公共基礎知識(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 本金零頭天數日利率 2011 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：貸款業務 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點： 貸款業務概述 基本概念 貸款是指經批準可以經營貸款業務的金融機構對借款人提供的并按約定的利率和期限 還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。業務分類 按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款。按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸 款。按有無擔保可劃分為信用貸款和擔保貸款。貸款基準利率 2004 年 10 月 29 日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構上 浮貸款利率。我國銀行信貸管理 我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理(自上而下分配放貸權利)、統一授信管理(控制 融資總量及不同行業不同企業的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合。我國自 2002 年開始全面實施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。 個人貸款業務 我國針對個人的貸款業務主要有個人住房貸款、個人消費貸款、個人信用卡透支、個人 經營貸款等。(1)個人住房貸款：個人貸款中最主要的組成部分。個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發放的貸款。個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房 轉讓貸款(轉按揭貸款)、個人住房最高額抵押貸款。(2)個人消費貸款 個人汽車貸款： 個人汽車貸款 助學貸款：國家助學貸款和一般商業性助學貸款 個人消費額度貸款 個人住房裝修貸款 個人耐用消費品貸款 個****利質押貸款(3)個人經營貸款(4)個人信用卡透支 3 公司貸款業務(1)流動資金貸款 流動資金貸款 流動資金貸款是為了彌補企業流動資產循環中所出現的現金缺口、滿足企業生產經營過 程中臨時性、季節性的資金需求，或企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。按照期限分類： 臨時流動資金貸款：3 個月以內 短期流動資金貸款：3 個月1 年 中期流動資金貸款：13 年 按照貸款方式分類： 流動資金整貸整償貸款 流動資金整貸零償貸款 流動資金循環貸款法人賬戶透支(2)固定資產貸款 固定資產貸款 又稱項目貸款，是為彌補企業固定資產循環中所出現的資金缺口，用于企業新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。項目貸款主要有：基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發貸款、商業網點貸款。(3)房地產貸款 房地產貸款 房地產開發貸款：住房開發貸款、商業用房開發貸款 土地儲備貸款 商業用房貸款：法人商業用房按揭貸款、商業用房抵押貸款、個人商業用房貸款 2011 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：債券投資業務 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：(1)債券投資的目標 債券投資的目標 商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高 資本充足率。(2)債券的投資對象 債券的投資對象 ①國債 我國國債不論期限長短，統稱為國庫券。國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種，有交 易所和銀行間債券交易市場兩個發行及流通渠道。②金融債券 政策性金融債券，即由國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行三家政策性 銀行發行的債券。商業銀行債券，包括商業銀行普通債券、次級債券、可轉換債券、混合資 本債券等。其他金融債券，即企業集團財務公司及其他金融機構所發行的金融債券。③中央銀行票據 簡稱央行票據或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發行的、期限一 般在三年以內的中短期債券。中國人民銀行于 2003 年第二季度開始發行中央銀行票據。中 國人民銀行發行票據的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調節金融體系的流動性，是一 種重要的貨幣政策手段。央行票據具有無風險、流動性高等特點，從而是商業銀行債券投資 的重要對象。④資產支持證券 資產支持證券是資產證券化產生的資產。資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來資 金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變為可以在金融市場上出售和流通的證券，據以融通資金的機制和過程。2005 年 12 月 15 日，國家開發銀行發行的開元信貸資產支持 證券(簡稱開元證券)在銀行間債券市場公開發行，標志著資產證券化業務正式進入中國大陸。⑤企業債券和公司債券 企業債券由國家發展與改革委員會監督管理，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國 有獨資企業或國有控股企業。公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為公 司法人。公司債券在證券登記結算公司統一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信 用風險一般高于企業債券。、回撥機制： 指在同一次發行中采取兩種發行方式時，例如市值配售和上網定價發行、市值配售和法人投資者配售或上網定價發行和法人投資者配售，為了保證發行成功和公平對 待不同類型投資者，先人為設定不同發行方式下的發行數量，然后根據認購結果，按照預先 公布的規則在兩者之間適當調整發行數量。(3)債券投資的收益 債券投資的收益 ①名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率，其計算公式是： 名義收益率=票面利息/面值100% 名義收益率沒有考慮債券市場價格對投資者收益產生的影響，衡量的僅是債券發行人每 年支付利息的貨幣金額，一般僅供計算債券應付利息時使用，而無法準確衡量債券投資的實 際收益。②即期收益率，是債券票面利率與購買價格之間的比率，其計算公式是： 即期收益率=票面利息/購買價格100% 即期收益率反映的是以現行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能 夠獲得的收益，但并未考慮債券買賣差價所能獲得的資本利得收益，因此，也不能全面反映 債券投資的收益。③持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算 公式是： 持有期收益率=(出售價格購買價格+利息)/購買價格100%持有期收益率比較充分地反映了實際收益率。但是，由于出售價格只有在投資者實際出 售債券時才能確定，是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時只能主觀預測出售價格，因此，這個指標在作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。④到期收益率，是指收回金額與購買價格之間的差價加上利息收入后與購買價格之間的 比例，其計算公式是： 到期收益率=(收回金額購買價格+利息)/購買價格100% 與持有期收益率一樣，到期收益率也同時考慮到了利息收入和資本損益，而且，由于收 回金額就是票面金額，是確定不變的，因此，在事前進行決策時就能準確地確定，從而能夠 作為決策的參考。但到期收益率適用于持有到期的債券。示例 某種債券面值 100 元，10 年還本，年息 8 元，名義收益率為 8%，如該債券某日的市 價為 95 元，則當期收益率為 8/95，若某人在第一年年末以 95 元市價買進面值 100 元的 10 年期債券，持有到期，則 9 年間除每年獲得利息 8 元外，還每年獲得本金盈利 元，到 期收益率為(8+)/ 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點：交易業務 銀行從業資格考試《公共基礎》重要考點： 外匯交易業務 背景知識 ①外匯標價方法 直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣。