銀行知識問答(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 期限保存客戶的賬戶資料和交易記錄：（1）賬戶資料，自銷戶之日起至少5年；（2）交易記錄，自交易記賬之日起至少5年。？答：銀行應及時、準確編制會計各類報表，按時、按要求報送各類報表；對外報送的各類報表銀行均應留存備查，作會計報表檔案管理。保持上下數據信息傳遞及時，各個時期數據保存完好，隨時調閱任何時點數據。？答：（1）是否為本社受理的憑證；（2）使用的憑證種類是否正確，憑證的基本內容、聯數是否完全齊全，憑證是否超過規定的有效期限；（3）賬號與戶名是否相符；（4）大小寫金額是否一致，字跡是否清晰，有無涂改；（5）密押印鑒是否真實齊全；（6）款項來源、用途是否填寫清楚并符合有關規定以及信貸結算的管理原則；（7）支付的款項是否超過存款余額或批準的貸款額度或撥款限額；（8）計息、收費、賠償金等的計算方法與數字是否正確；（9）內部科目和賬戶名稱使用是否正確。？存款賬戶開立怎樣審批？答：存款賬戶主要包括：單位開立的基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶。基本戶、臨時戶開立必須有人行核發的開戶許可證并實行年檢；一般戶、專用戶備案材料要齊全，出具的證明文件應真實、完整、合規并實行年檢；個人開立的結算賬戶應報人行備案，開戶資料銀行應專夾保管；所有賬戶開立要有協議并錄人行管理系統，取消賬戶應經人行批準。、質押物品如何管理？答：有價單證是銀行取得的債權憑證，是實現債權的有效證明；抵、質押單證是銀行辦理業務過程中代保管客戶有價單證。銀行應分類妥善保管并建立有價單證登記簿并登記會計總賬。有價單證變現或退還客單證應在登記簿上簽名注銷。？答：會計輪休或外出辦事超過半日，必須辦理會計交接手續。交出時應將賬簿、憑證（含重要空白憑證）、印章一并交接清楚；交回時應核準使用情況后如數登記收回。？ 答：（1）儲蓄機構辦理儲蓄業務，必須遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、這儲戶保密”的原則；（2）儲蓄機構應當按照規定時間營業，不得擅自停業或縮短營業時間；（3）儲蓄機構應當保證儲蓄存款本金和利息的支付，不得違反規定拒絕支付儲蓄存款本金和利息；（4）儲蓄機構不得使用不正當手段吸收儲蓄存款；（5）儲蓄機構必須執行統一的利率政策，不得擅自變動利率。？答：儲蓄賬務的記賬規則主要是：現金收入，先收款后記賬；現金付出，先記賬年后付出；轉賬業務先記付款賬戶，后記收款賬戶。？答：(1)鼓勵作用；(2)報酬作用；(3)補償作用；(4)杠桿作用。，儲蓄機構必須遵循的原則是什么？ 答：儲蓄機構辦理儲蓄業務必須遵循“存款自原，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。？答：應做到點準、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。？答：(1)按照國家法令、法規辦理現金（包括人民幣和外幣現金，下同）的收付、整點以及損傷票幣、大小票幣的兌換，代理各種債券的保管、發行與兌付。(2)根據市場貨幣流通需要，調劑、調運各種票幣，做好現金供應和回籠工作。(3)保管現金、金銀、外幣和有價單證，做好現金、金銀、外幣和有價單證調運的安全保衛工作。(4)嚴格庫房管理，確保庫款安全。(5)宣傳愛護人民幣，做好反假幣、反破壞人民幣的工作。(6)做好現金管理工作，加強核算，減少庫存現金占壓，提高經濟效益。(7)加強柜面監督，維護財經紀律，揭露貪污盜竊和各種違法活動。？答：庫房管理的質量要求達到“六無”既：無火災、無霉爛、無蟲蛀、無鼠咬、無盜竊、無差錯事故。？