理的相關(guān)責(zé)任及其責(zé)任部門。單證管理方面，本公司建立了文件審批和下發(fā)的控制程序，對(duì)相關(guān)文件均保存審批記錄，并進(jìn)行存檔。本公司制定了檔案管理細(xì)則，開發(fā)了綜合檔案管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)承保、理賠、保全、投資審批、信息技術(shù)、合同協(xié)議等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，確保上述文件和記錄能被有權(quán)接觸者有效識(shí)別、檢索和使用。本年度，太保壽險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了全司單證的統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一編碼、統(tǒng)一印制、統(tǒng)一管理，實(shí)施重要單證的集約化管理，全面推進(jìn)重要單證的系統(tǒng)管理，加強(qiáng)重要單證日常領(lǐng)用、發(fā)放的管控，進(jìn)一步完善了重要單證核銷。檔案管理方面，本公司建立了文件審批和下發(fā)的管理程序，對(duì)相關(guān)文件均保存審批記錄，并進(jìn)行存檔。本公司制定了檔案管理細(xì)則，逐步推進(jìn)業(yè)務(wù)檔案的統(tǒng)一管理、分類保管，加強(qiáng)對(duì)承保、理賠、保全、投資審批、信息技術(shù)、合同協(xié)議等關(guān)鍵內(nèi)控環(huán)節(jié)文件和記錄的控制，確保上述文件和記錄能被有權(quán)接觸者有效識(shí)別、檢索和使用。（四）信息與溝通內(nèi)部溝通方面，本公司建立了有效的內(nèi)部溝通機(jī)制。本公司發(fā)布了公文處理辦法，開設(shè)了內(nèi)部網(wǎng)站并及時(shí)發(fā)布公司動(dòng)態(tài)和關(guān)鍵內(nèi)控政策，使之及時(shí)準(zhǔn)確傳遞至相關(guān)人員，使員工能夠及時(shí)知曉公司的政策、規(guī)章制度和有關(guān)信息；本公司在各級(jí)機(jī)構(gòu)均建立了公司經(jīng)營(yíng)情況的持續(xù)監(jiān)控機(jī)制和獲取外部信息的報(bào)告機(jī)制，通過建立業(yè)績(jī)追蹤機(jī)制，明確所需報(bào)告的信息內(nèi)容、執(zhí)行人、報(bào)告頻率、報(bào)告方式和報(bào)告接收人，以確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層能夠及時(shí)、準(zhǔn)確了解到公司經(jīng)營(yíng)管理的各類信息；對(duì)于重大事項(xiàng)，本公司還專門建立了特別的報(bào)告路線，確保其得到及時(shí)處置。為使溝通更加順暢，本公司充分利用信息技術(shù)和現(xiàn)代通訊技術(shù)，為辦公和其他方面的內(nèi)部交流溝通搭建了高效的平臺(tái)。信息披露方面，本公司制定了《中國太平洋保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司信息披露管理辦法》及定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告工作規(guī)程，對(duì)本公司及子公司的信息披露工作進(jìn)行統(tǒng)一管理。法定披露信息均通過證券監(jiān)管部門和證券交易所指定的網(wǎng)站、報(bào)