包括中 國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法。間接標價法又稱為應收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位 的外國貨幣。②買入價、賣出價和中間價 在直接標價法下，數額較小的價格為外匯買入價，數額較大的價格為外匯賣出價。(1)即期外匯交易(2)遠期外匯交易 遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約 定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。 金融衍生品交易業務(1)金融衍生品 遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利 率遠期合約和遠期外匯合約。期貨，是由期貨交易所統一制定的、規定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標 的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物(也稱基礎資產)的不同可分為商品期貨和金融期 貨。互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率 互換和貨幣互換。利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交 換利息額的金融合約。貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息 的交易。期權，是指期權的買方支付給賣方一筆權利金，獲得一種權利，可于期權的存續期內或 到期日當天，以執行價格與期權賣方進行約定數量的特定標的的交易。為了取得這一權利，期權買方需要向期權賣方支付一定的期權費。與遠期、期貨不同，期權的買方只有權利而沒 有義務。期權分為看漲期權和看跌期權。看漲期權指期權買入方在規定的期限內享有按照一定的 價格向期權賣方購入某種基礎資產的權利，但不負擔必須買進的義務。投資者一般在預期價 格上升時購入看漲期權，而賣出者預期價格會下跌。看跌期權指期權買方在規定的期限內享 有向期權賣方按照一定的價格出售基礎資產的權利，但不負擔必須賣出的義務。投資者一般 在預期價格下跌時購入看跌期權，而賣出者預期價格會上升。(2)金融衍生品交易業務分類 2011 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點：金融環境 年銀行從業資格考試《公共基礎知識》重要考點： 金融市場 金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市場等。(1)貨幣資金融通功能最主要、最基本的功能(2)優化資源配置功能(3)風險分散與風險管理功能(4)經濟調節功能(5)定價功能 劃分標準 分類 釋義 以短期金融工具為媒介進行的期限在一年以內（含）的短期資金 貨幣市場 按金融工具期限 資本市場 融通市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間 債券回購市場和票據市場。以長期金融工具為媒介進行的期限在一年以上的長期資金融通市 場，主要包括債券市場和股票市場。按交易工具類型債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場 是債券、股票等金融工具初次發行，供投資者認購投資的市場，也稱初級市場或一級市場。是對已上市金融工具等進行買賣轉讓的市場，也稱為二級市場。是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款 項、另一方交付金融工具）的市場。是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（1 個月以上、1 年之內）進行的市場。又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）。又稱柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者 通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽談成交。發行市場 按交易的階段 流通市場現貨市場 按交割時間 期貨市場場內交易市場 按交易場所 場外交易市場市場類型 時間 1984 年 貨幣市場 1996 年 1 月 1997 年 6 月 資本市場 1990 年底 大事記 我國金融市場發展起自同業拆借市場。全國統一的同業拆借市場形成。依托同業拆借市場的債券回購業務獲準開展，同業拆借市場與票據市 場一起構成我國的貨幣市場。上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。1997 年 6 月 1980 年銀行間債券市場成立，與交易所債券市場共同構成債券市場。恢復國內保險業務，目前已形成保險市場體系。世紀 90 年代 我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易 其他市場 初 1994 年 4 月 2002 年 10 月 所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（2006 年 9 月在上海成立）。全國統一的銀行間外匯市場建立 上海黃金交易所成立(1)金融市場發展對銀行的促進作用 首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的 業務發展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡的 重要基礎。其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平。再次，金融市場的發展為商業銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。最后，金融市場的發展能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養良好的優質客 戶。(2)金融市場發展對商業銀行的挑戰 第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債價值的 影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。第二，金融市場會放大商業銀行的風險事件。第三，隨著資本市場的發展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行 的資金來源。另一方面，大量的優質企業在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造 成銀行優質客戶的流失。金融工具 、股票、可轉換公司債券、證券投資基金的定義劃分標準 按期限的長短 分類 短期金融工具 釋義 期限一般在 1 年以下（含 1 年）。（商業票據、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議 等）長期金融工具 期限一般在 1 年以上。（股票、企業債券、長期國債）包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等。包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、人壽保險單等。代表是債券，是債務人向債權人出具的、在一定時期支 債權工具 付利息和到期歸還本金的債權債務憑證。分為企業債（即 公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。代表是股票，它是股份有限公司公開發行的、用以證明 投資者的股東身份和權益并據以獲得股息和紅利的憑 證。一經認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，股權工具 按投資人所擁有的權 利 只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表的 股東權利劃分，股票可分為普通股和優先股；根據上市 地點及股票投資者的不同，股票可分為 A 股、B 股、H 股、N 股。可轉換公司債券可在特定時間按特定條件轉換為普通股 股票的特殊企業債券。兼具債券和股票的特性。混合工具 證券投資基金：通過發行基金憑證將眾多投資者分散的 資金集中趕來，由專業的投資機構分散投資于股票、債 券或其他金融資產，并將投資收益分配給基金持有者的 投資制度。用于投資和籌資的 工具 按金融工具的職能 用于支付、便于商品 流通的工具 用于保值、投機直接融資工具 按融資方式 間接融資工具股票、債券等