答：查找錯款的程序：(1)重新結賬，核實錯款金額。(2)核點現金。(3)分析原因。(4)經分析和查找，排除內部錯款因素后，應及早組織人力外部查找。、整點票幣時，應隨時挑出損傷票幣，挑剔損傷票幣按照以下標準是什么？ 答：(1)票面缺少一塊，損及行名、花邊、字頭、號碼、國徽之一者；(2)紙質較舊，四周或中間有裂縫，或票面斷開又粘補者；(3)裂口超過紙幅1/3或票面裂口、損及花邊圖案者；(4)票面由于油浸、墨漬造成臟污的面積較大或涂寫字跡過多，妨礙票面整潔者；(5)票面變色嚴重、影響圖案清晰者；(6)硬幣破缺、穿孔、變形或磨損、氧化腐蝕損壞部分花紋者。？答：(1)清點庫存現金、金銀等實物是否賬實相符，有無白條抵庫和挪用庫款情況，是否發生蟲蛀、鼠咬及霉爛事故。(2)庫房、保險柜的鎖和鑰匙的使用、管理情況，鎖是否發生損壞，有無擅自更換情況。(3)各項安全措施(包括聯防組織)是否落實，雙人管庫和雙人守庫是否堅持執行。(4)庫房、保險柜和守庫室的安全設備是否齊全，是否符合安全條件。每次查庫完畢，應將查庫情況詳細登記查庫登記簿，并由檢查人員和管庫員共同簽章，以備查考。如發現問題，要立即查明原因，嚴肅處理，重大問題要及時上報上級部門。夜間只查崗不查庫。、原則是什么？結算紀律有哪些規定？答：（1）結算的總類有：匯票、本票、支票、信用卡、匯兌、委托收款、托收承付。結算的原則有：①恪守信用、履行付款；②誰的錢進誰的賬，由誰支配；③銀行不墊款。（2）結算紀律有：①單位和個人辦理支付結算，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金；不準無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準違反規定開立和使用賬戶。②銀行辦理結算，不準以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；不準無理拒絕支付應由銀行支付的票據款項；不準無理拒付、不扣少扣滯納金；不準違章簽發、承兌、貼現票據，套取銀行資金；不準簽發空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；不準在支付結算制度之外規定附加條件，影響匯路暢通；不準違反規定為單位和個人開立賬戶；不準拒絕受理、代理他行正常結算業務；不準放棄對企事業單位和個人違反結算紀律的制裁；不準逃避向人民銀行轉匯大額匯劃款項。？答：票據金額以中文大寫和數碼同時記載，二者必須一致。二者不一致的票據無效；票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效；對票據其他記載事項，原記載人可以更改，但更改時應當由原記載人簽章證明。？答：票據喪失，失票人可以及時通知票據的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據除外；收到掛失止付通知的付款人，應當暫停支付；失票人應當在通知掛失止付后3日內，也要以在票據喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民提起訴訟。？答：背書是指在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。背書是支票、匯票和本票公有的行為。背書連續是指在票據轉讓中，轉讓票據的背書人在與受讓的背書人在票據上的簽章依次前后銜接。？答：簽發支票必須記載下列事項：(1)表明“支票”的字樣；(2)無條件支付的委托；(3)確定的金額；(4)付款人名稱；(5)出票日期；(6)出票人簽章。欠缺記載上列事項之一的，支票無效。？