會計工作內容(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 考勤卡，有問題找個部門負責人問清楚情況，全勤是否正確，事假、例假、病假計算是否正確，算工資時查看宿舍的費用是否有扣齊全、一些維修宿舍費用是否有扣、離職人員要減去水電費，查看是否有加薪人員、新近人員，查看電話補貼（收銀、司機、梁師傅）、罰款是否正確輸入，超過公司規定破損率的各員工是否有分攤，結算完畢后，：打印出來后要重新核算一遍，.【工資表打印兩份：一份給麥太檢查，一份留給員工簽名.】填寫憑證：根據原始憑證填寫記賬憑證（問麥太報銷單是否齊全）【科目是否正確、金額是否正確、書寫是否正確】 —19號固定資產總表及明細表、開辦攤銷表、應收賬款明細表做出來，（員工發放工資時一定要簽名才能領取工資，工資如有問題第二天或者下班后解決）—26號必須做好本月損益表，資產負債表，利潤表，月度報表，麥太現金、銀行存款匯總表，然后打印出來給麥總、麥太、麥經理、（查看是否有表頭表尾、月份是否有改、打印出來是否分類正確）（注：查看總合計是否與各表一致，特別是小數點、充值、開戶、碌卡充值、現金充值是否正確）.： ，46月為第二季度，79月為第三季度，查看一個季度中的財務狀況、：、支出的所有經濟狀況反映出來，、評估下個的持續經營.第四篇：會計工作內容主管會計是財務經理最主要的助手，對財務經理負責，協助財務經理處理公司日常主要會計業務，協助財務經理管理財務部所屬人員，并在業務上解難答疑。一、單據審核：要求全面掌握公司各種制度和政策，特別是對財務制度和銷售政策的理解把握，要求對所有單據的因公性、合理性、合法性、正確性、規范性審核，對業務金額是否超出公司標準把關。二、填制付款單：必填內容：①制單時間；②領款單位（人）；③詳細的領款事由及應付款金額；④實際付款大、小寫金額；⑤制單會計簽名；⑥領款人簽名；⑦遇到大額付款和在建工程付款時，收款人應開列收款收據作為附件；⑧注明附件張數三、記賬憑證制單及電腦錄入：每天制作記賬憑證，并按要求錄入excel四、明細賬登記：每天根據記賬憑證登記各種明細賬，特別是涉及債權債務明細賬，必須每天逐筆實時記賬并隨手結出余額，不得推后。五、供應商往來賬掛賬：記賬前，必須認真審核我方的入庫單與對方的隨貨單在品種、數量或金額上是否完全相符。應付款掛賬時，必須根據驗收入庫上填寫的數量和采購主管寫在入庫單上的單價計算。六、供應商掛賬流程：接到“驗收入庫單”→請采購主管填寫單價并簽名→計算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數量、金額→入庫單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應付款記賬憑證→登記應付款明細賬→定期與總賬核對七、供應商往來賬付款：付款前，必須認真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細賬是否相符，付款單與會計掛賬單據是否相符。如有一項不符，會計拒絕受理。八、供應商付款流程：采購主管填制付款單并備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報貨計劃單、質檢單），提交主管會計→主管會計審核5單無誤后，提交財務經理→財務經理復核→總經理簽批核準→出納審核（金額計算無誤，責任人簽名完整，收款人信息正確），出納簽名后付款九、與供應商對賬。十、登記總賬，協助制作會計報表。十一、檔案管理：負責保管憑證、賬簿，嚴防遺失。電子帳必須設置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。材料會計工作內容一、材料倉庫賬務管理：每天至少到材料倉庫巡視一次，現場指導材料保管員填制驗收入庫單、領料單，指導材料保管員登記數量明細賬，監督材料倉庫實物的入庫、發出工作，現場解答保管員疑難問題。二、材料倉庫勞動紀律管理：監督材料保管員勞動紀律執行情況，對其遲到、曠工、早退、脫崗、聊天等行為給予監督和制止，并按相關規定給予處罰。三、用友軟件材料明細賬帳管理：每天依照材料驗收入庫單和領料單正確登記材料電子帳，保證輸入用友軟件數據的正確性四、材料盤點及對賬：月末參與材料倉庫盤點，盤點結果與材料倉庫數量帳、材料會計數量帳三方核對五、催收單據：每天向材料倉庫催收材料入庫單、材料出庫單，檢查單據的規范性，及時糾正制單錯誤六、對保管員績效考核：每天與保管員的賬簿核對，實事求是記錄保管員日常工作的錯誤項目，對其進行考核。七、協助成本核算：在月末導出材料數據并進行前期加工；從銷售會計處取得產品入庫數據和銷售數據；對應各種材料和產品，為成本核算準備八、檔案管理：負責對領料單、盤點表、材料數量電子帳的保存保管，嚴防遺失。電子帳必須設置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。做好電腦預防病毒、查殺病毒工作，防止用友庫存軟件數據丟失。銷售會計（前臺）工作內容工作重點：對銷售政策的理解把握、對成品出庫單的審核。一、對下列原始單據受理與審核：① 收款單: 指客戶的收款收據。審核客戶名稱、日期、大小寫金額、是現款還是縣級客戶轉款。本崗位處理結束后，必須立即傳遞給后臺銷售會計。② 訂單和銷售出庫單：審核內容后述③ 銷售部送達的文件：包括各月銷售政策（調整）文件、銷售價格（調整）文件、業務員工資制度（調整）文件、業務員差旅費報銷制度（調整）文件、總經理簽呈文件，等等所有與業務、銷售有關的文件。要求：前臺銷售會計認真審閱，看是否有文字打印錯誤、是否與以往文件內容沖突、是否存在理解歧義，要吃透內容，并及時內部傳閱，尤其要主動與后臺銷售會計研究文件。④ 業務員差費：審核業務內容、報銷金額等是否符合公司制度和規定。二、銷售出庫單的審核內容：① 銷售出庫單與訂單是否相符② 開票單價、固定搭贈點、促銷搭贈點是否超出銷售政策規定。特別注意，當月的打款金額享受當月的促銷政策，當月的打款金額在以后月份發貨時仍然享受原來的政策，這包括享受原來的固定搭贈點、促銷