5審計局年度審計工作總結(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 移送市 紀委。 移送縣紀委監察查處經濟案件 2 件。一是移送了新太鄉原計生辦主任、現 xx 縣任市鎮計生辦一般工作人員陶志剛同志違紀違規問題。審計中發現陶志剛同志白條收支、重復領取差旅費、虛報套取獨生子女費等問題。二是移送了 xx 縣就業服務管理局 20**年度就業補助資金的問題。 嚴肅查處經濟違規的人和事。我局在對靈巖鄉財政決算審計時，發現原財政所所長涉嫌套取資金 萬元，鑒于該同志已主動予以糾正，為嚴肅財經紀律，我們對其個人按《審計法》和《會計法》進行了嚴肅處罰；對靖安鄉和新太鄉等財政決算審計時 發現存在著支出票據不足、白條付款等問題，我局依法對相關領導及會計、出納進行了處罰，有效地維護了財經紀律和秩序。 第 9 頁 共 19 頁 （十）抓好審計信息化建設，提高了審計人員業務能力 健全了審計信息化建設機制。成立了以局長為組長，以具有計算機專長的業務骨干為成員的審計信息化建設領導小組，并制定下發了《 xx 縣審計局審計審計信息公開實施方案》、《 xx縣審計局政府信息公開相關制度》（開審發 [2024]19 號）等六個審計信息公開制度，并嚴格按制度落實我局政府信息公開制度。 領導重視，保障了審計信息化 建設經費。局領導對審計信息化建設相當重視，多次召開黨組會研究，共計投入資金 10萬元用于信息化建設，購買了 6 臺臺式電腦、 3 臺筆記本電腦和交換器，安裝了服務器、路由器和政府外網，為審計信息化建設和 ao 系統工程奠定了堅實的基礎。目前，我局現有審計人員 21人，共配備臺式電腦 14 臺，便攜式手提電腦 9 臺，激光打印機6 臺，數碼相機 2 臺，掃描儀 1 臺，傳真機 1 臺；為每個辦公室購買了 ao 軟件及配套資料；建立了審計信息網站、政務外網、機關內部局域網、 inter 網。實現了和省審計廳和市審計局電子郵件的連接，保證電子文書的正常 傳輸。 強化業務培訓，提高人員素質。為加快審計信息化建設步伐，我局兩次請來市審計局業務精的領導對全局干部職工進行業務培訓，主要開展了審計信息的擬寫、 ao 金審工程審計培訓。同時，采取自學和集體學習相結合的方式進行培訓，審計人員先根據《常用計算機應用技術》教材和《第二輪全國審計系統計算 第 10 頁 共 19 頁 機基礎知識和操作技能培訓考試練習題集》以及配套教學光盤進行預習和自學，然后每周五下午利用兩個小時的時間由局計算機業務精的同志進行講課、答疑和具體操作，讓全體審計人員及時掌握新的、必要的計算機知識。 結合 實際開展了 ao 系統審計。我局對審計信息化建設堅持計劃管理、穩步推進的原則，堅持學好用好省、市審計機關推薦的審計應用軟件。我們在審計實際業務中積極運用 ao 系統軟件，開展了 xx 縣地方稅務局和 xx 縣人民醫院審計，提高了審計工作的質量和效率。 審計信息的質量得到了提高。目前，我局共發審計信息29 篇，有 23 篇分別被《中國審計報》、《現代審計》、《達州日報》、《達州廣播電視報》和省審計廳及市審計局信息刊物采用并轉發；有 17 篇被縣委、縣政府領導批示抓落實，有 7 篇被有關部門行成機制性文件規范內控制度。 二、工作經驗和方法 （一）以財政預算執行審計為抓手，確保了財政資金的正確走向。財政預算執行審計是對政府部門組織財政收支的經濟監督，審計對象涉及到財政收入的征收、上繳部門以及使用財政資金的部門和單位。因此，在預算執行審計中，我們以財政部門收支審計為基礎，重點對財政部門的預算編制的合法、合規性進行監督，包含預算的編制、分配、批復和調整。糾正在預算執行過程當中， 第 11 頁 共 19 頁 預算編制不科學和不準確、預算指標未下達和預算指標調整存在隨意性等問題。縣人大常委會在審議審計工作報告時給予充分的肯定，并在今年 8 月擬定了規范 性措施，下發了《 xx 縣人大常委會關于印發〈 xx 縣人民代表大會常務委員會關于加強財政預算審查監督的暫行辦法〉的通知》（開江人發 [2024]9 號）。 （二）采取多種措施，全面覆蓋政府投資建設。 20**年，在政府投資建設中，我們在工程人員緊缺的情況下，外聘 3 名思想好、業務精的工程人員充實審計隊伍，搞好了政府投資的基礎設施建設、市政建設、環境保護與生態建設、土地治理專項資金等關乎民生投資的項目審計。做到政府投資審計全面覆蓋，審計率達 90%。工作中采取內控互審的辦法，特別對投資大、有爭議的工程，實行分組互審 辯論制（一方為審計機關，一方為被審計單位）。工程審計人員必須做出審計承諾書，并承擔相應的法律責任，審計項目不分大小做到了 100%的現場踏勘，確保了真實性，無一例復審事件，真正做到了實事求是、客觀公正、陽光審計。在投資審計中，我們堅持從廉審計、依法審計、逗硬審計，不講關系，只講定額和規范。如：普安變電站工程審計，施工方向我局審計人員行賄，遭到拒絕后，恐嚇、謾罵審計人員，但沒有影響審計決定的執行。同時，對重點項目從項目前期到竣工決算進行全過程跟蹤審計。把審計 “ 關口 ” 前移，將事前預防、事中控制和事后監督有機結合起 來，把投資審計工作貫穿于可行性研究、 第 12 頁 共 19 頁 立項、初步設計、施工圖設計、招投標、施工、竣工決算等建設全過程。如：在美食城預算審計中，對設計方案提出科學、合理化建議，僅更改設計方案一項內容就審減金額