答：辦理票據貼現辦理程序是：(1)票據持票人持商業匯票到其開戶的銀行申請貼現；(2)銀行信貸部門經審查同意，交會計部門處理；(3)會計部門按照規定的貼現的貼現率扣除貼現利息后，將實付貼現金額支付給持票人。？答：(1)各種會計專用印章采用“專人使用，專人保管，專人負責”的辦法。啟用前領用人員必須在會計專用印章使用保管登記簿上記載啟用日期并簽章，人員調換時必須辦理交接手續。(2)各種會計專用印章應嚴格按照規定的范圍使用。業務印章使用人員臨時離開崗位時，應做到人離章收，不得私自授受會計專用印章。(3)各種會計專用印章停止使用，要在會計專用印章使用保管登記簿上注明停止使用的日期和原因。封存后的印章要統一保管和統一銷毀。聯行專用印章和匯票專用章(鋼印)停止使用后，要逐級上交至頒發部門統一銷毀。(4)會計專用印章使用保管登記簿由會計主管保管。？答：(1)設專（兼）職運鈔員，負責同城或異地現金的運送與調撥。(2)必須堅持雙人押運和武裝護送。(3)要嚴守保密。(4)嚴密交接手續。？ 答：金融機構出納員在辦理業務時發現假幣，由該金融機構兩名以上業務人員當面予以收繳。對假人民紙幣，應當面加蓋“假幣”字樣戳記；對假外幣及各種假硬幣，應當面統一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標明幣種、卷別、面額、張（枚）數、冠字號碼、收繳人、復核人名章等細項。收繳假幣的金融機構向持有人出具中國人民銀行同意印制的“假幣收繳憑證”，并告知持有人被收繳的貨幣真偽有異議，可向中國人民銀行當地分支機構或者中國人民銀行授權的當地鑒定機構申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。？答：出票人、背書人在匯票上記載“不得轉讓”的，票據不得再轉讓。如其后再轉讓的，出票人或背書人對其后手的的背書人不得承擔票據責任。？答：有下列票據欺詐行為之一的，屬票據欺詐行為，依法追究刑事責任：(1)偽造、變造票據的；(2)故意使用偽造、變造的票據的；(3)簽發空頭支票或者故意簽發與其預留的本名簽名樣式或者印鑒不符的支票，騙取財務的；(4)簽發無可靠資金來源的匯票、本票，騙取資金的；(5)匯票、本票的出票人在出票時作虛假記載，騙取財物的；(6)冒用他人的票據，或者故意使用過期或者作廢的票據，騙取財物的；(7)付款人同出票人、持票人惡意串通，實施前六項所列行為之一的。？答：辦理銀行匯票的程序有：(1)匯款單位和個人向銀行提出申請；(2)銀行審查同意后，簽發銀行匯票；(3)匯款單位或個人將銀行匯票交付給收款人；(4)收款人或持票人想代理付款銀行提示付款；(5)代理付款銀行向收款人或持票人支付款項；(6)代理付款銀行向出票銀行劃收款項；(7)出票銀行結清銀行匯票。、凍結和扣劃存款的機關有哪些？答：（1）人民法院、稅務機關和海關：查詢、凍結和扣劃單位及個人存款。（2）人民檢察院、公安機關、國家安全機關、軍隊保衛部門、監獄、走私犯罪偵查機關：查詢和凍結單位和個人存款，但無權扣劃。（3）監察機關（包括軍隊監察機關）：查詢單位和個人存款，但無權凍結和扣劃（紀委）。（4）審計機關、工商行政管理機關和證券監督管理機關：只有權查詢單位存款，無其他權利；工商行政管理機關具有類似于凍結措施的對單位和個人存款暫停結算的權利。截至目前，法律、行政法規只規定上述機關有權查詢、凍結和扣劃存款，其他任何機關無權采取上述措施。? 答：出納部門按工作情況、差錯事故等應向本單位領導和上級主管部門寫出報告。工作報告按半年和上報。專題（項）報告按規定時間和要求如實上報，發生差錯按審批處理權限及時逐級上報，并按月填報錯款月報表；發生庫款被搶、被盜、火災等重大事故，要立即報告。對構成案件的重大事故，要及時報告司法部門查處。第三篇：最終知識問答知識問答預備黨員的預備期多長時間?答：預備黨員的預備期為一年。你能以最快速度，把冰變成水嗎？